港股低价油气股表现 - 吉星新能源股价下跌14 5% [1] - 延长石油国际股价下跌6 56% [1] - 山东墨龙股价下跌6 3% [1] 港股交易渠道 - A股账户可直接T+0交易港股 无需港股通资格 [1]

市场表现 - 6月16日港股收盘恒生指数上涨0.7%至24060.99点 吉星新能源股价单日暴涨200%至0.234港元/股 成交量786.4万股 成交额170.2万港元 振幅250% [1] - 吉星新能源近1个月累计涨幅8.33% 但年初至今累计下跌58.95% 同期恒生指数上涨19.11% [1] 财务数据 - 截至2025年3月31日 公司营业总收入1371.92万元 同比减少2.72% 归母净利润亏损1801.39万元 同比扩大4.26% [1] - 毛利率为-54.16% 资产负债率高达195.64% [1] 行业估值 - 石油及天然气行业市盈率(TTM)平均值为-3.17倍 行业中值为4.1倍 吉星新能源市盈率-0.37倍 行业排名第44位 [2] - 可比公司市盈率：珠江钢管0.83倍 CGII HLDGS 4.1倍 交运燃气5.56倍 域高国际控股5.61倍 中信资源5.76倍 [2] 公司业务 - 主营业务为加拿大西部石油与天然气勘探开发 重点发展天然气业务 核心资产位于Alberta Foothills天然气矿和Peace River轻质原油矿 [2] - 截至2022年6月30日 公司在WCSB持有28000净英亩土地 日均天然气和石油产量1821桶 [2] - 长期战略聚焦三大核心勘探生产区域 通过资产开发提升储量、产量及现金流 [3]

市场表现 - 5月23日恒生指数上涨0.24%至23601.26点 吉星新能源股价上涨31.58%至0.1港元/股 成交量21.3万股 成交额2万港元 振幅13.16% [1] - 最近一个月吉星新能源累计涨幅5.56% 但今年以来累计跌幅60% 跑输恒生指数17.37%的涨幅 [1] 财务数据 - 2025年3月31日营业总收入1371.92万元 同比减少2.72% 归母净利润-1801.39万元 同比减少4.26% [1] - 毛利率-54.16% 资产负债率195.64% [1] - 2025财年一季报归属股东应占溢利-357.6万加拿大元 同比下降4.26% 基本每股收益-0.01加拿大元 [3] 行业估值 - 石油及天然气行业市盈率(TTM)平均值-6.48倍 行业中值4.14倍 [1] - 吉星新能源市盈率-0.36倍 行业排名第44位 低于同行如中信资源(5.21倍)和交运燃气(5.16倍) [1] 公司业务 - 总部位于加拿大阿尔伯塔省 主要从事石油与天然气勘探、开发与生产 重点业务为天然气 [2] - 资产集中在加拿大西部两个核心区域: Alberta Foothills的液态烃天然气矿产和Peace River的轻质原油矿产 [2] - 截至2022年6月30日持有28000净英亩土地 天然气和石油生产率平均1821桶/日 [2] - 长期策略为开发三个核心区域的油气资产 提升股东价值及提高储量、产量和现金流 [2]

收入和利润 - 公司2025年第一季度总净收入为2,723,412加元，较2024年同期的2,799,435加元下降2.7%[6] - 2025年第一季度商品生产销售总额为2,908,480加元，同比增长2.9%[45] - 2025年第一季度生产收入290.8万加元，净亏损357.6万加元[95] - 2025年第一季度商品销售收入为290.8万加元，同比增长3%[160] - 液化天然气收入同比增长65%至96千加元，得益于产量增加和平均销售价格上涨22%[102][103] - 原油平均销售价格同比上涨39%至114.56加元/桶，显著高于市场基准价格[104][106] 成本和费用 - 公司2025年第一季度营业亏损为2,561,009加元，较2024年同期的2,485,297加元扩大3.0%[6] - 2025年第一季度运营净亏损147.9万加元[95] - 2025年第一季度运营净回报为-147.9万加元，同比恶化72%[160] - 运营成本同比增长15%至4,199千加元，但单位成本下降6%至25.82加元/桶当量[108] - 运营成本同比增长15%至419.9万加元[160] - 特许权使用费总额同比激增520%至198千加元，有效平均费率从1%升至7%[107] - 特许使用权费用同比激增520%至19.8万加元[160] - 一般及行政费用同比下降69%至193千加元，反映管理层变动成本减少[109] - 非现金财务费用同比增加99.2%至838,366加元（2024年同期为420,851加元）[8] - 2025年第一季度融资费用总额为1,015,287加元，同比增长7.5%[50] - 财务费用同比增长8%至101.5万加元[161] - 财务费用总额为1,015千加元，同比上升8%[111] 现金流和流动性 - 公司2025年第一季度现金及现金等价物为160,284加元，较2024年底的211,491加元下降24.2%[5] - 经营现金流为负228,403加元，较2024年同期的正40,634加元恶化662%[8] - 期末现金及现金等价物同比下降65.1%至160,284加元（2024年同期为459,253加元）[8] - 营运资金缺口达1,630万加元，经营亏损为180万加元[12] - 银行及其他金融机构存款同比下降24.4%至158,279加元（2024年末为209,486加元）[14] - 公司2025年3月31日的三个月利息支出和融资成本中，期限债务为68千加元，同比下降24%[111] - 截至2025年3月31日，公司营运资金缺口为1,630万加元，中集集团和吉星贷款已全额提取1,150万美元[126] - 公司流动性状况取决于商品价格上涨和探明储量增加[155] 债务和融资 - 公司2025年第一季度长期应付款项为22,493,247加元，较2024年底的20,052,041加元增长12.2%[5] - 公司2025年第一季度可转换债务为4,636,608加元，较2024年底的2,372,260加元增长95.5%[5] - 股东贷款所得款项同比增加1,122%至1,063,150加元（2024年同期为87,000加元）[8] - 公司从中集集团租赁美国公司获得350万美元（470万加元）新长期债务，年利率9.25%，期限48个月[29] - 截至2025年3月31日，吉星贷款拖欠五个月利息和本金约100万美元，中集贷款拖欠约44万美元[30] - 公司从股东处获得110万加元资金，贷款协议尚未签署[31] - 公司从吉星获得800万美元（1080万加元）贷款，年利率9.25%，期限48个月[32] - 可转换债券债务部分余额463.7万加元，衍生工具部分余额8.2万加元[35] - 公司签订152万美元可转换债券协议，年利率9%，到期日2025年12月10日[36] - 公司2025年3月19日签订150万美元可转换债券协议，年利率9%，到期日2025年12月10日[93] - 2024年7月24日签订160万美元可转换债券协议，年利率12%，到期日2025年7月24日[93] - 吉星贷款800万美元和中集贷款350万美元的年利率均为9.25%，每月需分别偿还200,031美元和87,514美元[125][126] - 公司签订160万美元可转换债券协议，年利率12%，2025年7月24日到期，可按每股0.20港元或每0.02558美元兑换一股普通股[135] - 公司签订150万美元可转换债券协议，年利率9%，2025年12月10日到期，可按每股0.20港元兑换普通股[135] - 截至2025年3月31日，公司未偿还可转换债券的应计和未付利息为10万加元[137] - 公司净债务从2024年12月31日的45,442,443加元增至2025年3月31日的47,695,457加元，增长5.0%[74] - 公司2025年3月31日的净债务为47,696千加元，同比上升26%[118] 资产和投资 - 公司2025年第一季度勘探及评估资产为3,884,949加元，与2024年底持平[5] - 勘探及评估资产支出同比增加139.7%至371,244加元（2024年同期为154,888加元）[8] - 公司勘探和评估（E&E）资产期末余额为3,884,949加元，期内无核销或减值[18] - 公司以190万加元出售非生产性Basing资产，未产生损益[19] - 物业、厂房和设备（PP&E）2024年新增101,002加元，减值4,322,837加元，期末账面净值20,660,091加元[21] - 2025年一季度PP&E新增26,563加元，损耗和折旧783,360加元，期末账面净值19,883,951加元[21] - 使用权资产和租赁2025年一季度摊销109,447加元，期末余额87,498加元[24] - 未来开发成本估计为1,170万加元（与探明加可能储量相关）[22] - 公司抵押价值520万加元的有形资产以支持债务安排[143] 股东权益和股票 - 公司2025年第一季度股东权益总额为-24,604,493加元，较2024年底的-21,460,975加元恶化14.6%[5] - 公司2024年发行63,000,000股普通股，现金收入2,540,956加元，股票发行成本为26,940加元[40] - 截至2025年3月31日，公司未行使股票期权为3,080,200份，加权平均行使价格为0.51港元[42] - 2025年第一季度公司普通股平均交易价格为每股0.146港元[43] - 公司预计将发行104,577,304股普通股以支付可转换债券的本金和未付利息[6] - 2024年3月私募认购发行3,300万股普通股，每股0.22港元，募集资金730万港元（130万加元）[125][133] - 2024年5月发行33,000,000股普通股，总收益126万加元[94] - 截至2025年3月31日，公司已发行普通股522,886,520股，已发行股票期权228万份（行使价0.52港元/份）和80万份（行使价0.48港元/份）[3] - 公司持有308万份未行使股票期权，行使价分别为0.52港元和0.48港元[138] 生产和运营 - 2025年Q1日均天然气产量10,231立方英尺/天，原油26桶/天[95] - 2025年第一季度天然气产量同比增长27%至10,231立方英尺/天，总产量同比增长24%至1,807桶石油当量/天[100] - 原油产量同比下降35%至26桶/天，主要因维修减少生产天数[101][103] - 天然气交易量同比下降56%至80立方英尺/天，仅占销售总量的0.7%[100][101] - 天然气平均销售价格同比下降11%至2.23加元/立方英尺，抵消了产量增长的影响[102][104] - 2023年Q2因森林大火关闭Basing油井生产约两周[96] - 公司约90%的收入来自Basing地区[92] 管理层和治理 - 公司董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，结构合理，权力均衡[162] - 审核及风险委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅并确认中期业绩符合会计准则和上市规则[165] - 公司董事及高级管理层在报告期内均遵守《标准守则》，未发生证券交易违规行为[163] - 公司临时首席执行官柳永坦同时担任董事会主席，偏离《企业管治守则》第C.2.1条[162] - 公司信息通过联交所网站、SEDAR+网站及公司官网发布，中英文版本不一致时以英文为准[166] 其他财务数据 - 公司2025年第一季度每股亏损为0.01加元，与2024年同期持平[6] - 公司2025年第一季度累计亏损达262,647,750加元，较2024年底的259,071,793加元扩大1.4%[7] - 公司2025年第一季度净亏损为3,575,957加元，较2024年同期的3,429,736加元亏损扩大4.3%[8] - 2025年第一季度调整后EBITDA为-166.6万加元，同比恶化14%[161] - 折旧和摊销同比下降10%至89.3万加元[161] - 损耗、折旧和摊销总计为893千加元，同比下降10%[113] - 每桶石油当量的损耗和费用为5.49加元，同比下降27%[113] - 公司拥有约1.66亿加元的减税额度，其中5,600万加元亏损结转将于2037年到期[51] - 公司自成立以来从未支付或宣布过任何股息[73] - 公司未批准2025年和2024年3月31日的股息派发[140] - 公司未涉及任何资产负债表外交易[142] - 公司未披露重大或有负债[144] - 公司确认截至2025年3月31日财务报告内部控制有效[154] - 公司面临环境法规变化风险，可能导致运营成本增加[158]

财务数据关键指标变化 - 2024年生产收入为496.8万加元，同比下降63%[8][10] - 2024年运营净亏损为861.9万加元，同比扩大476%[8][10] - 2024年净亏损为2026.7万加元，同比收窄4%[10] - 2024年商品销售额为496.8万加元，同比下降63%[135] - 2024年运营净亏损为861.9万加元，同比扩大476%[135] - 2024年调整后EBITDA亏损1007.3万加元，同比扩大213%[136] - 2024年Q4财务费用同比增长128%至155.3万加元[136] - 2024年折旧摊销费用同比下降72%至147.5万加元[136] - 2024年减值损失为447.1万加元，同比下降57%[136] 业务线表现 - 2024年日均销量为631桶油当量/天，同比下降62%[8] - 2024年天然气日均产量为329.5万立方英尺/天，同比下降64%[10] - 2024年原油日均产量为34桶/天，较2023年的60桶/天下降43.3%[53] - 2024年总产量为617桶石油当量/天，较2023年的1,646桶石油当量/天下降62.5%[53] - 2024年日均天然气产量为3,295立方英尺/天，较2023年的9,053立方英尺/天下降63.6%[53] - 2024年第四季度日均天然气产量为3,746立方英尺/天，同比下降58%[62] - 2024年全年总产量为617桶石油当量/天，同比下降63%[62] 管理层讨论和指引 - 公司计划2025年1月全面恢复生产并保持最高产量，预计天然气商品价格将上涨[15] - 气井关闭期间井口压力增加将使产量超过历史平均水平[15] - 2024年11月恢复天然气生产，此前因价格疲软停产[14] - 2024年10月公司重启部分天然气生产，预计2025年1月底全面恢复[59] 融资与债务 - 2024年完成配股融资250万加元及发行160万美元可转债[14] - 公司发行152万美元（约210万加元或1,130万港元）的额外可转换债券，利率为9%[15] - 可转换债券可按每股0.20港元或1股普通股等于0.02571美元的固定转换率转换[15] - 公司可选择在2025年12月10日到期日以现金或转换为普通股的方式偿还利息和本金[15] - 公司于2024年发行可转换债券，分别为150万美元（年利率9%）和160万美元（年利率12%）[48][49] - 2024年公司通过私募发行普通股共筹集254万加元（126万加元和128万加元）[50][51] - 公司签订160万美元可转换债券协议，年利率12%，按月支付，2025年7月24日到期，可转换为每股0.20港元或每0.02558美元兑换一股普通股[96][106] - 公司获得吉星公司800万美元股东贷款和中集租赁美国公司350万美元贷款，年利率均为9.25%，期限48个月，每月分别支付本息200,031美元和87,514美元[96][97] 成本与费用 - 2024年资本支出为11.9万加元，同比下降78%[10] - 2024年特许权使用费总额同比下降86%，有效平均特许权使用费率从17%降至7%[72] - 2024年天然气的单位运营成本同比上涨121%，主要因通货膨胀、维修费用增加及产量减少[73] - 2024年其他收入同比增加875%，主要因记录租金补贴[67] - 2024年运营成本同比下降3%至1350.1万加元[135] - 公司特许权使用费支出同比下降92%至8.8万加元[135] 资产与债务 - 2024年总资产为2588.8万加元，同比下降27%[9][10] - 2024年长期债务为9,102千加元，较2023年的11,553千加元下降21%[91] - 2024年净债务为47,815千加元，较2023年的37,387千加元上升28%[91] - 2024年资产负债率为181%，较2023年的117%显著上升[91] 董事会与治理 - 公司董事会有五名董事，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[20] - 柳永坦先生担任董事会主席、临时首席执行官兼执行董事，拥有20多年能源行业经验[22] - 代斌友先生担任执行董事，拥有32年天然气和石油行业经验[23] - Larry Grant Smith先生于2024年12月24日辞去独立非执行董事职务[25] - 洪嘉禧先生于2024年12月24日辞去独立非执行董事职务[25] - 魏嘉女士自2024年12月24日起担任董事会成员，独立非执行董事，拥有15年以上金融和银行专业经验[34] - 董事会主席柳永坦兼任临时首席执行官，偏离了主席与CEO角色分离的治理准则[164] - 2024年度共召开5次董事会会议，柳永坦先生和代斌友先生全勤出席5/5[171] - 董事孔展鹏先生缺席3/5次董事会会议[171] 其他重要内容 - 2024年总证实储量为353.8万桶油当量，同比下降7%[12] - 2024年第二季度至第四季度，由于天然气商品价格处于历史低位，公司停产或基本停产[54] - 2023年第二季度森林大火导致天然气生产停产约6周[54] - 公司未批准派发截至2024年和2023年12月31日止年度的股息[112] - 公司未涉及任何资产负债表外交易[114] - 公司面临环境法规变化可能导致重大开支的风险[133]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司资产总额为25,888,120加元，较2023年的35,507,629加元下降27.1%[6] - 2024年公司负债总额为47,349,095加元，较2023年的41,007,614加元增长15.5%[6] - 2024年股东权益总额为 - 21,046,975加元，较2023年的 - 5,499,985加元亏损扩大282.6%[7] - 2024年净收入总额为4,901,382加元，较2023年的12,456,451加元下降60.7%[9] - 2024年费用总额为 - 21,128,514加元，较2023年的 - 31,331,604加元下降32.6%[9] - 2024年税前损失为 - 20,267,110加元，较2023年的 - 21,146,164加元下降4.2%[9] - 2024年基本和稀释每股损失为 - 0.04加元，较2023年的 - 0.05加元有所收窄[9] - 2024年净亏损2026.711万加元，2023年为2114.6164万加元[11] - 2024年经营活动所用现金总额为273.6397万加元，2023年为所得409.8024万加元[11] - 2024年投资活动现金净额为所得133.2812万加元，2023年为使用365.2728万加元[11] - 2024年融资所得现金净额为126.0298万加元，2023年为所用41.6515万加元[11] - 2024年现金及现金等价物减少14.3287万加元，2023年增加2.8781万加元[11] - 2024年已付利息83.7974万加元，2023年为143.2876万加元[11] - 截至2024年12月31日，公司亏损2030万加元，运营资本缺口为1630万加元[19] - 截至2024年12月31日，公司有总额为1740万加元的金融负债，为即期或一年内到期债务[19] - 截至2024年12月31日，公司仅有20万加元的现金及现金等价物[19] - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为211,491加币，较2023年的363,305加币有所减少[77][78] - 截至2024年12月31日，应收账款为692,330加币，较2023年的825,963加币有所减少[77][81] - 截至2024年12月31日，应付账款和应计负债为8,889,488加币，较2023年的9,155,025加币有所减少[77] - 截至2024年12月31日，长期应付为20,696,153加币，较2023年的13,286,657加币有所增加[77] - 截至2024年12月31日，长期债务为13,646,448加币，较2023年的15,082,539加币有所减少[77] - 2024年可转换债券为2,372,260加币，2023年为0[77] - 2024年非现金运营资本变化为7,561,832加币，较2023年的9,035,730加币有所减少[79] - 2024年融资活动产生的负债总计为16,269,770加币，较2023年的16,074,452加币有所增加[80] - 截至2024年和2023年12月31日，公司未记录任何递延税项资产或负债，因未来应纳税利润具有不确定性[76] - 截至2024年12月31日，勘探和评估资产期末余额为3884949加元，较2023年末的5914591加元减少[84] - 截至2024年12月31日，不动产、厂房和设备账面净值为20660091加元，较2023年末的26733502加元减少[86] - 截至2024年12月31日，使用权资产总计196945加元，较2023年末的788566加元减少；租赁负债总计251065加元，较2023年末的991914加元减少[88] - 截至2024年12月31日，未来1年内租赁付款现值为240519加元，1 - 2年为10546加元；2023年对应数据分别为740845加元和251069加元[89] - 截至2024年12月31日，贸易应付款和应计负债总额为3514460加元，较2023年末的4087014加元减少[89] - 截至2024年12月31日，流动应付款和应计负债为8889489加元，较2023年末的9155025加元减少[89] - 截至2024年12月31日，资本应付款中未清余额约为210万加元，较2023年的约270万加元减少；2024年合同应计利息为零加元，2023年为10万加元[91] - 截至2024年12月31日，其他应付款包括根据公司幻影单位计划所欠的44万加元，2023年为38万加元[90] - 截至2024年12月31日，长期债务总计1364.6448万加元，当期454.4566万加元，长期910.1882万加元；2023年分别为1508.2539万、352.9806万和1155.2733万加元[93] - 截至2024年12月31日，长期应付账款期末金额2069.6153万加元，当期64.4112万加元，长期2005.2041万加元；2023年分别为1328.6657万、94.3165万和1234.3492万加元[101] - 2024年在缴入盈余中确认大幅修改条款后清偿收益180万加元，2023年为 - 510万加元[101] - 确定吉星GHCA截至2024年12月31日公允价值时采用9.19% - 9.43%实际利率，2023年为7.04%[102] - 截至2024年12月31日，因吉星GHCA产生820万加元额外费用，2023年为510万加元[102] - 截至2024年12月31日，可转换债券债务组成237.226万加元，衍生组成4.1714万加元；2024年7月24日签订160万美元可转换债券协议，年利率12%[104] - 2025年到期可转换债券初始确认时，债务部分公允价值为157万美元（220万加元），衍生部分公允价值为3万美元（5万加元），衍生工具部分公允价收益6490加元在年度损益确认[105] - 截至2024年12月31日，退役负债期初余额2372611加元，期末余额1451965加元，估计履行退役义务未贴现现金流约150万加元（2023年为260万加元），平均无风险利率和通货膨胀率均为3.32%（2023年为3.05%）[107] - 截至2024年12月31日，幻影单位计划其他负债为零加元（2023年为20万加元），流动负债44万加元（2023年为38万加元）[108] - 2024年公司发行普通股，年初459886520股，年末522886520股，金额从220212755加元增至222417603加元[110] - 2024年亏损和综合亏损为2026.711万加元，2023年为2114.6164万加元，2024年基本每股亏损0.04加元，2023年为0.05加元[145] - 截至2024年12月31日，公司净债务为47,814,700加币，股东权益为 - 21,460,975加币；2023年净债务为37,385,853加币，股东权益为 - 5,499,985加币[166] - 截至2024年12月31日，公司总体外汇风险净额为 - 16,073,810加币，2023年为 - 13,040,881加币；港币/加元汇率变动小于10%无重大影响，美元/加元汇率变动+/- 0.01美元，年度外汇收益和约10万加币及美元计价债务同额增减[162] - 截至2024年12月31日，公司对第三方的承诺总计120,956,541加币，其中小于1年的为13,292,301加币，1 - 2年的为19,242,998加币，3 - 5年的为10,402,500加币，超过5年的为78,018,742加币[173] - 截至2024年12月31日，衍生部分加幣的發行日確認公允價值為46,525，在損益中確認的公允價值變化為(6,490)，匯率調整為1,679，最終公允價值為41,714[172] 公司债务相关情况 - 公司计划以股票偿还现有可转债本金和未付利息余额，而非现金[21] - 公司与独立第三方签订新可转债协议，将于2025年3月偿还150万美元[21] - 公司目标在2025年6月完成新债务置换再融资[21] - 公司就中集贷款延期协议谈判，欲延长一年期限[21] - 2023年3月27日，公司偿还未偿次级债余额1575万加元及应计和未付利息86.5959万加元[94] - 2023年3月27日，公司获得350万美元（470万加元）新长期债务，年利率9.25%，自2023年4月27日起每月支付本息87514美元[95] - 截至2024年12月31日，吉星贷款应付款约60.0093万美元，中集贷款应付款约26.2542万美元[96] - 2019 - 2024年有多笔股东贷款，如2019年67.5万加元、2020年200万加元、2023年1080万加元、2024年9万加元等，部分期限多次延长[97][98][99][100] - 2025年3月19日，公司与独立第三方签订150万美元（210万加元）的可转换债券协议，年利率9%，按月支付，2025年12月10日到期[177] - 公司可在可换股债券到期时以普通股偿还，认定价格为每股普通股0.20港元，或每0.02571美元未偿还可换股债券可换取一股普通股[177] - 2024年7月24日，公司与独立第三方签订160万美元的可转换债券协议，年利率12%，按月支付，2025年7月24日到期[184] - 公司可在2024年签订的可转换债券到期日以普通股全额或部分偿还，每股普通股认定价格为0.20港元[184] - 2023年3月通过800万美元吉星贷款和350万美元中集贷款偿还未偿次级债务，分48个月按月等额偿还[185] 公司会计政策及准则相关 - 原油、天然气和液化天然气销售收入在产品所有权转移时确认，并扣除运输费用[25] - 利息收入根据实际利率法按未偿本金适用利率按时间累计[27] - 财务支出采用实际利率法在利息产生时确认[28] - 金融资产和负债初始按公允价值计量，后续计量取决于分类[29] - 金融资产采用预期信用损失（ECL）模式评估减值[32] - 公司按终生应收账款损失准备金计算应收账款损失准备金[33] - 金融资产逾期超30天，公司认为其信用风险大幅增加；逾期超90天或债务人无法全额偿还信贷义务且公司无法追索，认为该金融资产违约；应收账款金额逾期超12个月或债务人陷入严重财务困境无回收前景，公司会注销金融资产[34] - 按摊销成本计价的金融负债最初按公允价值减去直接产生的成本后的净额计量，随后采用实际利率法按摊销成本计量[35] - 勘探和评估资产包括资本化成本，最初作为无形资产资本化不摊销，确定技术和商业可行性后重新归类为开发和生产资产[37] - 开发和生产资产按成本减去累计损耗、折旧、摊销和减值损失入账，成本包括多种直接可归属支出[40] - 办公设备按成本减去累计摊销、折旧和减值损失入账，折旧按五年直线法计提[42][43][50] - 当资产账面价值可能超过可收回金额时，对开发和生产资产及使用权资产进行减值评估，可收回金额是使用价值和公允价值减去处置成本两者中的较高者[44][45] - 使用价值根据独立储层工程师确定的探明加可能储量的净现值和管理层对额外资产开发净现值的估算确定[46] - 公允价值减去处置成本根据独立储层工程师确定的探明加可能储量的净现值、管理层对未开发土地公允价值的估算等确定[46] - 若资产或现金生成单位的账面价值超过估计可收回金额，确认减值损失；当满足条件时，减值损失可转回[47][48] - 开发和生产资产的损耗采用单位产量法，以独立储层工程师确定的总探明储量加可能储量为基础计算[49] - 短期租赁资产租赁期为12个月或更短，低价值资产租赁每年承付额为5,0

财务表现 - 公司截至2024年9月30日的三个月和九个月的净收入分别为206,564加元和3,800,283加元，而2023年同期分别为3,497,453加元和9,849,221加元[5] - 公司截至2024年9月30日的三个月和九个月的运营亏损分别为3,432,962加元和8,976,121加元，而2023年同期分别为2,010,371加元和5,531,667加元[5] - 公司截至2024年9月30日的三个月和九个月的税前亏损分别为4,212,185加元和11,490,019加元，而2023年同期分别为2,863,645加元和6,910,727加元[5] - 公司截至2024年9月30日的三个月和九个月的财务费用分别为779,223加元和2,513,898加元，而2023年同期分别为853,274加元和1,379,060加元[5] - 公司截至2024年9月30日的三个月和九个月的每股基本和摊薄亏损分别为0.01加元和0.02加元，而2023年同期分别为0.01加元和0.02加元[5] - 公司截至2024年9月30日的营运资金缺口为2060万加元[1] - 公司在截至2024年9月30日的三个月和九个月内分别产生了320万加元和110万加元的经营亏损[1] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为153,458加元，相比2023年12月31日的363,305加元有所减少[13] - 公司截至2024年9月30日的应收账款为56,647加元，相比2023年12月31日的825,963加元大幅减少[15] - 公司截至2024年9月30日的勘探和评估资产期末余额为4,014,591加元，相比2023年12月31日的5,914,591加元有所减少[18] - 公司在2024年3月签署意向书，以190万加元的价格出售非生产性资产，并于2024年4月1日完成交易[19] - 公司截至2024年9月30日的物产、厂房和设备账面净额为25,868,180加元，相比2023年12月31日的26,733,502加元有所减少[20] - 公司在截至2024年9月30日的九个月内，物产、厂房和设备的增加额包括9万加元的一般及行政费用[20] - 公司截至2024年9月30日的非现金运营资本变化中，应收账款增加了769,316加元，预付费用和存款增加了504,121加元[14] - 公司截至2024年9月30日的非现金投资和金融资本变动中，非现金运营资本变化为5,067,029加元[14] - 截至2024年9月30日的三个月和九个月期间，损耗计算包括与开发公司探明加可能储量相关的未来开发成本估计为1,170万加元[21] - 截至2024年9月30日，公司对CGU进行了减值或回收评估，没有记录CGU的任何减值或回收[21] - 截至2024年9月30日，租賃負債總計為432,037加元，其中一年內到期部分為405,893加元[22] - 截至2024年9月30日，使用權資產總計為341,082加元，其中油氣生產部分為73,597加元[23] - 截至2024年9月30日，應付賬款和應計負債共計為2,186,099加元，較2023年12月31日的4,087,014加元有所減少[24] - 截至2024年9月30日，長期債務總計為13,588,317加元，其中股東貸款（淨額）為10,332,639加元[28] - 公司從中集集團租賃美國公司獲得350萬美元（470萬加元）的新長期債務，期限為48個月，年利率為9.25%[29] - 公司從吉星獲得了一筆800萬美元（1,080萬加元）的貸款，期限為48個月，年利率為9.25%[30] - 截至2024年9月30日，應付賬款和應計負債賬齡分析顯示，1個月內到期的部分為2,225,039加元[27] - 截至2024年9月30日，資本應付款為1,115,357加元，其他應付款為6,238,265加元[24] - 公司截至2024年9月30日的长期应付款总额为18,745,698加元，较2023年12月31日的13,286,657加元增加41.1%[31] - 公司在2024年9月30日额外承担了620万加元的吉兴GHCA相关费用，并在九个月期间确认了140万加元的缴入盈余调整[32] - 公司截至2024年9月30日的退役负债总额为2,497,697加元，较2023年12月31日的2,372,611加元增加5.3%[33] - 公司截至2024年9月30日的其他负债总额为109,075加元，较2023年12月31日的118,868加元减少8.2%[34] - 公司截至2024年9月30日的已发行普通股总数为522,886,520股，较2023年12月31日的459,886,520股增加13.7%[35] - 公司截至2024年9月30日的股票期权总数为3,080,200份，较2023年12月31日的4,580,200份减少32.7%[38] - 公司截至2024年9月30日的可转换债券未偿还本金和未付利息总额为160万美元，到期时公司将发行63,947,219股普通股[41] - 公司2024年第三季度收入为252,350加元，同比下降93.6%[42] - 2024年第三季度天然气、液化天然气和凝析油销售收入为15,421加元，同比下降95.6%[42] - 2024年第三季度原油销售收入为236,929加元，同比下降52.5%[42] - 2024年第三季度交易收入损失为1,815加元，去年同期为372加元[42] - 2024年第三季度其他收入为4,705加元，同比下降11.5%[42] - 2024年第三季度最大客户收入占比为31%，去年同期为66%[44] - 2024年第三季度第二大客户收入占比为47%，去年同期为22%[44] - 2024年第三季度财务费用为779,223加元，同比增长8.7%[47] - 2024年第三季度所得税率为23%，公司拥有1.05亿加元的可抵扣暂时性差异[48] - 2024年第三季度每股亏损为0.01加元，去年同期为0.01加元[49] - 公司应收账款包括应收公司原油和天然气产品购买方的6万加元（2023年12月31日：83万加元）[57] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司无需计提减值准备金[58] - 截至2024年9月30日，金融负债的合同到期日总计为44,042,452加元，其中1年或以下到期19,743,117加元，1-2年到期899,881加元，3-5年到期23,399,455加元，5年以上到期0加元[59] - 截至2024年9月30日，公司持有120万港币（按同日港币兑加元汇率计算为20万加元）和数额不大的美元应付款[63] - 美元兑加元汇率变动+/- 0.01美元将使2024年9月30日的外汇收益分别减少/增加8万加元[63] - 截至2024年9月30日，公司净债务为39,347,525加元，股东权益为-10,799,550加元，总计28,547,975加元[64] - 截至2023年12月31日，公司净债务为37,385,853加元，股东权益为-5,499,985加元，总计31,885,868加元[64] - 公司自成立以来从未支付或宣布过任何股息[64] - 截至2024年9月30日，公司长期债务（不包括附注10中的本期部分）为599,628加元，长期关联方应付款为18,006,427加元，其他负债为109,075加元，长期租赁负债为26,144加元，净营运资本赤字为20,606,252加元[64] - 截至2023年12月31日，公司长期债务为11,552,733加元，长期关联方应付款为12,343,492加元，其他负债为118,868加元，长期租赁负债为251,069加元，净营运资本赤字为13,119,691加元[64] - 公司从加拿大经济发展部获得总额为440万加元的PSG融资，2022年10月降至155万加元[65] - 截至2024年9月30日，公司为650,000加元和83,000加元的信用证提供PSG担保[65] - 截至2024年9月30日，公司总承付款为118,134,629加元，其中11,293,934加元在1年内到期[66] - 公司签订了“即收即付”确定服务运输协议，承諾的运输量为52.14百万立方英尺/天，有效期至2026年11月30日[68] - 公司约90%的收入来自Basing地区，2023年由于全球事件影响，商品价格下跌[74] - 公司预测加拿大西部天然氣价格将保持在2023年平均水平左右，2024年和2025年可能开始钻探其他目标[74] - 2024年7月24日，公司签订160万美元可转换债券协议，年利率12%，2025年7月24日到期[74] - 2024年5月，公司发行33,000,000股普通股，总收益为126万加元[75] - 2024年2月27日，公司以190万加元出售Basing CGU的五块未开发土地[76] - 2023年3月27日，公司通过吉星和中集租赁美国公司提供的贷款共1150万美元，偿还未偿次级债务[76] - 公司2024年第三季度总产量为30桶石油当量/天，同比下降98%[82] - 公司2024年第三季度天然气产量为16立方英尺/天，同比下降100%[82] - 公司2024年第三季度原油产量为32桶/天，同比下降46%[82] - 公司2024年第三季度天然气液和凝析油产量为0桶/天，同比下降100%[82] - 公司2024年第三季度总销售量为33桶石油当量/天，同比下降98%[82] - 公司2024年第三季度生产收入为252千加元，同比下降93%[77] - 公司2024年第三季度净亏损为4,212千加元，同比增加47%[77] - 公司2024年第三季度资本支出为43千加元，同比下降42%[77] - 公司2024年第三季度每股亏损为0.01加元，与去年同期持平[77] - 公司预计2024年底天然气价格将回升，并恢复全部生产[79] - 2024年第三季度和前九个月的天然气交易量分别占同期天然气销售总量的2%和2.2%[84] - 2024年第三季度和前九个月的天然气生产收入分别比2023年同期减少94%和65%，主要原因是商品价格下跌和天然气生产停工约四个月[86] - 2024年第三季度和前九个月的原油产量分别比2023年同期减少46%和42%，原因是生产天数减少和现场维护[85] - 2024年第三季度和前九个月的天然气平均市价（AECO）分别下降70%和41%，至0.80加元/立方英尺和1.61加元/立方英尺[87] - 2024年第三季度和前九个月的原油平均市场价格（埃德蒙顿平价）分别上涨15%和31%，至102.46加元/桶和107.55加元/桶[87] - 2024年第三季度和前九个月的NGL和凝析油产量占天然气每桶石油当量的百分比分别为1.7%和1.3%[85] - 2024年第三季度和前九个月的特许权使用费总额分别减少89%和98%，至49千加元和10千加元[90] - 2024年第三季度和前九个月的运营成本分别减少14%和1%，至3,169千加元和10,143千加元[91] - 2024年第三季度和前九个月的天然氣、液化天然氣和凝析油单位成本分别增加54861%和176%，至(11,762.63)加元/桶石油当量和63.14加元/桶石油当量[91] - 202

公司基本信息 - 公司股份代號為3395，每手買賣單位為1000股[8] - 公司是位於卡加利的油氣勘探開發公司，專注於加拿大西部兩個核心區域的富液化天然氣及輕質原油勘探開發[3][4] 生产收入数据变化 - 截至2024年6月30日的三個月，生產收入為715千加元，較2023年同期的2391千加元下降70%[10] - 截至2024年6月30日的六個月，生產收入為3542千加元，較2023年同期的6432千加元下降45%[10] - 截至2024年6月30日止3个月，生产商品销售为71.5万千加元，较2023年同期的239.1万千加元下降70%；6个月为354.2万千加元，较2023年同期的643.2万千加元下降45%[90] - 2024年上半年商品生产销售总额为354.1998万加元，2023年同期为643.1908万加元；2024年第二季度为71.4546万加元，2023年同期为239.0738万加元[160] 运营净收益数据变化 - 截至2024年6月30日的三個月，運營淨收益為虧損2533千加元，較2023年同期的虧損447千加元增長467%[10] - 截至2024年6月30日的六個月，運營淨收益為虧損3390千加元，較2023年同期的虧損177千加元增長1820%[10] - 截至2024年6月30日止3个月，运营净收益为 - 253.3万千加元，较2023年同期的 - 44.7万千加元增长467%；6个月为 - 339万千加元，较2023年同期的 - 17.7万千加元增长1820%[90] 公司资产负债情况 - 截至2024年6月30日，公司資產總額為31340千加元，總負債為40557千加元，淨資產總額為虧損9217千加元[11] - 公司股本在2024年6月30日為222431千加元，累計赤字為246083千加元[11] - 截至2024年6月30日，长期债务为817.3万千加元，较2023年12月31日的1155.3万千加元减少；长期应付账款为1620.9万千加元，较2023年12月31日的1234.3万千加元增加[50] - 截至2024年6月30日，净债务为3787.4万千加元，较2023年12月31日的3738.7万千加元略有增加；股东权益为 - 921.7万千加元，较2023年12月31日的 - 550万千加元减少[50] - 截至2024年6月30日，资产负债率为132%，较2023年12月31日的117%上升[50] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为577,677加元，较2023年12月31日的363,305加元有所增加[120] - 截至2024年6月30日，公司应收账款为124,525加元，较2023年12月31日的825,963加元大幅减少[120] - 截至2024年6月30日，公司流动资产共计1,012,896加元，较2023年12月31日的2,070,970加元减少[120] - 截至2024年6月30日，公司资产总计31,340,104加元，较2023年12月31日的35,507,629加元减少[120] - 截至2024年6月30日，公司流动负债共计14,320,174加元，较2023年12月31日的15,190,661加元减少[120] - 截至2024年6月30日，公司总负债为40,557,061加元，较2023年12月31日的41,007,614加元略有减少[120] - 截至2024年6月30日，公司股东权益合计为 -9,216,957加元，较2023年12月31日的 -5,499,985加元亏损扩大[120] - 截至2024年6月30日，PP&E账面净值为25,827,399加元，较2023年1月1日的37,086,262加元有所下降[137] - 截至2024年6月30日，使用权资产总计485,218加元，较2023年1月1日的1,427,937加元减少[139] - 截至2024年6月30日，租赁负债总计613,008加元，较2023年1月1日的1,730,474加元减少[140] - 截至2024年6月30日，流动应付账款和应计负债为6,487,756加元，较2023年12月31日的9,155,025加元减少[142] - 截至2024年6月30日，长期应付款（包括当期部分）为17,043,685加元，较2023年12月31日的12,343,491加元增加[142] - 截至2024年6月30日，贸易应付账款和应计负债总计1,467,093加元，较2023年12月31日的4,087,014加元减少[142] - 截至2024年6月30日，长期债务总计13,804,485加元，较2023年12月31日的15,082,539加元减少[145] - 截至2024年6月30日，长期债务当期部分为5,631,881加元，较2023年12月31日的3,529,806加元增加[145] - 截至2024年6月30日其他负债总计115,777加元，2023年12月31日为118,868加元[151] - 截至2024年6月30日，金融负债总计账面金额3806.4711万加元，合同到期金额总计4309.7171万加元，其中1年或以下到期1282.3868万加元，1 - 2年到期856.9206万加元，3 - 5年到期2170.4097万加元[176] - 截至2024年6月30日，长期债务为8,172,604加元，较2023年12月31日的11,552,733加元有所下降[183] - 截至2024年6月30日，长期应付款为16,209,255加元，较2023年12月31日的12,343,492加元有所上升[183] - 截至2024年6月30日，净债务为37,873,633加元，较2023年12月31日的37,385,853加元略有上升[183] - 截至2024年6月30日，股东权益为 - 9,216,957加元，较2023年12月31日的 - 5,499,985加元亏损扩大[183] 日均销售量数据变化 - 截至2024年6月30日的三個月，日均銷售量為283英桶/天，較2023年同期的1305英桶/天下降78%[10] - 截至2024年6月30日的六個月，日均銷售量為897英桶/天，較2023年同期的1550英桶/天下降42%[10] - 截至2024年6月30日止三个月和六个月的总销售量分别为283和897桶当量/天，较2023年同期的1305和1550桶当量/天分别下降78%和42%[24] 公司收入来源 - 公司约90%的收入来自Basing地区[17] 公司股份发行情况 - 2024年5月，公司发行3300万股普通股，总收益为126万加元[17] - 2024年2月，公司发行3000万股普通股，总收益为128万加元[17] - 2023年8月11日，公司完成配售1000万股普通股，所得款项总额为1110万港元（190万加元），每股价格1.11港元[54] - 2024年2月8日，公司完成配售3000万股普通股，所得款项总额为720万港元（130万加元），每股价格0.24港元[54] - 2024年5月29日，公司完成配售3300万股普通股，所得款项总额为730万港元（130万加元），每股价格0.22港元[56] - 2024年2月8日，公司完成配售3000万股普通股，所得款项总额约745万港元（190万加元），净额约736万港元（127万加元），较认购协议日期收市价溢价约2.13%[63] - 2024年5月29日，公司完成配售3300万股普通股，所得款项总额约723万港元（126万加元），净额约713万港元（124万加元），较认购协议日期收市价溢价约9.45%[63] - 2024年2月14日，王平在先生辞去首席执行官职务，柳永坦先生被任命为公司临时首席执行官，偏离企业管治守则第C.2.1条规定[96] - 2024年2月8日，公司以每股普通股0.24港元的价格向两名认购者发行3000万股普通股[98] - 2024年5月29日，公司以每股普通股0.201港元的价格向三名认购者发行3300万股普通股[98] 公司资产出售情况 - 2024年4月1日，公司以190万加元出售Basing CGU的五块未开发土地[17] - 2024年4月1日，公司出售了部分E&E资产，2023年记录的减值在资产价值从公司资产清单中删除后被转回，未确认出售E&E资产的收益或损失[45] - 2024年4月1日，公司以190万加元出售五部分非生产性Basing资产，转回2023年12月31日的减值，未确认资产出售损益[134] 产量数据变化 - 2024年Q2天然气日均产量为1361立方英尺/天，原油为36桶/天[18] - 截至2024年6月30日止三个月，天然气日产量1361立方英尺，较2023年同期的6644立方英尺下降80%；六个月产量4741立方英尺，较2023年同期的8321立方英尺下降43%[24] - 截至2024年6月30日止三个月，石油日产量36桶，较2023年同期的63桶下降43%；六个月产量39桶，较2023年同期的63桶下降38%[24] 市场价格数据变化 - 截至2024年6月30日止三个月，天然气平均市场价格1.19加元/立方英尺，较2023年同期的2.13加元/立方英尺下降44%；六个月价格1.61加元/立方英尺，较2023年同期的3.38加元/立方英尺下降53%[30] - 截至2024年6月30日止三个月，原油平均市场价格111.28加元/桶，较2023年同期的81.32加元/桶上涨37%；六个月价格107.55加元/桶，较2023年同期的76.18加元/桶上涨41%[30] - 截至2024年6月30日止三个月，液化天然气平均市场价格28.60加元/桶，较2023年同期的32.67加元/桶下降12%；六个月价格33.34加元/桶，较2023年同期的37.87加元/桶下降12%[30] - 截至2024年6月30日止三个月，凝析油平均市场价格106.04加元/桶，较2023年同期的97.02加元/桶上涨9%；六个月价格102.36加元/桶，较2023年同期的101.17加元/桶上涨1%[30] 特许权使用费数据变化 - 截至2024年6月30日止三个月和六个月，天然气、液化天然气和凝析油特许权使用费分别为-212千加元和-286千加元，同比变化-72%和-22%；原油特许权使用费分别为142千加元和247千加元，同比变化-31%和-43%；特许权使用费总额分别为-70千加元和-38千加元，同比变化-87%和-154%；有效平均特许权使用费分别为-10%和-1%，同比变化-57%和-197%[34] 运营成本数据变化 - 截至2024年6月30日止三个月和六个月，天然气、液化天然气和凝析油运营成本分别为3158千加元和6707千加元，同比变化-3%和7%；原油运营成本分别为160千加元和267千加元，同比变化58%和14%；总运营成本分别为3318千加元和6974千加元，同比变化-1%和7%；单位成本方面，天然气、液化天然气和凝析油分别为142.44加元/桶当量和43.83加元/桶当量，同比变化357%和82%；原油分别为48.89加元/桶当量和37.56加元/桶当量，同比变化176%和81%；平均成本分别为130.41加元/桶当量

现金及现金等价物 - 公司截至2024年6月30日的现金及现金等价物为577,677加元，较2023年12月31日的363,305加元增加[12] - 公司截至2024年6月30日止三个月的现金及现金等价物增加（减少）额为118,375加元，六个月为214,320加元[32] - 公司截至2024年6月30日止三个月的现金及现金等价物，期末为577,677加元[32] 应收账款 - 公司截至2024年6月30日的应收账款为124,525加元，较2023年12月31日的825,963加元减少[12] - 应收账款在2024年6月30日为124,525加元，2023年12月31日为829,041加元[50] 总资产 - 公司截至2024年6月30日的总资产为31,340,104加元，较2023年12月31日的35,507,629加元减少[12] 总负债 - 公司截至2024年6月30日的总负债为40,557,061加元，较2023年12月31日的41,007,614加元减少[15] 股东权益 - 公司截至2024年6月30日的股东权益合计为-9,216,957加元，较2023年12月31日的-5,499,985加元减少[17] 净收入和亏损 - 公司2024年第二季度的净收入总额为794,284加元，较2023年同期的2,915,430加元减少[23] - 公司2024年第二季度的运营亏损为3,057,861加元，较2023年同期的1,818,033加元增加[26] - 公司2024年第二季度的税前亏损为3,848,098加元，较2023年同期的1,950,665加元增加[27] - 公司2024年第二季度的每股亏损为0.01加元，与2023年同期相同[29] - 公司2024年上半年度的收入亏损为7,277,834加元，较2023年同期的4,062,151加元增加[28] - 公司截至2024年6月30日止三个月的净收入（亏损）为(3,848,098)加元，六个月为(7,277,834)加元[32] - 公司截至2024年6月30日止三個月和六個月，公司每股收入（虧損）為-0.01加元[139] 现金流量 - 公司截至2024年6月30日止三个月的运营产生的现金总额为(1,797,114)加元，六个月为(1,756,481)加元[32] - 公司截至2024年6月30日止三个月的投资（所用）现金净额为1,742,129加元，六个月为1,587,241加元[32] - 公司截至2024年6月30日止三个月的融资（所用）现金净额为173,360加元，六个月为383,560加元[32] 利息支付 - 公司截至2024年6月30日止三个月的已付利息为416,405加元，六个月为576,238加元[33] 运营资本和亏损 - 公司截至2024年6月30日止六个月的运营资本缺口为1,330万加元，运营亏损为730万加元[39] 资产出售和支出 - 公司截至2024年6月30日止三个月的出售勘探和评估资产为1,900,000加元[32] - 公司截至2024年6月30日止三个月的物業、廠房和設備支出为(70,971)加元[32] 非现金营运资金变化 - 非现金营运资金变化在经营活动中为1,339,402加元，1,910,686加元，3,047,699加元，4,288,767加元[48] 勘探和评估资产 - 勘探和评估资产期末余额在2024年6月30日为4,014,591加元，2023年12月31日为5,914,591加元[58] 物業、廠房和設備 - 物業、廠房和設備的账面净值在2024年6月30日为25,827,399加元，2023年12月31日为26,733,502加元[67] 使用權資產 - 使用權資產總計在2024年6月30日为485,218加元，2023年12月31日为788,566加元[73] 租賃負債 - 租賃負債總計在2024年6月30日为613,008加元，2023年12月31日为991,914加元[77] 未来租赁付款 - 未来租赁付款总計在2024年6月30日为680,663加元，利息为67,655加元，现价为613,008加元[79] 资产出售 - 公司于2024年3月签署意向书，以190万加元的价格出售非生产性Basing资产[60] 减值或回收评估 - 截至2024年6月30日，公司对CGU进行减值或回收评估，未记录任何减值或回收[69] 未开发资产减值 - 截至2024年6月30日，公司未开发资产减值400万加元[59] 贸易应付账款和应计负债 - 贸易应付账款和应计负债共计为1,467,093加元（2024年6月30日）和4,087,014加元（2023年12月31日）[82] 流动应付账款和应计负债 - 流动应付账款和应计负债总额为6,487,756加元（2024年6月30日）和9,155,025加元（2023年12月31日）[83] 长期应付款 - 长期应付款，包括当期部分，总额为17,043,685加元（2024年6月30日）和12,343,491加元（2023年12月31日）[83] 总应付账款、应计负债、应付资金和其他应付款 - 总应付账款、应计负债、应付资金和其他应付款为23,531,

公司财务状况 - 截至2024年3月31日，吉星新能源有限责任公司未经审计的流动资产总额为2,244,225加元[9] - 吉星新能源有限责任公司截至2024年3月31日的未经审计净收入总额为2,799,435加元[10] - 吉星新能源有限责任公司截至2024年3月31日的未经审计总资产为34,722,102加元[9] - 吉星新能源有限责任公司截至2024年3月31日的未经审计总负债为41,806,001加元[9] - 吉星新能源有限责任公司截至2024年3月31日的未经审计股东权益总额为(7,083,899)加元[9] - 吉星新能源有限责任公司截至2024年3月31日的未经审计净亏损为3,429,736加元[10] - 吉星新能源有限责任公司截至2024年3月31日的未经审计每股亏损为0.01加元[10] - 吉星新能源有限责任公司截至2024年3月31日的未经审计股东权益变动包括股本增加至221,360,422加元[11] - 吉星新能源有限责任公司截至2024年3月31日的未经审计股东权益变动中，累计亏损增加至(242,234,419)加元[11] - 吉星新能源有限责任公司截至2024年3月31日的未经审计股东权益变动中，总股本为(7,083,899)加元[11] 公司现金流量 - 公司截至2024年3月31日的三个月未经审计的现金流量表显示，净收入亏损达到3429.74万加元，较去年同期的2096.42万加元有所增加[12] - 公司在2024年3月31日的三个月内，运营活动产生的现金总额为40.63万加元，较去年同期的163.63万加元有所下降[12] - 公司投资活动中，勘探和评估资产支出为154.88万加元，较去年同期的1352.52万加元有所减少[12] - 公司融资活动中，为換取现金而发行的股票达到1278.09万加元，较去年同期有显著增加[12] 公司风险和挑战 - 公司持续经营的能力受到全球股市波动、天然气价格波动等因素的影响，公司營運資金缺口为1200万加元，截至2024年3月31日的三个月内产生了170万加元的经营亏损[18] - 公司认为持续经营为基础编制财务报表是适当的，但存在无法按期偿还债务和股东贷款的风险，可能会导致公司持续经营能力受到质疑[20] 公司资产和负债 - 公司截至2024年3月31日的现金及现金等价物总额为459.25万加元，较去年同期的259.64万加元有所增加[22] - 公司的贸易应收款项为774.64万加元，其中1个月内应收款项为773.60万加元，3个月以上应收款项为0，暂未确认减值损失[23] - 公司未确认重大的应收贸易账款或其他应收账款逾期，也未确认减值损失[24] - 公司截至2024年3月31日的勘探和评估资产净额为5,914,591加元，与2023年底持平[25] - 公司在2024年3月签署意向书，以190万加元的价格出售非生产性Basing资产，无损益[26] - 公司在2023年12月31日注销了7万加元的E&E资产，2024年3月31日未有资本化或注销[27] - 公司的物业、厂房和设备截至2024年3月31日的净值为25,933,932加元，较2023年底略有下降[29] - 公司截至2024年3月31日的損耗计算包括预计未来开发成本为1,170万加元，与2023年持平[31] - 公司的使用权资产截至2024年3月31日为629,354加元，较2023年底有所下降[32] - 公司截至2024年3月31日的应付贸易账款和应计负债总额为8,047,769加元，较2013年底有所减少[33] - 公司认为预期的法律索赔不会造成重大损失，已计入所有相关费用[34] - 公司截至2024年3月31日的应付贸易账款和应计负债中，1个月内的金额为1,751,441加元，较2013年底略有下降[35] - 公司截至2024年3月31日的长期债务总额为15,049,634加元，其中包括股东贷款、定期债务等[36] - 公司与中集集团签订的贷款协议规定中集集团贷款优先于其他债务和股权付款[37] - 若公司董事长柳永坦先生及其关联方的现有贷款出现违约，将导致中集贷款和吉星能源的股东贷款违约[38] - 公司从吉星获得的股东贷款为800万美元，期限为48个月，年利率为9.25%[39] - 公司与吉星能源同意将2019年和2020年的股东贷款期限分别延长至2025年[40][41] - 公司截至2024年3月31日的长期应付账款总额为15,273,448加元，其中包括吉星GHCA负债的初始计量等[42] - 公司每月产生的吉星能源GHCA相关费用会随时间增加负债总额，截至2024年3月31日已支付8万加元[43] - 公司截至2024年3月31日的退役负债总额为2,493,153加元，估计清偿退役义务所需的未贴现现金流总额约为230万加元[44] - 公司截至2024年3月31日的其他负债中，影子单位计划应计报酬为148,017加元[45] 公司经营情况 - 公司2024年3月31日的三个月内，商品生产销售总额为2827.45万加元，较2023年同期下降了29.9%[53] - 公司2024年3月31日的三个月内，交易