香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示不會就本通告全部或任何部分內容而產 生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 Virtual Mind Holding Company Limited 1520 股東週年大會通告 茲通告天機控股有限公司（「本公司」）謹訂於二零二五年六月十日（星期二）上午十一時正 （倘於當日上午九時至上午十一時之間任何時間香港特區政府發出黑色暴雨警告訊號，或 懸掛熱帶氣旋警告八號或以上風球又或公佈「極端情況」或該公佈維持有效，則改為二零 二五年六月十日之後的第二個營業日（定義見下文附註1），時間及地點不變）在香港九龍 長沙灣青山道538號半島大廈25樓2511-15室舉行股東週年大會（「股東週年大會」）或其任 何續會，藉以考慮及酌情處理下列事項： 普通事項 - 1 - 1. 接納截至二零二四年十二月三十一日止年度本公司及其附屬公司（「本集團」）之經審 核綜合財務報表、本公司董事（「董事」）報告及本公司核數師（「核數師」）報告。 2. 重選以下董事（各自為單獨決議案）： 2.1 梅唯一先生為執行董事。 ...

此乃要件 請即處理 閣下如對本通函任何方面或應採取之行動有任何疑問，應諮詢 閣下之持牌證券交易商、銀行 經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已售出或轉讓所有名下之天機控股有限公司（「本公司」）之股份，應立即將本通函連同代 表委任表格送交買主或承讓人或經手買賣或轉讓之銀行、持牌證券交易商或其他代理商，以便 轉交買主或承讓人。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函之內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本通函全部或任何部分內容而產生或因依賴 該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 建議 (I)授出發行新股份及購回股份之一般授權； (II)重選退任董事；及 股東週年大會通告 本封面頁所用詞彙與本通函所界定者具備相同涵義。 本公司謹訂於二零二五年六月十日（星期二）上午十一時正在香港九龍長沙灣青山道538號半島 大廈25樓2511-15室舉行股東週年大會，大會通告載於本通函第18頁至23頁。無論 閣下能否 出席股東週年大會，務請 閣下盡快按照隨附之代表委任表格所列印之指示將表格填妥及交回 本公司之香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司（地址為香港夏愨道16 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年公司收入为129,595千港元，2023年为66,328千港元[13] - 2024年公司毛利为9,027千港元，2023年为11,233千港元[13] - 2024年公司除所得税前亏损为76,446千港元，2023年为94,639千港元[13] - 2024年公司本公司拥有人应占亏损为76,628千港元，2023年为93,749千港元[13] - 2024年公司资产回报率为 -39.3%，2023年为 -43.8%[13] - 2024年公司股本回报率为 -58.5%，2023年为 -63.3%[15] - 2024年公司收入增加95.4%至约1.296亿港元，2023年为6632.8万港元[90][94] - 2024年服饰业务收入约4790.7万港元，2023年为5648.8万港元，减少15.2%，占总收入37.0%[92][95] - 2024年贷款融资业务收入约557万港元，2023年为819.9万港元，减少32.1%，占总收入4.3%[97][102] - 2024年应收贷款及利息预期信贷亏损拨回约225.1万港元，2023年预期信贷亏损拨备1449.6万港元[98][102] - 2024年知识产权应用及产品业务收入约7611.8万港元，2023年为164.1万港元，增加4538%[100] - 2024年毛利约902.7万港元，较2023年的1123.3万港元减少19.6%，毛利率从2023年的16.9%降至2024年的7.0%[105][110] - 2024年服饰业务毛利率约为0.4%，较2023年的4.8%下降，贷款融资业务毛利率为100%与2023年持平，知识产权应用及产品业务毛利率约为4.3%，较2023年的18.6%下降[106][107][110] - 2024年证券投资以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产公允价值亏损净额约572.5万港元，较2023年的876万港元减少[108][111] - 2024年与收购附属公司有关的或然应收款项公允价值亏损约426万港元，2023年为公允价值收益686.5万港元[109][111] - 2024年集团产生商誉减值亏损约911.7万港元，较2023年的1300万港元减少，知识产权应用及产品业务产生商誉减值亏损约911.7万港元，较2023年的1300万港元减少，贷款融资业务无商誉减值亏损[112][116] - 2024年贸易应收款项预期信贷亏损拨备约为1083.7万港元，较2023年的120.5万港元增加约800%[119][122] - 2024年贷款及应收利息预期信贷亏损拨回约225.1万港元，2023年为预期信贷亏损拨备1449.6万港元[120] - 2024年贷款及应收利息（扣除拨备后）约4223.2万港元，较2023年的4456万港元减少约5.2%[121] - 应收贷款及利息预期信贷亏损拨回约225.1万港元（2023年：预期信贷亏损拨备1449.6万港元），应收贷款及利息（扣拨备）由2023年约4456万港元减少约5.2%至2024年12月31日的约4223.2万港元[123] - 2024年公司拥有人应占亏损约为7662.8万港元（2023年：9374.9万港元），亏损减少18.3%[133][138] - 2024年知识产权应用及产品业务商誉减值约911.7万港元（2023年：1300万港元），该业务商誉于2024年12月31日估值约为1921万港元（2023年：2881.2万港元）[140] - 证券投资确认公平值亏损净额约572.5万港元，2023年为876万港元；收购附属公司或然应收款项公平值亏损约426万港元，2023年为收益686.5万港元[156][157][158] 成本和费用（同比环比） - 销售成本仅产生于服饰业务和知识产权应用及产品业务，2024年约1.206亿港元，2023年为5509.5万港元，增加119%[101] - 2024年销售成本约1.20568亿港元，较2023年的5509.5万港元增长119%[104] - 报告期内销售及分销费用约为279.8万港元（2023年：303.3万港元），按年减少7.8%[130][135] - 2024年行政开支约为5139.1万港元（2023年：6726.3万港元），减少23.6%[131][136] - 融资成本约为663.3万港元（2023年：631.8万港元），增加5.0%[132][137] 各条业务线表现 - 2024年服饰业务收益约为4790.7万港元，2023年为5648.8万港元，收入减少因现有客户销售额减少[25][28] - 2024年知识产权及产品运营业务收入约为7611.8万港元，2023年为164.1万港元，增长得益于知识产权应用数字产品销售业务收入大增[26][29] - 2024年贷款业务收入约为557万港元，2023年为819.9万港元，公司将维持服务现有客户并逐步缩减业务规模[31][34] - 公司主要从事服饰业务、贷款融资业务和知识产权应用及产品业务[89][93] - 服饰业务收入主要来自服饰产品销售，公司为知名品牌提供多种产品[91][92][95] - 贷款融资业务主要向香港个人和企业提供贷款，2024年主要服务现有客户[96][97][102] - 公司与全球知名游戏和泛娱乐企业建立战略伙伴关系，挖掘授权IP商业价值[99] - 2024年知识产权应用及产品运营业务收入约7611.8万港元，较2023年的164.1万港元增长约4538%[103] 管理层讨论和指引 - 公司计划优化服饰业务产品设计开发能力和提升毛利率，结合知识产权应用业务提升产业链效益[33][35] - 公司计划深入拓展知识产权应用及产品营运业务，结合Web3.0技术，加强与合作方合作[37][39] 公司人事变动 - 梅唯一于2024年8月2日被任命为执行董事兼董事会主席[42] - 梅唯一拥有浙江大学计算机科学工程学士学位和加拿大阿尔伯塔大学工商管理硕士学位，有超20年全球投资经验[43] - 李阳先生53岁，2022年1月19日获委任为执行董事等多职，2024年8月2日起不再担任董事会主席[44][46] - 梅唯一先生52岁，2024年8月2日获委任为执行董事兼董事会主席[46] - 田一妤女士59岁，2019年10月11日获委任为执行董事，2016年11月加入集团[55][60] - 陈明亮先生57岁，2021年8月2日获委任为执行董事[58] - 李阳先生在多间上市公司任职，如2014年9月 - 2018年6月任国华集团控股副主席兼执行董事（股份代号370）[50][53] - 田一妤女士曾于2005年9月 - 2011年8月任嘉年华国际控股执行董事（股份代号996）[57][60] - 李阳先生于2022年4月19日任宏光半导体独立非执行董事，2024年2月9日调任执行董事（股份代号6908）[51][54] - 田一妤女士于2020年5月5日任汇财金融投资执行董事，5月19日起任主席（股份代号8018）[57][60] - 李阳先生于2023年3月21日任艾伯科技执行董事兼副主席（股份代号2708）[51][54] - 田一妤女士于2022年4月11日任威讯控股执行董事，2023年6月15日起任副主席（股份代号1087）[57][60] - 陈明先生57岁，2021年8月2日获委任为执行董事，此前从事医疗保健品业务[61] - 龚晓寒先生44岁，2021年12月8日获委任为执行董事，2003 - 2016年为腾讯服务超13年，2017年创办自己的公司[63][64] - 王玮楷先生27岁，2023年10月6日获委任为执行董事，2020年获布朗大学双学士，2022年获清华苏世民书院硕士学位[65] - 邓澍焙先生60岁，2013年11月22日首次获委任为独立非执行董事，2015年12月3日辞任，2016年8月22日重新获委任，2023年7月7日获委任为汇财金融投资控股有限公司独立非执行董事[67][72] - 韩铭生先生46岁，2016年11月2日获委任为独立非执行董事，有超15年上市公司和金融机构工作经验[72][78] - 罗咏诗女士53岁，2021年1月22日获委任为独立非执行董事，拥有澳大利亚悉尼大学经济学学士和新南威尔士大学金融商学硕士学位[79][80] - 龚晓寒先生2018年获得华东师范大学软件工程硕士学位[63] - 王玮楷先生曾担任北京华锐光年文化发展有限公司的董事兼副总裁[66] - 邓澍焙先生所在律所服务香港超70年[68] - 韩铭生先生自2020年6月24日、2020年11月6日和2023年1月31日起分别担任汇财金融投资控股有限公司、亚洲能源物流集团有限公司和英达科技集团有限公司独立非执行董事[78] 公司收购与投资 - 2024年公司投资约600万港元认购信桥资本11112股优先股，促进知识产权及产品营运管理和交易[27][29] - 2022年7月15日公司完成收购Dreamtoys Inc.全部已发行股本，总代价通过本金总额440万港元的承兑票据、1.2亿股本公司代价股份及6000万股本公司代价股份（受托管安排所限）清偿，卖方保证Dreamtoys Inc.2022年除税后纯利不少于人民币360万元，或2022 - 2023年除税后纯利不少于人民币720万元[124][127] - Dreamtoys Inc.2022年录得纯利约人民币322.9万元，2023年录得亏损净额约人民币292.8万元，未达成保证溢利，公司于2024年7月11日以零代价购回6000万代股份[125][128] 公司股份与债券变动 - 2023年12月31日，公司已发行股本为2137.076324万港元，分为21.37076324亿股；2024年11月18日通过股份合并决议，11月20日生效[162][163] - 2024年12月31日，公司已发行股本为2682.179712万港元，分为6.70544928亿股[164] - 2024年8月21日本金额为1500万港元的10厘息可换股债券全额赎回；2024年10月18日本金额为100万港元的2厘息可换股债券持有人行使换股权，发行668.4491万股每股面值0.01港元的股份；2024年12月31日本金额合共为1200万港元的2厘息可换股债券持有人行使换股权，发行2005.3473万股每股面值0.04港元的股份；2025年1月6日本金额为100万港元的余下2厘息可换股债券全额赎回[169][170][171] 公司配售与认购 - 2023年10月20日公司与VC Brokerage Limited订立配售协议，拟配售最多4亿股配售股份，配售价为每股0.10港元，较协议日期收市价溢价约8.70%[173] - 2023年12月5日成功发行1.10862亿股每股面值0.01港元的配售股份，总收益为1108.62万港元，净收益约为1090万港元，净价约为每股0.098港元[174] - 公司拟将配售净收益约910万港元用于偿还未偿负债，约180万港元用作一般营运资金，截至2024年12月31日已全部按计划使用[175][177] - 2023年11月29日公司与三家公司订立认购协议，拟分别向其发行最多1.68亿股、3000万股及420万股股份，认购价为每股0.126港元[178][181] - 2024年1月18日公司与三家公司修订认购协议，将最后截止日期延长至2024年2月28日[179] - 2024年3月4日，因与Eastern Pearl Capital Fund SPC – Eastern Pearl Caelus Fund SP订立的认购协议先决条件未达成，相关协议失效[180] - 2024年1月18日，公司与Sunshine Prosperity Limited等订立认购协议增编，将最后截止日期延长至2月28日[182] - 2024年3月4日，与Eastern Pearl Capital Fund SPC – Eastern Pearl Caelus Fund SP的认购协议失效，与Sunshine Prosperity Limited和Eastern Pearl Capital Fund SPC – EP Neutron Market Neutral Fund SP的认购完成，发行28,200,000股，总面值282,000港元，认购价每股0.126港元，较收市价折让约18.71%[184][188] - 上述认购所得款项总额3,553,200港元，净额约3,450,000港元，用作集团一般营运资金，2024年12月31日已全额使用[185][186][188

FF305 翌日披露報表 (股份發行人 ── 已發行股份或庫存股份變動、股份購回及/或在場内出售庫存股份) 表格類別： 股票 狀態： 新提交 公司名稱： 天機控股有限公司 呈交日期： 2025年4月28日 如上市發行人的已發行股份或庫存股份出現變動而須根據《香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）證券上市規則》(「《主板上市規則》」)第13.25A條 / 《香港聯合交易所有限公司GEM證券 上市規則》(「《GEM上市規則》」)第17.27A條作出披露，必須填妥第一章節 。 | 第一章節 | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 | 是 | | | | 證券代號 (如上市) | 01520 | 說明 | | | | | | | | A. 已發行股份或庫存股份變動 | | | | | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）變動 | | 庫存股份變動 | | | | | 事件 | | 已發行股份（不包括庫存 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本公告僅供參考，並不構成收購、購買或認購本公司證券的邀請或要約。 Virtual Mind Holding Company Limited 1520 完成根據一般授權配售新股份 配售代理 - 1 - 股份擴大後的已發行股本約15.46%。據董事作出一切合理查詢後所深知、盡悉及確 信，(i)各承配人及（如適用）彼等各自之最終實益擁有人均為獨立第三方；及(ii)概無承配 人於完成後成為主要股東（定義見上市規則）。 配售事項的所得款項淨額（經扣除配售佣金及其他相關成本及開支後）約為47,590,000港 元，相當於每股配售股份的淨發行價約0.388港元。本集團擬動用(i)約12,000,000港元（相 當於配售事項所得款項淨額的約25.22%）用於償還未償還負債；(ii)所得款項淨額約 20,590,000港元（相當於配售事項所得款項淨額的約43.26%）用於提供一般營運資金；及 (iii)其餘所得款項淨額約 ...

目标公司团队具有与在全球建立通用兑换凭证发行及管理平台(包括但不限于稳定币、数位货币、NFT 等)(通用兑换凭证平台)相关的必要知识产权授权和运营经验。 董事会(包括独立非执行董事)认为，建议收购事项有助集团与目标公司进一步加深合作，共同开展基于 真实世界交易场景的通用兑换凭证平台业务，以多元化发展其现有业务组合及扩大集团收入来源，符合 公司的发展策略。 智通财经APP讯，天机控股(01520)发布公告，于2025年4月7日，公司与巫政先生(卖方甲)及梅唯一先生 (卖方乙)订立谅解备忘录，据此，订约方同意就公司可能有条件向卖方收购信桥资本集团有限公司(目标 公司)(或向其股东收购(如有))不超过15%的股权进行磋商，但须待落实及由公司与卖方订立正式协议 后，方可作实。 根据谅解备忘录，建议收购事项的代价将由公司透过配发及发行每股面值0.04港元的公司新股份的方式 支付，发行价将为每股0.40港元，较股份于紧接谅解备忘录日期前最后5个连续交易日在联交所所报平 均每股收市价0.476港元折让约15.97%。 目标公司为一家AI+区块链应用科技企业，能够提供一个连接真实世界和虚拟世界之间AI+Web3的平台 级的基 ...

市场扩张和并购 - 公司拟收购目标公司不多于15%股权[4][6] - 需在2025年6月30日或之前订立正式协议[7] - 独家期内公司将对目标公司进行尽职审查[8] 交易信息 - 卖方乙持有目标公司40%已发行股份[5] - 代价股份发行价为每股0.40港元，较前五日平均收市价折让约15.97%[6] - 订立正式协议需满足尽职调查结果等条件[9] 其他情况 - 公司已认购目标公司11,112股优先股[11] - 目标公司是AI+区块链应用科技企业，拥有FlexDeal平台[11] - 集团主要从事服饰等业务[13] - 收购事项若落实可能构成须公布及关连交易[13]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不因本公告全部或部分內容而產生 或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 1520 有關技術許可合作協議之 持續關連交易 於二零二五年四月七日，本公司全資附屬公司天機新消費與信橋資本訂立合作協議， 據此，信橋資本將向天機新消費授予信橋資本取得授權的與業務平台有關的許可標的 技術許可，自生效日期至二零二七年十二月三十一日。 Virtual Mind Holding Company Limited 由於根據上市規則就合作協議項下之年度上限計算的最高適用百分比率為不高於5%， 合作協議項下擬進行之交易需遵守上市規則第14A章的申報、公告及年度審閱之規 定。 合作協議 於二零二五年四月七日，本公司全資附屬公司天機新消費與信橋資本訂立合作協議，據 此，信橋資本將向天機新消費授予與業務平台有關的許可標的技術許可，自生效日期至 二零二七年十二月三十一日。 合作協議之主要條款如下： 日期 二零二五年四月七日 上市規則涵義 於本公告日期，本公司主席及執行董事梅唯一先生持有信橋資本已發行股份之40%。 ...

本公告僅供參考，並不構成收購、購買或認購本公司證券的邀請或要約。 Virtual Mind Holding Company Limited 1520 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 根據一般授權配售新股份 配售代理 萬海證券（香港）有限公司 配售事項 於2025年4月1日聯交所交易時段後，本公司與配售代理訂立配售協議，據此，配售代 理（作為本公司代理）有條件同意按盡力基準促使不少於六名承配人（彼等及彼等的最 終實益擁有人須為獨立第三方）按配售價每股配售股份0.40港元認購最多124,763,816股 配售股份。 配售股份相當於：(a)本公告日期現有已發行股份總數約18.61%；及(b)經配發及發行配 售股份擴大後的已發行股份總數約15.69%（假設自本公告日期起至完成日期，除發行 配售股份外，已發行股份總數並無變動）。 - 1 - 配售價每股配售股份0.40港元較(i)股份於配售協議日期在聯交所所報的收市價每股股 份0.490港元折讓 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年度收入约为1.296亿港元，较2023年的6632.8万港元增加约95.4%[2] - 2024年度公司拥有人应占亏损约为7662.8万港元，较2023年的9374.9万港元减少约18.3%[2] - 2024年度公司每股亏损约为13.12港仙，2023年为18.55港仙（重列）[2] - 2024年销售成本为1.206亿港元，2023年为5509.5万港元[3] - 2024年毛利为902.7万港元，2023年为1123.3万港元[3] - 2024年除所得税前亏损为7644.6万港元，2023年为9463.9万港元[3] - 2024年年度亏损为7816.3万港元，2023年为9401.8万港元[3] - 2024年末非流动资产为3642.5万港元，2023年末为5126.2万港元[5] - 2024年末流动资产为1.586亿港元，2023年末为1.629亿港元[5] - 2024年末资产净值为1.300亿港元，2023年末为1.487亿港元[6] - 2024年来自外部客户的收入为129,595千港元，2023年为66,328千港元，同比增长95.4%[21][22] - 2024年除所得税前亏损为76,446千港元，2023年为94,639千港元，亏损幅度收窄19.2%[21][22] - 2024年末总资产为195,071千港元，2023年末为214,185千港元，同比下降8.9%[21][22] - 2024年末总负债为65,050千港元，2023年末为65,473千港元，同比下降0.6%[21][22] - 2024年以公平值计量且变动计入当期损益的财务资产的公平净值变动亏损为9,985千港元，2023年为1,895千港元，亏损增加427.0%[27][29] - 2024年折旧为3,534千港元，2023年为3,523千港元，同比增长0.3%[27] - 2024年资本开支为3,487千港元，2023年为4,425千港元，同比下降21.2%[27] - 2024年末贸易应收款项为36,801千港元，2023年末为31,662千港元，同比增长16.2%；2024年末合约负债为0千港元，2023年末为998千港元，同比下降100%[30] - 2024年已确认开支的存货成本为120,568千港元，2023年为55,095千港元[31] - 2024年贸易应收款项预期信贷亏损拨备为10,837千港元，2023年为1,205千港元[31] - 2024年本公司拥有人应占亏损为76,628千港元，2023年为93,749千港元[35] - 2024年用以计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为584,256千股，2023年为505,381千股[36] - 2024年商誉减值亏损为9,117,000港元，2023年为13,000,000港元[39] - 2024年存货价值为13,100千港元，2023年为8,435千港元[40] - 2024年贸易应收款项为49,913千港元，2023年为33,937千港元[40] - 2024年应收贷款为78,234千港元，2023年为90,920千港元[42] - 2024年贸易应付款项为6,500千港元，2023年为7,743千港元[45] - 2024年公司收入增加95.4%至约1.29595亿港元，2023年为6632.8万港元[48] - 2024年销售成本约为1.20568亿港元，较2023年的5509.5万港元增长119%[53] - 2024年毛利约为902.7万港元，较2023年的1123.3万港元减少19.6%，毛利率从16.9%降至7.0%[54] - 2024年以公平值计量且变动计入当期损益的财务资产的公平值亏损净额约572.5万港元，2023年为876万港元[56] - 2024年确认与收购附属公司有关的或然应收款项公平值亏损约426万港元，2023年为公平值收益686.5万港元[56] - 2024年公司产生商誉减值亏损约911.7万港元，2023年为1300万港元[57] - 2024年贸易应收款项预期信贷亏损拨备约为1083.7万港元，较2023年的120.5万港元增加约800%[60] - 应收贷款及利息预期信贷亏损拨回约225.1万港元，2023年为预期信贷亏损拨备1449.6万港元；应收贷款及利息（扣拨备）由2023年约4456万港元减少约5.2%至2024年的约4223.2万港元[62] - 报告期内销售及分销费用约为279.8万港元，2023年为303.3万港元，按年减少7.8%[65] - 2024年行政开支约为5139.1万港元，2023年为6726.3万港元，减少23.6%[66] - 融资成本约为663.3万港元，2023年为631.8万港元，增加5.0%[67] - 2024年集团拥有人应占亏损约为7662.8万港元，2023年为9374.9万港元，亏损减少18.3%[68] - 2024年知识产权应用及产品业务产生商誉减值亏损约为911.7万港元，2023年为1300万港元；2024年该业务商誉价值约为1921万港元，2023年为2881.2万港元[69] - 存货由2023年的约843.5万港元增加55.3%至2024年的1310万港元；存货周转天数从2023年的56天减少至2024年的40天[71] - 贸易应收款项由2023年的约3166.2万港元增加16.2%至2024年的约3680.1万港元；贸易应收周转天数由2023年的174天减少至2024年的104天[72] - 2024年12月31日，集团以公平值计量且变动计入当期损益的财务资产组合中，持作买卖的上市证券投资约1087.2万港元（2023年：313.5万港元），有关收购附属公司的或然应收款项为零港元（2023年：942万港元）[76] - 2024年以公平值计量且变动计入当期损益的财务资产公平值亏损净额约572.5万港元（2023年：876万港元），年内确认与收购附属公司有关的或然应收款项公平值亏损约426万港元（2023年：公平值收益686.5万港元）[76] - 集团贸易应付款项由2023年12月31日的约774.3万港元减少16.1%至2024年12月31日的约650万港元，周转天数由51日减至20日[78] - 2023年12月31日，公司已发行股本为2137.076324万港元，分为21.37076324亿股每股面值0.01港元的股份；2024年12月31日，已发行股本为2682.179712万港元，分为6705.44928万股每股面值0.04港元的股份[79] - 2024年12月31日现金及现金等价物约621.8万港元（2023年：3124.3万港元），借款及租赁负债总额约2659.9万港元（2023年：3290.8万港元）[100] - 2024年12月31日集团流动比率约为2.79（2023年：3.13）[100] - 2024年12月31日集团资产负债率约为20.0%（2023年：22.1%）[101] - 截至2024年12月31日，集团有75名雇员，较2023年的73名增加2名；2024年度总员工成本约2780.3万港元，较2023年的4281.6万港元减少[110] 各地区及客户收入数据关键指标变化 - 2024年香港地区收入为5,570千港元，2023年为8,199千港元，同比下降32.1%；中国地区收入为124,025千港元，2023年为58,129千港元，同比增长113.4%[24] - 2024年客户B收入为39,815千港元，客户C收入为21,410千港元，客户D收入为14,154千港元；2023年客户A收入为17,452千港元，客户B收入为33,068千港元[26] 已颁布但未生效准则相关情况 - 截至2024年12月31日，已颁布但未生效的准则包括香港会计准则第21号（修订本）等多项准则，生效时间从2025年1月1日到2027年1月1日不等，公司认为采纳这些修订不大可能对综合财务报表产生重大影响[12] - 公司正在评估已颁布但未生效准则变动在首次应用期间预期产生的影响[12] 2023年综合财务状况表调整情况 - 2023年12月31日及2023年1月1日，集团可换股债券账面价值分别约为13,043,000港元及10,436,000港元，原非流动分类有误，应分类为流动负债[13][14] - 2023年12月31日综合财务状况表调整：其他借款（流动负债）从4,400千港元调整为17,443千港元，流动资产净值从123,875千港元调整为110,832千港元，总资产减流动负债从175,137千港元调整为162,094千港元，其他借款（非流动负债）从25,250千港元调整为12,207千港元[16] - 2023年1月1日综合财务状况表调整：其他借款（流动负债）从4,760千港元调整为15,196千港元，流动资产净值从184,194千港元调整为173,758千港元，总资产减流动负债从234,516千港元调整为224,080千港元，其他借款（非流动负债）从24,024千港元调整为13,588千港元[16] 综合财务报表编制情况 - 综合财务报表按适用的香港财务报告准则、香港会计准则及诠释以及香港公司条例的披露规定编制，以历史成本法编制（部分财务资产除外），以港元呈列，金额调整至最接近的千位数[17] 经营分部相关情况 - 公司确定服饰设计、制造及贸易、提供贷款融资服务以及销售潮流文化、游戏及其他产品为可呈报经营分部[18] - 各经营分部单独管理，需要不同业务策略[19] - 为监控分部表现及资源分配，所有资产（部分除外）、负债（部分除外）分配至经营分部，分部业绩未计分配银行利息收入、未分配融资成本及未分配企业开支[20] 可换股债券相关情况 - 2022年8月15日，本金15,000,000港元的可换股债券配售给两名债券持有人，到期日为2024年8月14日，债券持有人有权在2023年8月14日提前赎回，赎回金额为债券本金的100%[14] - 本金为1500万港元的10厘息可换股债券于2024年8月21日全数赎回，本金为100万港元的2厘息可换股债券于2024年10月18日行使换股权，2024年12月31日，本金合共1200万港元的2厘息可换股债券行使换股权，本金为100万港元的余下2厘息可换股债券于2025年1月6日全数赎回[80][81][82] 股份发行及认购相关情况 - 2023年12月5日，公司成功发行1.10862亿股每股面值0.01港元的配售股份，所得款项总额为1108.62万港元，净额约为1090万港元，拟将净额约910万港元用于偿还未偿负债，约180万港元用作一般营运资金，2024年12月31日已全数用作拟定用途[83][84][85] - 2024年3月4日，与Sunshine Prosperity Limited及Eastern Pearl Capital Fund SPC - EP Neutron Market Neutral Fund SP的认股协议完成，合共发行2820万股每股面值0.01港元的认购股份，所得款项总额为355.32万港元，净额约为345万港元，拟用作集团一般营运资金，2024年12月31日已全数用作拟定用途[88][89][90][91] - 2024年2月2日，公司与余春风订立认股协议，拟配发达4亿股股份，认购价为每股0.10港元，公司股东于2024年4月8日授予董事会特别授权[92] - 2024年2月2日公司与帝堡企业订认购协议，拟发行最多4亿股，每股0.10港元；5月30日完成发行3.3亿股，所得款项净额约3240万港元，用于偿债、营运资金和业务发展[93][94] - 2024年10月10日公司与帝堡企业订认购和股份转让协议，后因股份合併调整；12月9日完成转让1500万股，12月12日完成认购2500万股，认购所得净额约