医疗服务及大健康业务 - 集團通過醫療學術交流團，向來自內地的顧客提供香港優質醫療資訊，從而獲取高淨值客戶資源並轉化為收入[14] - 集團的外科及日間醫療中心於二零二二年年末開業後，至今已向客戶拓展提供更全面的綜合性醫療及大健康服務，以及增值服務，並全面照顧及滿足顧客對不同服務的需求[14] - 醫療服務收益增加,日間醫療中心自2022年11月開始運營[32] - 內地客户对公司提供的服务表示满意,肯定了公司致力提供大健康服务的决心[28,29] 财务表现 - 收益较上年增加67.29%至6,949萬港元[31] - 毛利较上年减少48.37%至1,942萬港元[31] - 全年录得虧損1.077亿港元[31] - 營運開支較上年增加74.88%至4,651万港元,主要由于在中国内地开展推广活动、使用权资产折旧增加以及日间医疗中心开始运营[34] - 於2023年12月31日，集團錄得淨流動資產2,079萬港元及淨資產1,179萬港元，主要由於年內經營虧損所致[36] - 於2023年12月31日，集團擁有現金及銀行結餘約3,330,000港元[37] - 於2023年12月31日，集團流動資產約為168,580,000港元，流動負債約為147,790,000港元，營運資金比率為1.14[38] - 於2023年12月31日，集團並無銀行借款，但有股東貸款約35,210,000港元，資產負債比率為2.99[39][40] 業務發展 - 集團的發展規劃在恢復跨境旅遊前已經準備籌備[13] - 美学医疗及美容服务收益增加,受惠于内地客户来访增加[32] - 公司將繼續尋求機會拓展保健行業業務範圍,並適時調整資源以維持行業領先地位[30] - 受消費模式變化影響,零售市場尚未完全恢復至疫情前水平,公司需調整業務以適應不斷變化的消費需求[27,28] 企業融資 - 集團於2023年12月29日與常州星空及目標公司訂立增資及認購協議，將向目標公司注資人民幣10,250,000元[48][49] - 集團於2023年7月14日建議實施股本重組，包括股份合併、股本削減及股份分拆[51][52] - 本公司于2023年7月14日与王闖先生（本公司主要股東、董事會主席、行政總裁兼執行董事）訂立認購協議，據此本公司有條件同意配發及發行18,823,530股認購股份[53][54] - 股份合併、股本削減及貸款資本化分別於2023年12月6日、12月7日及12月13日生效[55] 人力资源 - 於2023年12月31日，本集團於香港及中國內地共有46名僱員[56] - 本年度本集團之僱員薪酬總額約為15,990,000港元[57] - 王闖先生於2019年10月加盟本集團，擁有豐富的健康管理及醫療美容行業經驗[59][60] - 曾浩賢先生於2020年1月加盟本集團，擁有豐富的企業融資及商業法律經驗[61][62][63] 公司治理 - 公司董事長及行政總裁由同一人擔任，有助執行業務策略及提升營運效率[86] - 公司已採納GEM上市規則所載的交易規定準則作為董事買賣公司證券的操守守則[88,89] - 公司採納道德操守守則，適用於最高行政人員及高級財務主管，以提升員工、高級職員及董事的道德水平[90,91] - 董事會負責領導及監管公司事務、財務表現，共同推動公司及其業務取得佳績[92,93] - 董事會的組成體現公司在有效領導所需的技能及經驗方面取得平衡[95] - 董事会由5名董事组成，包括1名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[96] - 董事会负责制定整体策略和政策，重点关注集团的增长和财务表现[100] - 董事会已制定董事會成員多元化政策，並設立可衡量的目標[105][106][107] - 董事會成員具備會計金融、商業管理、醫療科學、法律、營銷管理、媒體發展和並購等方面的核心能力[111] - 公司為新任董事提供入職培訓，並安排持續培訓以提升董事知識和技能[114][116] - 公司秘書負責向董事會提供管治和監管方面的最新信息[113] - 董事會定期檢查各董事是否投入足夠時間履行職責[110] - 公司員工中女性占比69.57%，男性占比30.43%，性別比例合理[109] - 董事會成員包括1名女性董事[108] - 董事之間不存在財務、業務、家庭或其他重大關係[99] - 所有董事均參與持續專業發展，以培養及更新知識和技能[117] - 本公司已安排適當保險，為董事在公司事務中可能產生之責任提供保障[118] - 委任新董事由提名委員會考慮，並就委任、提名董事及董事退任等事宜向董事會作出建議[119] - 每年約三分之一董事將輪值退任，每年退任董事為自最近獲重選或委任以來任職最長時間之董事[120,121] - 任何獲董事會委任作為增添現有董事會成員之董事，僅留任至本公司下屆股東週年大會[122] - 董事負責編製能真實及公平反映本集團財政狀況之財務報表[123] - 董事負責確保本集團存置會計記錄，並採取措施保障資產，預防或發現欺詐及其他違規行為[127,129

公司财务状况 - 本公司截至2023年12月31日止年度的收入为6948.7万港元，较上一财务年度增长67.1%[4] - 本公司截至2023年12月31日止年度的毛利为1942.3万港元，较上一财务年度减少48.4%[4] - 本公司截至2023年12月31日止年度的除税前亏损为10769.9万港元，较上一财务年度亏损额度大幅增加[4] - 本公司于2023年12月31日的非流动资产中，物业、厂房及设备为2,873千港元，使用权资产为14,445千港元[5] - 本公司于2023年12月31日的流动资产中，存货为445千港元，按金、预付款项及其他应收款项为163,604千港元[5] - 本公司于2023年12月31日的流动负债中，贸易应付款项为2,473千港元，应计费用及其他应付款项为14,910千港元[5] - 本公司的资产净值为11,793千港元，股本为60,850千港元，储备为(49,057)千港元[5] 公司经营情况 - 公司制定并密切监察业务策略，以确保现有和新业务运营产生现金流量[13] - 公司根据现金流量预测，认为将拥有足够營運資金撥付其營運及履行其財務責任，能够按持續經營基準繼續營運[14] - 若公司未能实现预期成果，可能无法按持續經營基準繼續營運，需要作出相应调整[15] 财务报告准则 - 本集团预计新订和修订的香港财务报告准则不会对业绩和财务状况产生重大影响[24] - 二零二零年修订本为评估将结算期限延迟至报告日期后至少十二个月的权利提供了澄清和额外指引[25] - 二零二零年修订本明确了负债应基于报告期末存在的权利而分类为流动或非流动[26] - 二零二二年修订本推迟了二零二零年修订本的生效日期至二零二四年一月一日或之后[29] 公司业绩 - 二零二三年度收益为69,487千港元，较二零二二年度的41,537千港元有显著增长[33] - 美学医疗及美容服务分部在二零二三年度对外销售收入为61,179千港元，分部亏损为87,733千港元[34] - 本集团的税前亏损为107,699千港元，较二零二二年度的税前盈利8,267千港元有明显下降[34] - 二零二三年度除税前溢利为15,990千港元，较二零二二年度增长58.1%[35] - 二零二三年度利得税为零，较二零二二年度减少100%[36] - 二零二三年度每股基本盈利为港仙(37.60)，较二零二二年度下降2387.5%[37] 贸易款项 - 二零二三年贸易应收款项为1,196千港元，较二零二二年增长明显[40] - 贸易应收款项中，0至90天的账龄为646千港元，占比较大[41] - 二零二三年贸易应付款项为2,473千港元，较二零二二年有显著增长[42] 公司投资与股权 - 公司与中再生健康等公司签订了增资及认购协议，涉及资金达11,172,500港元[43] - 中再生健康将向目标公司注资人民币10,250,000元，持有目标公司33.3%的股权[64] - 常州星空将持有目标公司66.7%的股权[64] 股本重组与财务管理 - 股本重组包括股份合并、股本削减和股份分拆[66] - 股份合并基准为每十股合并为一股[66] - 股本削减后每股面值将由2.00港元降至0.20港元[66] - 王闯先生同意按0.85港元每股认购18,823,530股股份[67] - 股本重组和贷款资本化于2023年12月生效[68] - 本集团无银行借款，股东贷款约为3,521万港元[56] - 资产负债比率为2.99，较去年有显著增加[57] - 本集团采取审慎的财务管理策略，密切监察流动资金状况[58] - 本集团的外汇风险受控，管理层将继续监控并采取对冲措施[59] 公司治理与股息政策 - 公司已遵守GEM上市规则附录C1的企业治理准则和企业治理报告的所有规定，但主席和行政总裁的角色未分开[71] - 董事会不建议派发截至2023年12月31日止年度的任何股息[73] 公司人员与员工薪酬 - 公司在2023年共有46名员工，员工薪酬总额约为1,599万港元[69] 审计与财务报表 - 核数师对公司的综合财务报表出具了保留意见，认为反映了公司的财务状况[44] - 综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实地反映了公司的财务状况[45] - 中正天恒会计师有限公司认定的财务报表数字与本集团审计的一致[74]

财务数据 - 截至2023年9月30日止9个月的收益为112,056千港元，同比下降31.3%[8] - 截至2023年9月30日止9个月的毛利为37,991千港元，同比增加29.4%[8] - 截至2023年9月30日止9个月的销售及分销开支为5,190千港元，同比增加101.6%[8] - 截至2023年9月30日止9个月的行政及其他开支为27,785千港元，同比增加68.5%[8] - 截至2023年9月30日止9个月的除所得税前溢利为4,716千港元，同比下降66.9%[8] - 截至2023年9月30日止9个月的所得税抵免为1,961千港元，同比下降146.9%[8] - 截至2023年9月30日止9个月的期内溢利为6,677千港元，同比下降36.7%[8] - 截至2023年9月30日止9个月的每股基本及攤薄盈利为2.34港仙，同比下降36.8%[9] - 截至2023年9月30日止3个月的收益为11,965千港元，同比下降84.4%[8] - 截至2023年9月30日止3个月的亏损为6,085千港元，而去年同期为溢利8,334千港元[8] - 公司2023年1月1日至9月30日期间实现利润6,677千港元[10] - 公司2023年9月30日的累计亏损为3,280,322千港元[10] - 集团于2023年9月30日止九个月录得所得税抵免1,961千港元[25] - 集团于2023年9月30日止九个月的每股基本盈利为2.34港元[29] - 本集團錄得截至二零二三年九月三十日止九個月收益約112,060,000港元，較去年同期減少31.31%[37] - 本集團錄得截至二零二三年九月三十日止九個月毛利約37,990,000港元，較去年同期增加29.38%，毛利率由18.0%增加至33.90%[37] - 本集團錄得截至二零二三年九月三十日止九個月溢利約6,680,000港元，較去年同期減少[38] - 本集團截至二零二三年九月三十日止九個月的經營開支總額為約33,730,000港元，較去年同期增加約72.95%[39] 公司概况 - 公司主要從事大健康產品和服務的生產和銷售，是公司唯一的經營和可報告分部[21] - 集團自重新通關後，通過為內地客戶提供本地醫療服務，引入尊貴、優質的醫療美容及增值健康服務，形成了具備市場競爭力的產業服務體系[32] - 內地客戶對集團提供的服務表示滿意度俱升，肯定了集團致力提供大健康服務的決心[32] - 本集團將圍繞核心優勢，利用行業優勢及整合資源，打造再生醫學健康管理生態圈，全面提升服務能力與服務質量，樹立行業口碑[33] - 自二零二三年七月起，本集團自組營銷團隊，提供更有效的營運能力來開拓市場及多元化客戶[33,34] - 本集團積極吸納更多的行業優質業務夥伴，共同分享發展的紅利，進一步複製和發展醫療產業[35] 股权结构 - 全輝控股有限公司為58,254,776股股份之實益擁有人，佔本公司已發行股本約20.41%[49] - 戴昱敏先生、李韌先生及邦強木業有限公司被視為於全輝擁有權益的58,254,776股股份中擁有權益[51] - 戴昱敏先生獲授予17,500,000份購股權，可按每股0.45港元之行使價認購17,500,000股股份，有關數目及行使價已因本公司進行兩次股份合併而作出調整[52] - 戴昱敏先生被委任為戴先生財產之共同及個別受託人[53][54] - 李韌先生個人擁有2,138,000股股份，被視為於合共60,392,776股股份中擁有權益，佔本公司已發行股本約21.16%[56] - Optimus Prime Management Ltd.於15,774,465股股份中擁有抵押權益[57][58] - 根據證券及期貨條例，COAIF、中國東方資產管理國際、Wise Leader、東銀及中國東方資產管理被視為於Optimus以抵押權益形式持有的15,774,465股股份中擁有權益[60] - 常州市耀光企業管理諮詢合夥企業及雷昌娟女士各自被視為於26,240,000股股份中擁有權益[61] - 常州市中民星空企業管理諮詢服務合夥企業及孔玉東女士各自被視為於16,060,000股股份中擁有權益[62] 购股权计划 - 本公司根據一項於二零一一年九月十四日通過之決議案採納一項購股權計劃[68] - 截至二零二三年九月三十日止九個月，本公司採納之計劃項下之購股權變動情況[69] - 截至2022年12月31日，公司尚未行使的购股权数量为390,520份[72] - 公司授予的购股权分为5个行权期，每个期间可行使的比例最高为20%[71,72] - 對於新入職不滿12個月或尚未開始工作的員工，購股權的行權期和比例有所不同[71,72] - 公司在2023年9月30日仍有390,520份未行使的購股權[72] - 公司在2023年9月30日沒有新增、行使、重新分類、註銷或失效的購股權[72] 公司治理 - 公司已遵守GEM上市規則附錄15所載企業管治守則的所有守則條文,惟偏離了守則條文第C.2.1條[79][80][81] - 公司主席兼任行政總裁，偏離了企業管治守則的相關規定[79][80] - 董事會認為此安排有利於執行業務策略及提高運營效率[80] - 全體

财务表现 - 收益为112,056千港元，同比下降31.3%[7] - 毛利为37,991千港元，同比增加29.4%[7] - 期内溢利为6,677千港元，同比下降36.7%[7] - 每股盈利为2.34港仙，同比下降36.8%[8] - 期内经营活动现金流出为5,000千港元[未提及] - 期内投资活动现金流出为1,000千港元[未提及] 财务状况 - 期末累计虧損為3,280,322千港元[9] - 期末總權益為108,494千港元[9] - 於二零二三年九月三十日，本集團並無資本及其他承擔[41] - 除本公司於多間附屬公司的投資外，於二零二三年九月三十日，本集團並無持有任何重大投資[42] - 於二零二三年九月三十日，本集團並無重大資產抵押或或有負債[43] 股东结构 - 王闖先生實益擁有本公司55,052,000股股份，佔本公司於二零二三年九月三十日已發行股本約19.29%[46] - 全輝控股有限公司實益擁有本公司58,254,776股股份，佔本公司於二零二三年九月三十日已發行股本約20.41%[48] - 馬德民先生及黃國強先生分別擁有本公司58,342,276股股份，佔本公司於二零二三年九月三十日已發行股本約20.44%[48] - 公司股东李韌持有58,254,776股股份,占公司已发行股本20.41%[1][2][5] - 中国东方资产管理股份有限公司及其关联公司持有15,774,465股股份,占公司已发行股本5.53%[3][4][6][7][9] - 常州市耀光企业管理咨询合伙企业(有限合伙)及其关联人雷昌娟持有26,240,000股股份,占公司已发行股本9.19%[4][10] - 常州市中民星空企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)及其关联人孔玉东持有16,060,000股股份,占公司已发行股本5.63%[5][11] - 王曉剛直接持有14,945,000股股份,占公司已發行股本5.24%[8] 购股权计划 - 本公司根據2011年9月14日通過之決議案採納一項購股權計劃[66,67,68,69] - 截至2023年9月30日止九個月，根據該購股權計劃授出之購股權變動情況[68,69] - 公司截至2023年9月30日止九个月的购股权变动情况[70][71][72] - 公司为新入职员工和其他员工设置了不同的购股权行权时间表和条件[70][71][72] - 截至2023年9月30日，公司尚未行使的购股权总数为390,520份[71] - 公司购股权的行权价格为58.20港元[71] - 公司购股权的行权期限为2016年9月9日至2025年9月15日[71] - 公司购股权的归属安排包括5个期间，每个期间可行权20%[71] 公司重组 - 公司於2023年7月14日建議實施股本重組，包括股份合併、股本削減及股份分拆[85] - 股份合併於2023年9月6日生效，而股本削減預計於2023年12月7日或前後生效[87] - 公司于2023年7月14日与主要股东王闖先生簽訂認購協議，公司有條件同意配發及發行18,823,530股認購股份，認購價為每股0.85港元[86] - 認購人根據認購協議應付的認購金額約16,000,000港元將通過資本化應付認購人的部分股東貸款金額16,000,000.05港元償付[86] 其他 - 期內其他全面虧損為2,099千港元，主要由於換算海外業務財務報表的匯兌虧損[8] - 期內以股權結算的以股份為基礎的付款為1,945千港元[9] - 財務費用為758,000港元，主要為租賃負債利息[23] - 期內溢利/（亏损）中，物業、厂房及设备折旧为421,000港元，使用权资产折旧为7,999,000港元[23] - 广告及市场推广開支為998,000港元，已售存貨成本為2,883.5萬港元[23] - 員工福利開支為932.1萬港元，包括薪金、工資及其他福利[23]

财务表现 - 截至2023年9月30日止9个月的收益为1.12亿港元，同比下降31.3%[8] - 截至2023年9月30日止9个月的毛利为3,799.1万港元，同比增加29.3%[8] - 截至2023年9月30日止9个月的期内溢利为667.7万港元，同比下降36.7%[8] - 截至2023年9月30日止3个月的收益为1,196.5万港元，同比下降84.4%[8] - 截至2023年9月30日止3个月的毛利为750.4万港元，同比下降54.1%[8] - 截至2023年9月30日止3个月的期內虧損为608.5万港元[8] - 公司2023年1月1日至9月30日期间实现利润6,677千港元[10] - 公司2023年9月30日的累计亏损为3,280,322千港元[10] - 集团收益主要来自合同客户的货品销售和服务收入，2023年9月30日止9个月收益为1.12亿港元[22] - 集团2023年9月30日止9个月的每股基本盈利为2.34港元[29] - 本集團錄得截至二零二三年九月三十日止九個月收益約112,060,000港元，較去年同期減少31.31%[37] - 本集團錄得截至二零二三年九月三十日止九個月毛利約37,990,000港元，較去年同期增加29.38%，毛利率由18.0%增加至33.90%[37] - 本集團錄得截至二零二三年九月三十日止九個月溢利約6,680,000港元，較去年同期減少[38] - 本集團截至二零二三年九月三十日止九個月的經營開支總額為約33,730,000港元，較去年同期增加約72.95%[39] 其他收入和费用 - 截至2023年9月30日止9个月的其他全面虧損为209.9万港元[9] - 集团其他收入、收益及虧損包括COVID-19相关租金优惠、银行利息收入和政府补贴收入，2023年9月30日止9个月为458,000港元[22] - 集团2023年9月30日止9个月的财务费用为758,000港元，主要为租赁负债利息[24] - 集团2023年9月30日止9个月的折旧费用为物业、厂房及设备421,000港元和使用权资产7,999,000港元[24] - 集团2023年9月30日止9个月的广告及市场推广费用为998,000港元，计入销售及分销开支[24] - 集团2023年9月30日止9个月的所得税抵免为1,961,000港元[25] 股权结构 - 全輝控股有限公司為58,254,776股股份之實益擁有人，佔本公司已發行股本約20.41%[49] - 馬德民先生及黃國強先生被視為於58,342,276股股份中擁有權益，佔本公司已發行股本約20.44%[49] - 李韌先生被視為於60,392,776股股份中擁有權益，佔本公司已發行股本約21.16%[56] - 中國東方資產管理股份有限公司及China Orient Alternative Investment Fund透過Optimus Prime Management Ltd.於15,774,465股股份中擁有抵押權益[57][58] - 常州市耀光企業管理諮詢合夥企業（有限合夥）及雷昌娟女士被視為於26,240,000股股份中擁有權益，佔本公司已發行股本約9.19%[50] - 常州市中民星空企業管理諮詢服務合伙企業（有限合伙）及孔玉東先生被視為於16,060,000股股份中擁有權益，佔本公司已發行股本約5.63%[50] - 王曉剛先生為14,945,000股股份之實益擁有人，佔本公司已發行股本約5.24%[50] 购股权计划 - 本公司根據一項於二零一一年九月十四日通過之決議案採納一項購股權計劃[68] - 截至二零二三年九月三十日止九個月，本公司採納之計劃項下之購股權變動情況[69] - 截至2022年12月31日，公司尚未行使的购股权数量为390,520份[72] - 公司授予的购股权分为5个行权期，每个期间可行使的比例最高为20%[71,72] - 對於新入職不滿12個月或尚未開始工作的新員工，購股權的行權期和比例有所不同[71,72] - 公司在2023年9月30日仍有390,520份未行使的購股權[72] - 公司在2023年9月30日沒有新增、行使、重新分類、註銷或失效的購股權[72] 其他重大事项 - 公司於2023年9月6日完成股份合併，每10股合併為1股[75] - 公司截至2023年9月30日止9個月未發行任何股本證券[78] - 公司遵守企業管治守則的所有守則條文，惟偏離了主席及行政總裁角色分離的要求[79][80][81] - 公司審核委員會已審閱截至2023年9月30日止9個月的未經審核簡明綜合財務報表[82] - 公司全體董事已確認遵守了董事進行證券交易的操作守則[83] - 本公司及其任何附屬公司於截至2023年9月30日止九個月內概無購買、贖回或出售任何本公司上市證券[84] - 董事會建議實施股本重組,包括股份合併、股本削減和股份分拆[86] - 本公司與主要股東王闖先生簽訂認購協議,以每股0.85港元認購18,823,530股新股[87] - 股份合併於2023年9月6日生效,股本削減預計於2023年12月7日或前後生效[88] - 除上述披露外,董事會並不知悉在2023年9月30日後及直至本報告日期有任何對本集團造成重大影響的重大事件[89] 业务发展 - 公司主要從事大健康產品和服務的生產和銷售，是單一經營和可報告分部[21] - 集團通過提供

公司概况 - 公司主要从事再生医学业务[1] - 公司股票在香港联交所GEM板块上市[2][3] - 公司董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成[8] - 公司设有提名委员会、薪酬委员会和审核委员会[8] - 公司总部设在香港尖沙咀[9] 财务表现 - 公司截至2023年6月30日止三个月和六个月的未经审核简明综合业绩[11] - 收益同比增长16.0%至100.091亿港元[11] - 毛利同比增长134.4%至30.487亿港元[11] - 期内溢利同比增长473.9%至12.762亿港元[11] - 每股基本及攤薄盈利为0.447港仙[12] - 截至2023年6月30日的净资产为111.641亿港元[14] - 现金及银行结余为809万港元[13] - 应收按金、预付款项及其他应收款项为258.186亿港元[13] - 合约负债为57.973亿港元[14] - 股东贷款为51.435亿港元[14] - 截至2023年6月30日止六个月的未经审核简明综合权益变动表[16] - 期内溢利为12,762千港元[16] - 期内全面总收入为7,725千港元[16] - 截至2023年6月30日的现金及现金等值项目为809千港元[19] - 经营活动所得现金净额为79千港元[19] - 投资活动耗用现金净额为110千港元[19] - 融资活动耗用现金净额为1,942千港元[19] 业务表现 - 本公司主要从事大健康产品和服务的生产和销售[21] - 本集团营业额为100,091千港元，较去年同期增加16.0%[31] - 本集团服务收入为34,087千港元，较去年同期下降57.6%[31] - 本集团出售货品收益为66,004千港元，较去年同期增加1,047.1%[31] - 本集团除所得税前溢利为14,634千港元[34] - 本集团获得1,872千港元所得税抵免[35] - 本集团每股基本盈利为0.447港仙[40] - 本集团广告及市场推广开支为745千港元，较去年同期增加92.5%[34] - 本集团员工福利开支为6,060千港元，较去年同期增加4.3%[34] - 本集团物业、厂房及设备折旧为5,710千港元，较去年同期增加6.5倍[34] - 应收贸易账项为622,000港元,较上年末增加551,000港元[42] - 其他应收账项为251,731,000港元,较上年末增加14,020,000港元[42] - 应付贸易账项为3,134,000港元,较上年末增加3,081,000港元[44] 公司重组 - 公司拟实施股本重组,包括股份合并、股本削减和股份分拆[45][46][47][48][49] - 公司与主要股东王闯先生签订认购协议,以16,000,000港元认购18,823,530股新股[48] 经营策略 - 通过优化资产组合、战略合作及管理架构优化等措施提升运营效率和盈利能力[51,52,53] - 积极吸纳行业优质业务伙伴，复制和发展医疗产业[54] - 本集团就库务政策采取审慎的财务管理策略，密切监察流动资金状况以满足资金需求[66] - 管理层将继续监控外汇风险，必要时采取对冲等审慎措施[67] 其他信息 - 截至2023年6月30日，集团无重大收购或出售事项、资本及其他承诺、重大投资或资产计划[68][69][72] - 董事会不建议派发2023年6月30日止六个月中期股息[73] - 截至2023年6月30日，集团共有29名员工，薪酬总额约6.06百万港元[74][75] - 董事及最高行政人员持有公司股份及相关权益[77] - 主要股东持有公司股份及相关权益[79] - 公司持有262,400,000股股份，占已发行股本约9.19%[89] - 公司持有160,600,000股股份，占已发行股本约5.63%[91] - 王晓刚先生持有149,450,000股股份，占已发行股本约5.24%[80] - 戴昱敏先生持有583,422,765股股份，占已发行股本约20.44%[82] - 李韌先生持有603,927,765股股份，占已发行股本约21.16%[86] - Optimus持有157,744,659股股份作为抵押权益[87][88] - 公司于2015年9月16日向戴昱敏先生授予17,500,000份购股权[82] - 戴昱敏先生于2022年3月31日被发破产令，其财产包括股权已归属于受托人[83][84] - 公司于2019年5月16日进行股份合并，购股权数量和行权价格相应调整[82] - 全輝控股有限公司为公司的主要股东之一[81][86] - 公司根据一项於二零一一年九月十四日通過之決議案採納一項購股權計劃[96] - 截至二零二三年六月三十日止六個月購股權變動詳情[98][99][100][101][102] - 公司於2023年上半年未發行任何股本證券[105] - 公司於2023年上半年遵守了GEM上市規則附錄15所載的企業管治守則的所有守則條文,除了守則條文第C.2.1條[106] - 公司主席兼行政總裁的角色由同一人擔任，偏離企業管治守則[107][108] - 審核委員會已審閱公司截至2023年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合中期財務報表[110] - 公司董事已全面遵守證券交易守則[111] - 公司及其附屬公司於報告期內概無購買、贖回或出售任何本公司上市證券[112] - 報告期後事

公司概况 - 本公司及其附屬公司截至2023年6月30日止六個月的未經審核綜合業績[1] - 本公司主席兼行政總裁為王闖先生[9] - 本公司設有提名委員會、薪酬委員會及審核委員會[9] - 本公司的註冊辦事處位於開曼群島[10] - 本公司的總辦事處及香港主要營業地點位於香港尖沙咀[10] - 本公司的主要往來銀行包括大新銀行有限公司及香港上海滙豐銀行有限公司[10] - 本公司的核數師為長盈（香港）會計師事務所有限公司[10] - 本公司的法律顧問包括Conyers Dill & Pearman及丘煥法律師事務所[11] - 本公司的開曼群島股份過戶登記總處為Conyers Trust Company (Cayman) Limited[11] - 本公司的香港股份過戶登記分處為聯合證券登記有限公司[11] - 公司股份於聯交所GEM上市[22] 财务概况 - 公司截至2023年6月30日止三个月和六个月的未经审核简明综合业绩[12] - 收益同比增长16.0%至100.091亿港元[12] - 毛利同比增长134.4%至30.487亿港元[12] - 期內溢利同比增长473.9%至12.762亿港元[12] - 每股基本及攤薄盈利为0.447港仙[12] - 現金及銀行結余為809萬港元[14] - 淨流動資產為97.446億港元[15] - 淨資產為111.641億港元[15] - 截至2023年6月30日止六个月,公司实现利润12,762千港元[17] - 期內其他全面虧損為匯兌差異5,037千港元[17] - 截至2023年6月30日,公司現金及現金等值項目為809千港元[20] - 本集团营业额为100,091千港元，较去年同期增加16.0%[32] - 本集团服务收入为34,087千港元，较去年同期下降57.6%[32] - 本集团出售货品收益为66,004千港元，较去年同期增加1046.6%[32] - 本集团除所得税前溢利为12,762千港元，较去年同期增加474.3%[41] - 本集团获得1,872千港元所得税抵免[36] - 本集团广告及市场推广开支为745千港元，较去年同期增加92.5%[35] - 本集团已售存货成本为28,383千港元，较去年同期下降60.6%[35] - 本集团员工福利开支为6,060千港元，较去年同期增加4.3%[35] - 本集团物业、厂房及设备折旧为5,710千港元，较去年同期增加623.1%[35] - 董事会不建议派付中期股息[38] - 應收貿易賬項為622,000港元,較上年末增加551,000港元[43] - 其他應收賬項為251,731,000港元,較上年末增加14,020,000港元[43] - 應付貿易賬項為3,134,000港元,較上年末增加3,081,000港元[45] - 收益增加16.04%至1億港元[57] - 毛利增加134.43%至3,049萬港元，毛利率由15.08%提升至30.46%[57] - 錄得溢利1,276萬港元，較去年同期增加474.77%[57,58] - 經營開支增加76.44%至1,908萬港元，主要由於使用權資產折舊及日間醫療中心開始運營[59] - 流動資產淨值及資產淨值分別增加至9,745萬港元及1.116億港元[60] - 現金及銀行結餘為81萬港元，其中77萬港元為港元[62] - 營運資金比率為1.60，資產負債比率為0.46[63,65] 业务发展 - 公司正在进行新产品和新技术研发、市场扩张和并购等新策略[12][13][14][15] - 公司財務狀況良好，為未來發展奠定了基礎[14][15] - 公司主要從事大健康產品和服務的生產和銷售[22] - 公司僅保留單一經營及可報告分部,主要從事大健康產品和服務的生產和銷售[30] - 公司執行董事作為主要經營決策者,審閱公司整體收益及經營業績[30] 公司治理 - 本公司根據一項於二零一一年九月十四日通過之決議案採納一項購股權計劃，董事可向合資格人士授出購股權以認購本公司股份[97] - 截至二零二三年六月三十日止六個月，本公司採納的計劃項下的購股權變動如下[99][100] - 截至2023年6月30日,公司有3,905,200份尚未行使的購股權[101] - 公司授出的購股權設有分期行權安排,最多可行使20%的購股權[101][102][103] - 公司主席兼行政總裁的角色由同一人擔任，偏離企業管治守則[108][109] - 審核委員會已審閱公司截至2023年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合中期財務報表[111] - 公司董事於截至2023年6月30日止六個月已全面遵守證券交易守則[112] - 公司及其附屬公司於截至2023年6月30日止六個月概無購買、贖回或出售任何公司上市證券[113] 股权结构 - 公司拟實施股本重組,包括股份合併、股本削減和股份分拆[46][47][48][49][50] - 公司與主要股東王闖先生簽訂認購協議,以16,000,000港元認購18,823,530股新股[49] - 董事及最高行政人員持有本公司股份及相關權益[78] - 主要股東持有本公司股份及相關權益[80] - 公司持有的股份及相關股份總計為262,400,000股，占已發行股本約9.19%[90] - 公司持有的股份及相關股份總

财务表现 - 收益增加4%至54.1百萬港元[8] - 銷售成本減少5%至43.5百萬港元[9] - 毛利增加7%至10.0百萬港元，毛利率由12%增加至19%[10] - 公司2023年第一季度收益为54,052千港元，同比增长4.1%[14] - 公司2023年第一季度毛利为10,526千港元，同比增长75.5%[14] - 公司2023年第一季度持续经营业务溢利为1,574千港元，同比增长40.3%[14] - 公司收益为54,052千港元，较去年同期51,916千港元增长4.1%[35] - 大健康产品及服务分部收益为54,052千港元，较去年同期51,916千港元增长4.1%[35] - 大健康产品及服务分部利润为1,574千港元，较去年同期1,122千港元增长40.2%[35] - 公司物业、厂房及设备折旧为138千港元，较去年同期30千港元增长360%[35] - 公司除所得税前利润为1,574千港元，较去年同期1,879千港元下降16.2%[36] - 公司所得税开支为0，较去年同期757千港元下降100%[36] - 公司期内持续经营业务溢利为1,574千港元，较去年同期1,122千港元增长40.2%[36] 其他收入及开支 - 其他收入減少99%至2,000港元，主要由於COVID-19期間無租金優惠[11] - 銷售及分銷開支增加181%至1.67百萬港元，主要由於大健康產品及服務分部收益增加[12] - 行政及其他開支增加74%至7.0百萬港元，主要由於使用權資產及日間醫療中心運營成本增加[13] - 公司未分配企業開支為3,982千港元[36] - 公司財務費用為287千港元，較去年同期49千港元增长486.7%[36] 业务发展 - 公司主要从事大健康产品及服务的提供[20,21,22] - 公司持续优化资产组合，规划与公司未来发展战略具协同效应的业务板块，提高公司的运营效率和盈利能力[48] - 公司与中国内地拥有丰富行业资源的公司达成战略合作，实现双方资源互补和优势互换，提升公司在内地的服务水平，使公司业绩实现可持续增长[48] - 公司优化管理架构，引入行业内有广泛影响力的人才加入管理团队，显著提升公司的竞争力[48] - 自2023年1月起，中国内地和外国商旅及游客来港数字进一步攀升，显示香港经济恢复增长步伐[49] - 自2023年3月起，公司为内地客户提供医疗旅游服务，引入尊贵、优质及满足其需求的医疗美容和增值健康服务，形成具备市场竞争力的产业服务体系[49] - 公司将围绕核心优势,利用行业优势及整合资源,打造再生医学健康管理生态圈,全面提升服务能力和质量,树立行业口碑[50] - 公司设法吸引更多行业优质业务合作伙伴,共同分享发展红利,进一步复制和发展医疗产业[52] 资产负债情况 - 公司2023年3月31日的股东权益为106,759千港元[16] - 公司的业务交易、资产和负债主要以人民币和港元计值,董事认为外汇风险可控,目前未使用金融工具对冲外汇风险[54] - 管理层将继续监控公司外汇风险,并在必要时采取对冲等审慎措施[54] - 于2023年3月31日，本集团并无抵押任何资产以获得银行融资或融资租赁责任[56] - 于2023年3月31日，本集团并无任何重大资本承担[58] - 于2023年3月31日，本集团并无任何重大或然负债[59] 股权结构 - 王闯先生持有本公司550,520,000股股份及相关股份，占已发行股本约19.29%[61] - 全輝控股有限公司为582,547,765股股份的实益拥有人，占已发行股本约20.41%[63] - 李韌先生通过受控法团持有582,547,765股股份及个人持有21,380,000股股份，合计占已发行股本约21.16%[63] - 常州市耀光企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有262,400,000股股份，占已发行股本约9.19%[63] - 常州市中民星空企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙）持有160,600,000股股份，占已发行股本约5.63%[63] - 戴先生获得17,500,000份购股权，可按每股0.45港元认购17,500,000股股份[67] - 戴先生的股权已于2022年3月31日被破产令接管[68][69] - 李先生个人持有21,380,000股股份，被视为拥有603,927,765股股份权益[70] - Optimus持有157,744,659股股份作为抵押权益[72][73] - 耀光及雷昌娟女士被视为拥有262,400,000股股份权益[74] - 民星及孔玉东女士被视为拥有160,600,000股股份权益[75] 购股权计划 - 公司于2011年9月14日采纳了购股权计划，有效期10年至2021年9月13日[80] - 期内未有任何购股权失效、授出、行使或注销[81] - 截至2023年3月31日，共有3,302,000份购股权尚未行使[82] - 截至2023年3月31日，共有3,905,200份购股权尚未行使[85] - 购股权的行权价格为9.00港元和5.82港元[82][85] - 购股权的归属时间表包括5个期间，每个期间可行使最多20%的购股权[82][83][84] - 新员工入职不足12个月或尚未开始工作的员工的购股权归属时间表有所不同[

财务表现 - 本集团截至二零二三年三月三十一日止三个月的收入约为54.1百万港元，较去年同期增加约4%[7] - 本集团的毛利约为10.0百万港元，较上一期间增加约7%，毛利率从上一期间的12%增加至本期的19%[9] - 本集团的销售及分销开支约为1.67百万港元，较去年同期增加约181%[11] - 本集团的行政及其他开支增加约74%，至约7.0百万港元，而去年同期的行政及其他开支约为4.0百万港元[12] - 2023年第一季度，本公司持续经营业务的基本每股盈利为0.001港仙[14] - 2023年第一季度，本公司持续经营业务的稀释每股盈利为0.001港仙[14] - 2023年第一季度，本公司的总综合收入为2,843千港元，较去年同期增长49.6%[14] - 2023年第一季度，本公司的股本为570,858千港元，股份溢价为3,203,513千港元[15] - 2023年第一季度，本公司的特殊储备为负10,765千港元，其他储备为负200千港元[15] - 本集团截至三月三十一日止三个月的持续经营业务大健康产品和服务的收入为54,052千港元，较去年同期增长[34] - 大健康产品和服务的分部利润为1,574千港元，较去年同期增长[34] - 本集团截至三月三十一日止三个月的总收益为54,052千港元，较去年同期增长[36] - 截至三月三十一日止三个月，COVID-19相关租金优惠为0千港元，较去年同期减少[36] - 租赁负债的利息支出为287千港元，较去年同期增长[39] - 除所得税前溢利为1,574千港元，较去年同期减少[39] - 本集团持续经营业务的利得税开支为757千港元[40] - 中国企业所得税适用25%的税率[41] 股东信息 - 王闯是公司的实益擁有人，持有550,520,000股股份，占已发行股本的19.29%[1] - 全輝控股有限公司是公司的主要股东之一，持有582,547,765股股份，占已发行股本的20.41%[2] - 中國東方資產管理股份有限公司持有157,744,659股股份，占已发行股本的5.57%[3] - 戴昱敏先生被视为持有583,422,765股股份，占已发行股本的20.44%[4] - 李先生个人拥有21,380,000股股份，占公司已发行股本约21.16%[69] - Optimus Prime Management Ltd.持有157,744,659股股份作为抵押权益[71] - 耀光和雷昌娟女士被视为拥有262,400,000股股份[73] - 民星和孔玉东女士被视为拥有160,600,000股股份[74] - 截至2023年3月31日，董事不知悉除董事和公司首席执行官外，是否有其他人持有公司股份或衍生品[76] 公司治理 - 公司已遵守GEM上市规则附录十五中的企业治理守则，除了CG Code的C.2.1守则[88] - 主席和首席执行官的角色应分开，但公司主席兼首席执行官为同一人，董事会认为在此情况下偏离C.2.1守则是合适的[89] - 未来将继续审查公司架构，并任命具有适当知识、技能和经验的候选人担任主席或首席执行官，以确保遵守CG Code并与最新发展一致[89] 股票信息 - 公司于2011年9月14日采纳了购股权计划，有效期为10年，至2021年9月13日[79] - 在报告期内和截至报告日期，没有根据购股权计划失效、授予、行使或取消任何购股权[80] - 截至2023年3月31日，公司的购股权计划中，除了新员工外，其他受让人共有3,302,000份购股权[81] - 新员工购股权计划分为不同期间，每期最多可获得20%的购股权，共有4个期间[82] - 公司购股权计划还包括第五期，受让人可获得最多20%的购股权，共有5个期间[83] - 公司购股权计划中，除了新员工外，其他受让人共有3,905,200份购股权[84]

其他应收款项的预期信贷损失 - 其他应收款项的预期信贷损失撥備約為25,402,000港元[2][3] - 其他應收賬及可退回押金的整個續期的預期信貸虧損為25,402,000港元[3] 其他应收款项的信贷风险 - 其他應收賬及可退回押金的加權平均全期預期信貸虧損率為9%[3] - 其他應收賬及可退回押金的賬面總值為269,732,000港元[3] 更正 - 除上述更正外,業績公告和年報的所有其他資料均維持不變[4]