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中直股份(600038)
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中直股份(600038) - 2023 Q1 - 季度财报
2023-04-29 00:00
财务表现 - 2023年第一季度,中直股份营业收入为32.27亿元,同比增长98.52%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为1.43亿元,同比增长24.37%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为19.53亿元[5] - 基本每股收益为0.0242元,同比增长24.37%[5] - 加权平均净资产收益率为0.1222%,较上年度末增加0.0278个百分点[5] - 营业总收入达到3,226,508,712.36元,同比增长约98.6%[11] - 营业总成本为3,226,541,030.04元,与营业总收入基本持平[11] - 公司净利润为9,043,153.95元,较去年同期增长约59.6%[12] - 每股收益为0.0242元,稀释每股收益也为0.0242元[12] 资产状况 - 2023年第一季度,中航直升机股份有限公司流动资产合计为24,090,738,976.57元,较上一季度略有下降[10] - 公司非流动资产合计为3,520,192,180.57元,相比上一季度有所增长[10] 经营情况 - 非经常性损益项目中,非流动资产处置损益为-568,152.75元,政府补助为7,520,719.29元[7] - 货币资金增加96.92%,应收账款减少31.71%[7] - 营业收入和成本同比增加98.52%和107.70%[7] - 研发费用同比增加389.73%[8] - 前十名股东中,中国航空科技工业股份有限公司持股46.05%[8] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量中,销售商品、提供劳务收到的现金达到6,956,160,301.10元[12] - 2023年第一季度公司支付给职工及为职工支付的现金为857,588,957.02和823,789,652.87[13] - 2023年第一季度经营活动现金流出小计为5,122,044,918.13和2,908,276,714.68[13] - 2023年第一季度投资活动现金流出小计为45,370,743.94和35,419,196.03[13]
中直股份(600038) - 2022 Q4 - 年度财报
2023-03-16 00:00
财务表现 - 公司2022年营业收入为194.73亿元,同比下降10.63%[12] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为3.87亿元,同比下降57.61%[12] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为-16.86亿元[12] - 公司2022年末归属于上市公司股东的净资产为97.52亿元,同比增长1.31%[12] - 公司2022年基本每股收益为0.6566元,同比下降57.61%[12] - 公司2022年加权平均净资产收益率为4.09%,较上年下降6.00个百分点[12] - 公司2022年第四季度营业收入为88.60亿元,较第一季度增长445.93%[13] - 公司2022年期间费用为16.00亿元,同比下降4.09%[17] - 公司2022年资产减值损失和信用减值损失增加净损失为2.70亿元[18] - 公司2022年年度报告显示,航空制造业务营业收入为191.71亿元,毛利率为10.24%[29] - 公司主要销售客户中,前五名客户销售额占年度销售总额的91.75%[32] - 公司研发投入占营业收入比例为2.64%[35] - 公司2022年度现金及现金等价物净减少额为1292.21亿元,经营活动产生的现金流量净额为-1686.44亿元[36] 公司发展战略 - 公司是国内直升机制造业中规模最大、产值最高、产品系列最全的主力军[20] - 公司正处于直升机发展新的战略机遇期,提出了2035年和本世纪中叶的战略目标[1] - 公司正在实施重大资产重组项目,有望成为直升机全产业链的上市公司,资产规模、盈利能力、核心竞争力有望进一步增强[2] - 公司将聚焦高质量发展,持续改善经营效率,推进业务预算、投资预算、资本预算等全流程管理[3] 公司治理与股东情况 - 公司治理体系符合中国证监会发布的上市公司治理规范性文件规定[59] - 公司高度重视信息披露,确保全体股东有平等获取信息的机会[60] - 公司2022年第一次临时股东大会于1月14日召开,审议通过了关于增补董事的议案等2项议案[63] - 公司2022年第二次临时股东大会于12月30日召开,审议通过了关于调整2022年度日常关联交易预计额度及预计2023年日常关联交易的议案[64] - 公司2022年年度报告披露了董事、监事和高级管理人员的持股变动情况,其中董事闫灵喜、曹生利、徐德朋、许建华、甘立伟等持股均为0股[67] 环保与社会责任 - 公司总投入144万元用于对外捐赠、公益项目,包括志愿者服务队组织的活动和向救助基金会捐赠的资金[128] - 公司总投入133.1万元用于扶贫及乡村振兴项目,包括乡村振兴工作专项投入与消费帮扶的资金,帮扶形式包括产业帮扶、扶智帮扶等[130] - 公司投入240万元进行污水站设备改造,提高能耗效率[116] - 公司各子公司建设项目严格执行环境影响评价制度,取得排放污染物许可证[118] - 公司对污染源进行定期监控,确保污染物达标排放[123] - 公司制定2022年环境监测计划,废水和废气监测数据均达标[122]
中直股份:中航直升机股份有限公司关于召开2022年度业绩说明会的公告
2023-03-15 18:41
证券代码:600038 证券简称:中直股份 公告编号:2023-010 中航直升机股份有限公司 关于召开 2022 年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示: 会议召开时间:2023 年 04 月 10 日(星期一)下午 15:00-16:00 会议召开地点:上海证券交易所上证路演中心(网址: http://roadshow.sseinfo.com/) 会议召开方式:网络文字互动 投资者可于 2023 年 03 月 31 日(星期五)至 04 月 07 日(星期 五)16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或 通过公司邮箱 avicopter@avic.com 进行提问。公司将在说明会上对 投资者普遍关注的问题进行回答。 中航直升机股份有限公司于 2023 年 3 月 16 日发布公司 2022 年 年度报告,为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2022 年度经营 成果、财务状况,公司计划于 2023 年 04 月 10 日下午 15:00-16:00 举行 ...
中直股份(600038) - 2022 Q3 - 季度财报
2022-10-29 00:00
营收与利润情况 - 本报告期营业收入38.62亿元,同比下降19.58%;年初至报告期末为106.13亿元,同比下降25.23%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润3090.72万元,同比下降86.93%;年初至报告期末为4776.09万元,同比下降92.28%[4] - 2022年前三季度营业总收入为106.13亿元,2021年同期为141.94亿元[18] - 2022年前三季度营业总成本为105.28亿元,2021年同期为135.10亿元[18] - 2022年前三季度营业利润为8471.26万元,2021年同期为6.93亿元[18] - 2022年前三季度利润总额为9626.27万元,2021年同期为6.93亿元[18] - 2022年前三季度净利润为3942.93万元,2021年同期为6.09亿元[19] - 2022年前三季度归属于母公司股东的净利润为4776.09万元,2021年同期为6.19亿元[19] - 2022年前三季度基本每股收益为0.081元/股,2021年同期为1.0502元/股[19] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产314.49亿元,较上年度末增长16.36%;归属于上市公司股东的所有者权益94.37亿元,较上年度末下降1.96%[5] - 2022年9月30日资产总计为314.49亿元,2021年12月31日为270.27亿元[16] 主要科目变动情况 - 货币资金减少66.72%,因采购存货、支付职工薪酬现金多且销售回款少[7] - 应收账款增加176.79%,因客户回款暂时较少[7] - 合同资产减少40.93%,因部分产品达收款条件[7] - 短期借款增加555.11%,因本期新增短期借款多[7] - 应付账款增加61.77%,因尚未支付供应商货款多[7] - 2022年9月30日货币资金为11.72亿元,2021年12月31日为35.20亿元[14] - 2022年9月30日应收账款为91.47亿元,2021年12月31日为33.04亿元[14] - 2022年9月30日存货为153.24亿元,2021年12月31日为130.05亿元[14] - 2022年9月30日短期借款为16.52亿元,2021年12月31日为2.52亿元[16] - 2022年9月30日应付账款为127.36亿元,2021年12月31日为78.73亿元[16] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数41108户[8] - 中国航空科技工业股份有限公司持股2.71亿股,持股比例46.05%,为第一大股东[10] 现金流量情况 - 2022年前三季度经营活动现金流入小计为58.10亿元,2021年同期为101.08亿元[20] - 2022年前三季度经营活动现金流出小计为91.38亿元,2021年同期为107.56亿元[20] - 2022年前三季度经营活动产生的现金流量净额为 -33.29亿元,2021年同期为 -6.48亿元[20] - 2022年前三季度投资活动产生的现金流量净额为2479.04万元,2021年同期为 -1.05亿元[21] - 2022年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为11.58亿元,2021年同期为 -1.49亿元[21] - 2022年前三季度现金及现金等价物净增加额为 -21.46亿元,2021年同期为 -9.02亿元[21] - 2022年前三季度期末现金及现金等价物余额为11.05亿元,2021年同期为17.31亿元[21]
中直股份(600038) - 2022 Q2 - 季度财报
2022-08-31 00:00
财务业绩 - 报告期为2022年1 - 6月,营业收入67.51亿元,较上年同期减少28.11%[9,16] - 归属于上市公司股东的净利润1685.37万元,较上年同期减少95.59%[16] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润208.01万元,较上年同期减少99.45%[16] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 23.83亿元,上年同期为 - 2.14亿元[16] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产93.95亿元,较上年度末减少2.39%[16] - 本报告期末总资产286.69亿元,较上年度末增长6.07%[16] - 基本每股收益0.0286元/股,较上年同期减少95.59%[17] - 加权平均净资产收益率为0.1790%,较上年同期减少4个百分点[17] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为0.0221%,较上年同期减少4.1个百分点[17] - 上半年公司营业收入67.51亿元,同比下降28.11%;净利润0.17亿元,同比下降95.59% [23] - 基本每股收益0.0286元/股,同比下降95.59%;加权平均净资产收益率0.18%,同比减少4个百分点[23] - 营业成本、销售费用、管理费用、研发费用同比分别下降25.01%、3.69%、17.45%、45.42% [24] - 经营、投资活动现金净流出,筹资活动现金净流入同比增加[24][25] - 2022年上半年末资产总计286.69亿元,期初为270.27亿元[67] - 2022年上半年末应收账款76.29亿元,期初为33.04亿元[67] - 2022年上半年末存货142.89亿元,期初为130.05亿元[67] - 2022年上半年营业总收入67.51亿元,2021年上半年为93.92亿元,同比下降28.11%[71] - 2022年上半年营业总成本66.96亿元,2021年上半年为89.46亿元,同比下降25.15%[71] - 2022年上半年营业利润5432.06万元,2021年上半年为4.47亿元,同比下降87.86%[72] - 2022年上半年净利润1040.43万元,2021年上半年为3.75亿元,同比下降97.23%[72] - 2022年上半年基本每股收益0.0286元/股,2021年上半年为0.6490元/股,同比下降95.59%[72] - 2022年流动负债合计179.14亿元,2021年为161.08亿元,同比增长11.21%[68] - 2022年非流动负债合计10.64亿元,2021年为9.92亿元,同比增长7.27%[68] - 2022年负债合计189.77亿元,2021年为170.99亿元,同比增长10.98%[68] - 2022年所有者权益合计96.92亿元,2021年为99.28亿元,同比下降2.37%[68] - 2022年资产总计286.69亿元,2021年为270.27亿元,同比增长6.07%[68] - 2022年上半年净利润为311,912,723.71元,2021年上半年为237,254,920.80元[74] - 2022年上半年经营活动现金流入小计4,437,344,662.85元,2021年上半年为8,237,549,625.15元[75] - 2022年上半年经营活动现金流出小计6,820,667,350.28元,2021年上半年为8,451,274,041.87元[75] - 2022年上半年经营活动产生的现金流量净额为 -2,383,322,687.43元,2021年上半年为 -213,724,416.72元[75] - 2022年上半年投资活动现金流入小计5,809,268.00元,2021年上半年为762,981.00元[75] - 2022年上半年投资活动现金流出小计54,677,726.49元,2021年上半年为57,402,361.71元[75] - 2022年上半年投资活动产生的现金流量净额为 -48,868,458.49元,2021年上半年为 -56,639,380.7元[75] - 2022年上半年筹资活动现金流入小计529,800,000.00元,2021年上半年为324,460,000.00元[76] - 2022年上半年筹资活动现金流出小计92,537,527.78元,2021年上半年为372,567,276.92元[76] - 2022年上半年筹资活动产生的现金流量净额为437,262,472.22元,2021年上半年为 -48,107,276.92元[76] - 2022年上半年合并所有者权益合计期末余额为9691544143.50元,较期初减少236135026.55元[78] - 2022年上半年母公司所有者权益合计期末余额为6041626263.76元,较期初增加37806050.77元[81] - 2022年上半年合并报表专项储备期末余额为268367289.62元,较期初增加26602734.44元[78] - 2022年上半年合并报表未分配利润期末余额为3655614024.47元,较期初减少257252972.18元[78] - 2021年上半年合并所有者权益合计期末余额为9337114297.24元,较期初增加169054096.91元[79] - 2021年上半年母公司所有者权益合计期末余额为6007016314.29元,较期初增加8537954.99元[82] - 2022年上半年合并报表综合收益总额为16853700.76元[78] - 2021年上半年合并报表综合收益总额为382549683.91元[79] - 2022年上半年母公司报表综合收益总额为311912723.71元[81] - 2021年上半年母公司报表综合收益总额为237254920.80元[82] 业绩下滑原因 - 因产品结构调整及部分产品订单、直升机部分型号订单减少,经营业绩同比下滑[17] 公司业务与产品进展 - 公司是国内直升机制造业主力军,提供航空产品与服务,完善了1吨到13吨产品谱系[20] - AC332直升机001架机完成铆接,天津民用直升机产业基地加速推进[22] - 5月17日,大型多用途直升机AC313A成功首飞,转入试飞阶段[22] - 5月底,中型多用途直升机AC352完成专项试飞,适航取证进入倒计时[22] - 7月26日,Z15(AC352)型直升机获型号合格证,填补国内民用直升机谱系空白[22] - 运12E+飞机通过详细设计评审,进入工程制造阶段[22] 资产负债情况 - 货币资金期末数为13.33亿元,占总资产4.65%,较上年期末减少62.12%,主要因采购存货、支付薪酬现金大且销售回款少[27] - 应收款项期末数为76.29亿元,占总资产26.61%,较上年期末增加130.86%,因客户回款暂时较少[27] - 存货期末数为142.89亿元,占总资产49.84%,较上年期末增加9.88%[27] - 短期借款期末数为6.52亿元,占总资产2.28%,较上年期末增加158.62%,因本期新增短期借款多[28] - 应付账款期末数为101.92亿元,占总资产35.55%,较上年期末增加29.46%[28] - 应付职工薪酬期末数为3.68亿元,占总资产1.28%,较上年期末减少55.82%,因发放上年末计提年终奖[28] - 其他应付款期末数为4.49亿元,占总资产1.57%,较上年期末增加328.71%,因期末存在已宣告未发放股利[28] 子公司情况 - 公司拥有两家主要子公司,哈尔滨哈飞航空工业有限责任公司和江西昌河航空工业有限公司,出资比例均为100%[31] - 哈尔滨哈飞航空工业有限责任公司注册资本为15.71亿元,经营范围包括飞机及相关设备业务等[31] - 江西昌河航空工业有限公司注册资本为11.70亿元,经营范围涵盖直升机生产销售等多项业务[31] - 惠阳航空螺旋桨有限责任公司注册资本8683.803万元,公司出资比例100%[32] - 天津直升机有限责任公司注册资本80300万元,哈飞航空出资比例100%[32] - 哈尔滨通用飞机工业有限责任公司注册资本50000万元,哈飞航空出资比例40%[32] - 景德镇昌航航空高新技术有限责任公司注册资本300万元,昌河航空出资比例100%[32] - 江西昌河阿古斯特直升机有限公司注册资本600万美元[33] - 空客(北京)工程技术中心有限公司注册资本2200万美元[33] - 天津中天航空工业投资有限责任公司注册资本30000万元[33] - 哈尔滨哈飞空客复合材料制造中心有限公司注册资本1.7亿美元[33] 公司治理与人事变动 - 闫灵喜当选董事长,胡万林当选监事会主席,张银生、刘秉钧、汪兰英离任,曾涛涛、赵卓被聘任为副总经理,余小林当选董事[39] - 2022年1月增补闫灵喜为董事、胡万林为监事,闫灵喜当选董事长,胡万林当选监事会主席[40] - 2022年4月张银生、刘秉钧、汪兰英因工作变动辞职,聘任曾涛涛和赵卓为副总经理[40] - 2022年6月选举余小林为公司董事[40] 公司风险 - 公司面临宏观经济波动、政策性、产品质量与安全生产等多种风险[34][35] 利润分配 - 2022年不进行利润分配或资本公积金转增[41] 环保情况 - 哈飞航空工业废水、废气排放达标率100%,工业固体废物处置率100%,环保“三同时”执行率100%,化学需氧排放量下降19.72%,二氧化硫排放量下降5.06%,氮氧化物排放量下降47.52%,烟尘下降65.36%,氨氮排放量下降25.67%,废水排放量下降21.17%[42] - 昌河航空安全处置含铬表面处理污泥41.796吨、废油漆15.271吨等多种废弃物[42] - 惠阳公司排污情况为COD 8.175t/a、氨氮1.38t/a、氮氧化物2.1t/a、二氧化硫0t/a,皆满足国家相关环保要求[42] - 惠阳公司及满城分公司污水排放总口均安装COD、氨氮、PH在线监控,数据上传至河北省环保厅监控平台[43] - 哈飞航空组织完成72台套环保设备完好性评估,排查出3台套设备隐患并申报下年度大修计划[44] - 昌河航空投资4100万元完成污水管网改造及新污水处理站建设,采用新工艺削减特征污染物排放量约40% [44] - 惠阳公司投资400余万元升级治理设施,增加4套吸附脱附+催化燃烧等设备,目前处于调试待验收状态[44] - 昌河航空完成多个建设项目环境影响评价及某型直升机生产能力建设项目环保竣工验收[45] - 惠阳公司废气治理提升项目完成安装调试待验收,基础产品项目正在进行中[45] - 哈飞航空修订突发环境事件应急预案,配齐应急物资,指导修订应急预案6项[47] - 惠阳公司新修突发环境应急预案通过审核,有效期三年[47] - 本次清洁生产审核产生34项方案并逐步实施[48] - 昌河航空对多处环保相关场所和设施进行改造和规范管理,配置49个专用收集桶收集含油废物[48] - 惠阳公司按要求编制并委托监测环境自行监测方案,结果符合排放要求并上传平台[48] 关联交易 - 公司控股股东及关联方无经营性占用资金、违规担保、重大诉讼仲裁等情况,且公司及控股股东、实控人诚实守信,未违法失信[52][53] - 公司与中航工业集团财务有限责任公司存款业务每日最高存款限额为130亿元,存款利率范围0.45%-3%,期初余额32.93亿元,本期存入99.88亿元,取出117.72亿元,期末余额15.09亿元[56] - 公司与中航工业集团财务有限责任公司、中航机载系统有限公司贷款业务额度分别为28300万元、9000万元,贷款利率范围分别为2%-4%、2.75%,期初余额共37300万元,本期贷款和还款均为7500万元,期末余额37300万元[57] 股权结构 - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[60] - 截至报告期末普通股股东总数49785户,表决权恢复的优先股股东总数0户[60] - 截至报告期末,哈尔滨航空工业(集团)有限公司持股157428702股,占比26.71%;中航直升机有限责任公司持股75350398股,占比12.78%;中国航空科技工业股份有限公司持股38652558股,占比6.56%[61] - 哈尔滨航空工业(集团)有限公司持有无限售条件流通股15742.87万股[63] - 中航直升机有限责任公司持有无限售条件流通股7535.04万股[63] - 中国航空科技工业股份有限公司持有无限售条件流通股3865.26万股[63] - 国新投资有限公司持有无限售条件流通股3044.68万股,持股比例5.17%[62][63] - 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司持有无限售条件流通股1918.70万股,持股比例3.25%[62][63] - 香港中央结算有限公司持有无限售条件流通股864.69万股,持股比例1.47%[62][63] - 天津滨江直升机
中直股份(600038) - 中航直升机股份有限公司关于参加投资者网上集体接待日活动的公告
2022-05-10 15:37
活动基本信息 - 活动名称:黑龙江省上市公司 2022 年投资者网上集体接待日 [1] - 主办方:黑龙江省上市公司协会、深圳市全景网络有限公司 [1] - 活动平台:深圳市全景网络有限公司提供的互联网平台,“全景·路演 ”网站(https://rs.p5w.net/html/132395.shtml) [1] - 活动时间:2022 年 5 月 12 日 15:30 至 16:30 [1] 参与人员 - 公司董事、总经理兼董事会秘书甘立伟先生 [1] - 公司高管 [1] 交流内容 - 公司治理、发展经营情况、融资情况和可持续发展等投资者关注的问题 [1]
中直股份(600038) - 2022 Q1 - 季度财报
2022-04-30 00:00
营收与利润情况 - 本报告期营业收入16.25亿元,同比减少49.21%[4] - 归属于上市公司股东的净利润1126.55万元,同比减少93.13%[4] - 2022年第一季度营业总收入16.25亿元,2021年同期为31.99亿元[15] - 2022年第一季度净利润538.52万元,2021年同期为1.58亿元[15] - 2022年第一季度基本每股收益0.0191元,2021年同期为0.2781元[16] - 2022年第一季度管理费用287.117045万元,2021年为141.792226万元[21] - 2022年第一季度财务费用 -3.456512万元,2021年为 -1.968820万元[21] - 2022年第一季度营业利润 -249.394177万元,2021年为 -138.699538万元[21] - 2022年第一季度净利润 -249.394177万元,2021年为 -138.710924万元[21] 资产与权益情况 - 总资产275.46亿元,较上年度末增加1.92%;归属于上市公司股东的所有者权益96.51亿元,较上年度末增加0.26%[4] - 2022年3月31日公司资产总计27,546,414,217.90元,较2021年12月31日的27,027,256,861.71元有所增长[12][13] - 2022年3月31日流动资产合计24,009,420,266.66元,较2021年12月31日的23,603,537,353.80元有所增长[12] - 2022年3月31日非流动资产合计3,536,993,951.24元,较2021年12月31日的3,423,719,507.91元有所增长[12][13] - 2022年3月31日负债合计17,599,174,785.70元,较2021年12月31日的17,099,577,691.66元有所增长[13] - 2022年3月31日所有者权益(或股东权益)合计9,947,239,432.20元,较2021年12月31日的9,927,679,170.05元有所增长[13] - 2022年3月31日资产总计60.03亿元,2021年12月31日为60.06亿元[19] - 2022年3月31日负债合计191.51万元,2021年12月31日为192.04万元[19] - 2022年3月31日所有者权益中实收资本为5.89亿元,资本公积为45.06亿元[19] - 2022年第一季度所有者权益合计60.0132627122亿元,2021年为60.0382021299亿元[20] 资产项目变动情况 - 货币资金减少46.31%,应收账款增加43.96%,因本期来自客户的回款暂时较少[7] - 预付款项减少44.23%,因本期材料采购验收量较大[7] - 合同资产减少39.24%,因本期达到收款条件的产品增加[7] - 使用权资产增加51.19%,租赁负债增加63.34%,因本期设备租赁量增加[7] - 应付职工薪酬减少65.97%,因上年末计提的年终奖于本期发放[7] - 应交税费减少44.00%,因本期营业收入和利润总额下降[7] - 2022年3月31日货币资金为1,889,924,141.07元,较2021年12月31日的3,520,286,127.87元有所减少[12] - 2022年3月31日应收账款为4,757,155,358.42元,较2021年12月31日的3,304,498,264.17元有所增加[12] - 2022年3月31日存货为14,954,060,261.68元,较2021年12月31日的13,004,826,408.43元有所增加[12] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为38261户[9] - 前10名无限售条件股东中,哈尔滨航空工业(集团)有限公司持股157,428,702股,为持股最多的股东[10] - 中国航空科技工业股份有限公司以1,473,600股股票开展融券业务[10] 现金流量情况 - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 15.38亿元,2021年同期为 - 2.33亿元[17] - 2022年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 3372.73万元,2021年同期为 - 2702.60万元[17] - 2022年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 677.07万元,2021年同期为 - 7329.82万元[17][18] - 2022年第一季度末现金及现金等价物余额为16.73亿元,2021年同期为23.00亿元[18] - 2022年第一季度收到其他与经营活动有关的现金240.261277万元,2021年为3.812288万元[23] - 2022年第一季度经营活动现金流出小计349.864668万元,2021年为743.122117万元[23] - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量净额 -109.603391万元,2021年为 -739.309829万元[23] - 2022年第一季度现金及现金等价物净增加额 -109.603391万元,2021年为 -739.309829万元[23] - 2022年第一季度期末现金及现金等价物余额3430.420978万元,2021年为2590.876445万元[23]
中直股份(600038) - 2021 Q4 - 年度财报
2022-03-31 00:00
财务业绩 - 2021年营业收入217.90亿元,同比增长10.86%[16] - 2021年归属于上市公司股东的净利润9.13亿元,同比增长20.53%[16] - 2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9.04亿元,同比增长22.70%[16] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产96.26亿元,同比增长8.56%[16] - 2021年末总资产270.27亿元,同比增长2.74%[16] - 2021年基本每股收益1.5492元/股,较2020年增长20.53%[17] - 2021年加权平均净资产收益率为10.0975%,较2020年增加1.1791个百分点[17] - 2021年第四季度营业收入75.96亿元,归属于上市公司股东的净利润2.94亿元[20] - 2021年非经常性损益合计880.92万元,较2020年的2062.20万元减少[21] - 2021年采用公允价值计量的项目合计较期初减少2655.43万元[23] - 2021年实现营业收入217.90亿元,同比增长10.86%;营业成本190.81亿元,同比增长9.66%[25] - 2021年期间费用16.69亿元,同比增加14.86%[25] - 2021年资产减值损失和信用减值损失1649.86万元,较上年增加净损失4283.43万元[25] - 2021年投资收益-126.49万元,较上年减少150.49万元[25] - 2021年其他收益1331.94万元,较上年减少1396.38万元[25] - 2021年公司合并报表营业收入217.90亿元,同比增长10.86%;净利润9.14亿元,同比增长20.53%;归属母公司所有者净利润9.13亿元,同比增长20.53%;基本每股收益1.55元/股,同比增长20.53%;加权平均净资产收益率10.10%,同比增加1.18个百分点[33] - 2021年营业成本190.81亿元,较上年增加16.81亿元,同比增长9.66%;销售费用1.57亿元,同比增长14.73%;管理费用9.33亿元,同比增长12.76%;研发费用5.76亿元,同比增长8.78%[34] - 2021年经营活动现金流量净额14.50亿元,投资活动现金流量净额-4.77亿元,筹资活动现金流量净额-3.55亿元;经营活动现金净流出减少因购买商品、接受劳务支付现金减少,投资活动现金净流出增加因新增定期存款,筹资活动现金净流出增加因取得借款收到现金减少且分配现金股利金额同比增长[35] - 航空制造营业收入215.76亿元,营业成本188.88亿元,毛利率12.46%,营业收入比上年增长11.59%,营业成本比上年增长10.37%,毛利率增加0.97个百分点[37] - 国内营业收入216.15亿元,营业成本189.24亿元,毛利率12.45%,营业收入比上年增长12.18%,营业成本比上年增长11.50%,毛利率增加0.53个百分点[37] - 直接销售营业收入216.29亿元,营业成本189.40亿元,毛利率12.44%,营业收入比上年增长11.52%,营业成本比上年增长10.23%,毛利率增加1.02个百分点[37] - 2021年末公司资产总计270.27亿元,较2020年末的263.06亿元增长2.74%[153] - 2021年末流动资产合计236.04亿元,较2020年末的232.12亿元增长1.69%[153] - 2021年末非流动资产合计34.24亿元,较2020年末的30.94亿元增长10.63%[153] - 2021年末流动负债合计160.26亿元,较2020年末的159.39亿元增长0.54%[153] - 2021年末货币资金为35.20亿元,较2020年末的30.25亿元增长16.35%[153] - 2021年末应收票据为1.52亿元,较2020年末的3.36亿元下降54.50%[153] - 2021年末应收账款为33.04亿元,较2020年末的29.57亿元增长11.75%[153] - 2021年末存货为130.05亿元,较2020年末的153.09亿元下降15.04%[153] - 2021年末合同资产为29.75亿元,较2020年末的9.75亿元增长205.10%[153] - 2021年末固定资产为17.98亿元,较2020年末的18.87亿元下降4.71%[153] - 2021年营业总收入217.90亿元,较2020年的196.55亿元增长10.85%[157] - 2021年营业总成本207.69亿元,较2020年的188.72亿元增长10.05%[157] - 2021年负债合计170.99亿元,较2020年的171.38亿元减少0.22%[154] - 2021年所有者权益合计99.28亿元,较2020年的91.68亿元增长8.29%[154] - 2021年研发费用5.76亿元,较2020年的5.30亿元增长8.78%[157] - 2021年利息费用3316.81万元,较2020年的2075.95万元增长59.77%[157] - 2021年利息收入4016.76万元,较2020年的6719.34万元减少40.22%[157] - 2021年母公司流动资产合计3692.59万元,较2020年的1.90亿元减少80.59%[154] - 2021年母公司非流动资产合计596.88亿元,较2020年的581.59亿元增长2.63%[154][156] - 2021年母公司资产总计60.06亿元,较2020年的60.06亿元基本持平[154][156] - 2021年公司净利润为9.1350171792亿美元,2020年为7.5792389334亿美元[158] - 2021年基本每股收益和稀释每股收益均为1.5492元/股,2020年为1.2853元/股[158] - 2021年母公司营业利润为2.3405913338亿美元,2020年为2.062406634亿美元[161] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为1.44972909155亿美元,2020年为 - 6847.9196745万美元[162] - 2021年投资活动产生的现金流量净额为 - 4765.3930854万美元,2020年为 - 1600.117135万美元[163] - 2021年筹资活动产生的现金流量净额为 - 3554.8208035万美元,2020年为 - 1312.9903807万美元[163] - 2021年现金及现金等价物净增加额为6177.0084102万美元,2020年为 - 9761.3955788万美元[163] - 2021年销售商品、提供劳务收到的现金为158.9510646059亿美元,2020年为157.7155104418亿美元[162] - 2021年购买商品、接受劳务支付的现金为117.81977501亿美元,2020年为140.6747184612亿美元[162] - 2021年取得借款收到的现金为4.82亿美元,2020年为6.98亿美元[163] - 2021年经营活动现金流入167,429,400.43元,2020年为28,590,640.72元;经营活动现金流出22,916,981.47元,2020年为34,990,702.85元;经营活动现金流量净额144,512,418.96元,2020年为 - 6,400,062.13元[164] - 2021年投资活动现金流入239,360,775.60元,2020年为192,615,980.90元;投资活动现金流出153,057,847.80元,2020年为940,000,000.00元;投资活动现金流量净额86,302,927.80元,2020年为 - 747,384,019.10元[164] - 2021年筹资活动现金流出228,716,965.81元,2020年为178,919,406.87元;筹资活动现金流量净额 - 228,716,965.81元,2020年为 - 178,919,406.87元[164][165] - 2021年现金及现金等价物净增加额2,098,380.95元,2020年为 - 932,703,488.10元;期末现金及现金等价物余额35,400,243.69元,2020年为33,301,862.74元[165] - 2021年所有者权益合计较2020年增加759,618,969.72元,达到9,927,679,170.05元[166] - 2021年资本公积较2020年增加58,291,952.54元,达到4,421,411,669.84元[166] - 2021年其他综合收益较2020年减少88,562.67元,为46,065,820.95元[166] - 2021年专项储备较2020年增加27,572,941.95元,达到241,764,555.18元[166] - 2021年盈余公积较2020年增加16,932,017.96元,达到414,102,054.90元[166] - 2021年未分配利润较2020年增加655,955,098.28元,达到3,912,866,996.65元[166] - 2021年所有者权益合计期末余额为6,003,820,212.99元,较期初增加5,341,853.69元[168] - 2021年综合收益总额为234,058,819.50元[168] - 2021年利润分配使所有者权益减少228,716,965.81元[168] - 2020年所有者权益合计期末余额为5,998,478,359.30元,较期初增加28,998,318.90元[169][170] - 2020年综合收益总额为205,841,333.70元[169] - 2020年利润分配使所有者权益减少176,843,014.80元[169][170] 利润分配 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利4.65元(含税),合计拟派发现金红利2.74亿元,占合并报表中归属于上市公司股东净利润的30.02%[4] - 2021年度公司拟向全体股东每10股派发现金红利4.65元(含税),合计拟派发现金红利274,106,672.94元,占合并报表中归属于上市公司股东净利润的30.02%[91] 公司业务 - 公司是国内直升机制造业主力军,提供航空产品与服务,是直升机和通用飞机系统集成及整机产品供应商[29] - 公司秉持自主创新,研发制造AC系列民用直升机及国产直升机零部件,完善1t到13t产品谱系[29] - 公司从事运12和运12F系列通用飞机的研发制造[29] - 公司将航空防务装备的研发和制造业务作为核心产业,推动航空主业和公司高质量发展[63] - 公司秉持“扶摇直上,无所不达”理念,研发制造AC系列民用直升机及运12和运12F系列通用飞机[63] 行业情况 - 截至2020年末我国通航在役机队规模达2892架,较2019年新增185架,民用直升机机队规模923架,占比约32%[27] - 2020年我国通航飞行小时总数98.4万小时,民用直升机飞行小时总数19.9万小时,占比20.2%[27] - 我国民用直升机市场主要以罗宾逊、空客直升机、贝尔等国外制造商为主,三家合计占市场份额77.4%[27] - 我国民用直升机主要以轻型直升机为主,占机队规模的81%[27] - 罗宾逊R44和空客直升机AS350机队规模分别为251架和126架,占我国民用直升机市场份额40.8%[27] - 2020年全球民用直升机交付量709架,较2019年下降19.2%,涡轴直升机交付量567架[27] - 空客直升机、贝尔、莱奥纳多和罗宾逊4家制造商交付量约占全球民用直升机交付量的97%,空客直升机2020年交付量271架居首[27] - 到2027年中国民用直升机规模将达3,500架以上[61] 公司发展动态 -
中直股份(600038) - 2021 Q3 - 季度财报
2021-10-30 00:00
营业收入情况 - 本报告期营业收入48.02亿元,同比增长6.47%;年初至报告期末营业收入141.94亿元,同比增长16.47%[4] - 2021年前三季度营收141.94亿元,2020年同期为121.87亿元[14] 净利润情况 - 本报告期归属上市公司股东净利润2.36亿元,同比增长23.28%;年初至报告期末为6.19亿元,同比增长26.21%[4] - 2021年前三季度净利润6.09亿元,2020年同期为4.83亿元[16] - 归属于母公司股东的2021年净利润6.19亿元,2020年为4.90亿元[17] 每股收益情况 - 基本每股收益本报告期0.4012元/股,同比增长23.26%;年初至报告期末1.0502元/股,同比增长26.21%[5] - 2021年基本每股收益1.0502元/股,2020年为0.8321元/股[17] 净资产收益率情况 - 加权平均净资产收益率本报告期2.58%,增加0.30个百分点;年初至报告期末6.79%,增加0.93个百分点[5] 资产变动情况 - 应收账款变动比例38.10%,因本期航空整机交付量较大[7] - 预付款项变动比例 -58.76%,因本期材料采购验收量较大[7] - 在建工程变动比例 -67.14%,因本期在建工程大量验收转入固定资产[7] - 其他非流动资产变动比例148.91%,因本期预付工程设备款及科研项目经费增加[7] - 2021年9月30日货币资金19.97亿元,2020年12月31日为30.25亿元[13] - 2021年9月30日应收账款40.84亿元,2020年12月31日为29.57亿元[13] - 2021年9月30日存货154.33亿元,2020年12月31日为153.09亿元[13] - 2021年9月30日资产总计264.43亿元,2020年12月31日为263.06亿元[13] - 2020年12月31日流动资产合计232.12亿元,2021年1月1日无变化;非流动资产合计30.94亿元,2021年1月1日变为32.57亿元[19] 负债变动情况 - 应付账款变动比例55.24%,因本期采购商品、接受劳务尚未结算[7] - 2020年12月31日流动负债合计162.61亿元,2021年1月1日变为162.91亿元;非流动负债合计8.77亿元,2021年1月1日变为10.10亿元[19][20] - 2020年12月31日负债合计171.38亿元,2021年1月1日变为173.01亿元;所有者权益合计91.68亿元,2021年1月1日无变化[19][20] - 2021年1月1日因首次执行新租赁准则,使用权资产增加1.64亿元,租赁负债增加1.33亿元,一年内到期的非流动负债增加3032.81万元,非流动资产合计增加1.64亿元,非流动负债合计增加1.33亿元,资产总计和负债合计均增加1.64亿元[19][20] 费用情况 - 研发费用变动比例53.78%,因本期研发项目较多[8] - 2021年前三季度研发费用3.36亿元,2020年同期为2.18亿元[16] - 2021年前三季度财务费用 - 248.54万元,2020年同期为 - 2745.91万元[16] 现金流量情况 - 2021年前三季度经营活动现金流入小计101.08亿元,2020年同期为108.33亿元;经营活动现金流出小计107.56亿元,2020年同期为118.29亿元;经营活动产生的现金流量净额为-6.48亿元,2020年同期为-9.96亿元[18] - 2021年前三季度投资活动现金流入小计77.35万元,2020年同期为21.19万元;投资活动现金流出小计1.06亿元,2020年同期为1.09亿元;投资活动产生的现金流量净额为-1050.18万元,2020年同期为-1084.10万元[18] - 2021年前三季度筹资活动现金流入小计3.46亿元,2020年同期为5.55亿元;筹资活动现金流出小计4.95亿元,2020年同期为6.70亿元;筹资活动产生的现金流量净额为-1.49亿元,2020年同期为-1.15亿元[18] - 2021年前三季度现金及现金等价物净增加额为-9.02亿元,2020年同期为-12.19亿元;期初现金及现金等价物余额为26.33亿元,2020年同期为36.09亿元;期末现金及现金等价物余额为17.31亿元,2020年同期为23.90亿元[18]
中直股份(600038) - 2021 Q2 - 季度财报
2021-08-28 00:00
财务业绩 - 报告期为2021年1 - 6月,公司营业收入93.92亿元,较上年同期增长22.34%[8,15] - 归属于上市公司股东的净利润3.83亿元,较上年同期增长28.09%[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.77亿元,较上年同期增长30.35%[15] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 2.14亿元,上年同期为 - 9.22亿元[15] - 归属于上市公司股东的净资产90.43亿元,较上年度末增长1.99%[15] - 总资产256.32亿元,较上年度末减少2.56%[15] - 基本每股收益0.6490元/股,较上年同期增长28.11%[16] - 加权平均净资产收益率4.2180%,较上年同期增加0.6348个百分点[16] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率4.1615%,较上年同期增加0.6877个百分点[16] - 非经常性损益合计512.86万元[18] - 2021年上半年公司营业收入93.92亿元,同比增加17.15亿元,增长22.34%[22] - 2021年上半年归属于母公司净利润3.83亿元,同比增加0.84亿元,增长28.09%[22] - 2021年上半年基本每股收益0.6490元/股,同比增长28.11%[22] - 2021年上半年加权平均净资产收益率4.2180%,同比增加0.6348个百分点[22] - 营业收入为93.92亿元,较上年同期增长22.34%,营业成本为82.61亿元,较上年同期增长20.32%[24] - 销售费用为6288.35万元,较上年同期增长55.90%,研发费用为2.25亿元,较上年同期增长196.06%[24] - 2021年6月30日公司资产总计256.32亿元,较2020年12月31日的263.06亿元有所下降[75] - 2021年6月30日公司负债合计162.95亿元,较2020年12月31日的171.38亿元有所下降[76] - 2021年6月30日公司所有者权益合计93.37亿元,较2020年12月31日的91.68亿元有所上升[76] - 2021年6月30日公司流动资产合计224.22亿元,较2020年12月31日的232.12亿元有所下降[75] - 2021年6月30日公司非流动资产合计32.10亿元,较2020年12月31日的30.94亿元有所上升[75] - 2021年6月30日公司流动负债合计151.76亿元,较2020年12月31日的162.61亿元有所下降[76] - 2021年6月30日公司非流动负债合计11.19亿元,较2020年12月31日的8.77亿元有所上升[76] - 2021年6月30日母公司资产总计60.10亿元,较2020年12月31日的60.06亿元略有上升[77] - 2021年6月30日母公司负债合计275.36万元,较2020年12月31日的762.20万元有所下降[78] - 2021年6月30日母公司所有者权益合计60.07亿元,较2020年12月31日的59.98亿元略有上升[78] - 2021年半年度营业总收入为93.92亿元,2020年半年度为76.77亿元[79] - 2021年半年度营业总成本为89.46亿元,2020年半年度为73.43亿元[79] - 2021年半年度营业利润为4.47亿元,2020年半年度为3.32亿元[79] - 2021年半年度净利润为3.75亿元,2020年半年度为2.93亿元[79] - 2021年半年度归属于母公司股东的净利润为3.83亿元,2020年半年度为2.99亿元[80] - 2021年半年度基本每股收益为0.6490元/股,2020年半年度为0.5066元/股[80] - 2021年半年度母公司营业利润为2.37亿元,2020年半年度为1.94亿元[81] - 2021年半年度母公司净利润为2.37亿元,2020年半年度为1.94亿元[81] - 2021年半年度母公司综合收益总额为2.37亿元,2020年半年度为1.94亿元[82] - 2021年上半年经营活动现金流入小计82.38亿元,较2020年上半年的69.29亿元增长18.95%[83] - 2021年上半年经营活动现金流出小计84.51亿元,较2020年上半年的78.50亿元增长7.65%[83] - 2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为-2.14亿元,较2020年上半年的-9.22亿元亏损收窄76.71%[83] - 2021年上半年投资活动产生的现金流量净额为-0.57亿元,较2020年上半年的-0.44亿元亏损扩大29.55%[83] - 2021年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-0.48亿元,较2020年上半年的0.44亿元由盈转亏[83] - 2021年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为-0.09亿元,较2020年上半年的-0.10亿元亏损收窄6.71%[84] - 2021年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为2.39亿元,较2020年上半年的1.93亿元增长23.96%[84] - 2021年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为-2.29亿元[84] - 2021年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为1.76亿元[85] - 2021年上半年所有者权益合计期末余额为93.37亿元,较期初余额的91.68亿元增长1.84%[85] - 2021年上半年综合收益总额为298,650,263.46元,所有者权益合计期末余额为8,613,212,987.85元[86] - 2021年上半年母公司未分配利润增减变动金额为8,537,954.99元,所有者权益合计期末余额为6,007,016,314.29元[87][88] - 2020年上半年综合收益总额为193,528,642.71元,所有者权益合计期末余额为5,986,165,668.31元[89] 公司业务 - 公司是国内直升机制造业主力军,提供航空产品与服务,完善了1吨到13吨直升机产品谱系[19] - 公司完成向哈飞航空增资4亿元,将天直公司注资给哈飞航空,哈飞航空再向天直公司增资4亿用于直升机总装交付能力建设[21] - 公司完成向昌河航空增资5.4亿元,推进AC313A项目换装发动机研制工作[21] - 公司一般能力社会化配套率超70%[21] - 6月25日,最新研制的AC322直升机在天直公司开铆[21] - 公司拥有多家主要子公司,如哈尔滨哈飞航空工业有限责任公司注册资本141,832.52万元,公司出资比例100% [32] - 公司有多家主要参股公司,如江西昌河阿古斯特直升机有限公司注册资本600万美元 [34] - 公司属交通运输设备制造业,主营业务包括航空产品及零部件业务、航空科技业务、机电产品业务及进出口业务[90] 公司治理 - 2021年6月11日召开2020年度股东大会,审议通过包括2020年度董事会工作报告等多项议案 [36] - 2021年6月9日非独立董事张继超因工作变动离任 [39] - 2021年4月2日职工监事孟祥麟辞职,同日刘震宇当选职工代表监事 [39] 利润分配 - 半年度不进行利润分配或转增股本[40] - 公司本期派发现金红利2.2871696581亿元[23] 环保措施 - 惠阳航空螺旋桨有限责任公司(含满城分公司)为重点排污单位,惠阳公司有废水排放口2个、废气排放口19个,满城分公司有废水排放口1个、废气排放口2个[43] - 惠阳公司、惠阳满城分公司污水排放总口安装COD、氨氮、PH在线监控并上传数据至省环保厅监控平台[44] - 惠阳公司燃气锅炉低氮改造后氮氧化物排放限值由150mg/m³降至30mg/m³,排放浓度降至30mg/m³以下;老厂区污水处理设施提标改造后,COD排放浓度由50mg/L降至30mg/L以下,氨氮由5(8)mg/L降至1.5(2.5)mg/L以下[45] - 哈飞航空提高清洁能源使用率,减少锅炉烟气污染物排放,加强科学用能管理减少电力消耗,提高能源利用率[45] - 昌河航空对多项环保设施进行改造,规范化学试剂包装物收集转运,治理油烟气体,循环使用废水,回收利用废金属屑,建设新污水处理系统[45] - 公司和各子公司建设项目执行环境影响评价制度,遵守相关法规,取得排放污染物许可证及辐射安全许可证[46] - 公司各子公司编制突发环境事件相关制度并备案,开展演练并修订制度,建立环境风险防范和预警机制[47] - 公司各子公司定期监控污染源,每年委托监测,污染物排放符合国家标准[48] 承诺与合规 - 中国航空工业集团等承诺方长期承诺解决同业竞争、关联交易等问题,均及时严格履行[52] - 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚实守信,未发生违法失信情况[55] 关联交易 - 中航直升机披露2021年度日常关联交易预计公告[56] - 公司在中航工业集团财务有限责任公司存款期初余额23.77亿元,本期减少3.86亿元,期末余额19.92亿元,存款利率0.45%-3%[59] - 公司贷款业务涉及中航工业集团财务等关联方,期初余额5.28亿元,本期减少0.55亿元,期末余额4.73亿元,贷款利率2.65%-3.7%[60] - 租赁情况参见财务报表附注关联方及关联交易[61] 担保情况 - 报告期末对子公司担保余额合计1.6亿,担保总额1.6亿,占公司净资产的比例为1.71%,为资产负债率超70%的被担保对象提供的债务担保金额1.6亿[64] 股权结构 - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[65] - 截止报告期末普通股股东总数35,604户,表决权恢复的优先股股东总数为0户[67] - 哈尔滨航空工业(集团)有限公司期末持股166,270,802股,占比28.21%[68] - 中航直升机有限责任公司期末持股75,350,398股,占比12.78%[68] - 中国航空科技工业股份有限公司期末持股38,652,558股,占比6.56%[68] - 国新投资有限公司期末持股30,446,774股,占比5.17%[68] - 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司期末持股19,186,952股,占比3.25%[68] - 中国航空科技工业股份有限公司为哈尔滨航空工业(集团)有限公司和中航直升机有限责任公司之控股股东,中航直升机有限责任公司为哈尔滨飞机工业集团有限责任公司之控股股东[70] - 前十名股东中回购专户情况、股东委托表决权等情况均为无[71] 财务报表编制基础与会计政策 - 公司财务报表以持续经营为基础编制,合理预期未来12个月保持持续经营[92][93] - 集团会计年度为公历1月1日至12月31日[95] - 集团记账本位币为人民币[96] - 集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围[98] - 集团现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月的投资[99] - 集团外币交易按交易发生日即期汇率折算为人民币[100] - 集团根据业务模式和合同现金流特征对金融资产分类[102] - 同时符合两条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产[102] - 同时符合两条件的金融资产分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[102] - 非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[103] - 除特定两类金融资产外,其他金融资产分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产[103] - 金融资产满足特定条件之一予以终止确认,整体或部分转移满足条件时差额计入当期损益[104] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债,后续计量方法不同[104] - 金融负债现时义务全部或部分解除时终止确认,修改条款按新金融负债处理,差额计入当期损益[105][106] - 金融资产和金融负债以主要或最有利市场价格计量公允价值,优先用第一层次输入值[106] - 金融资产和金融负债一般分别列示,满足条件时以净额列示[106] - 按特定原则区分金融负债与权益工具,相关处理不同[107][108] - 应收票据按整个存续期预期信用损失计量损失准备,增减额计入当期损益[109] - 通过比较违约概率判定应收票据信用风险是否显著增加,逾期超30日通常表明显著增加[109] - 基于票据到期期限分组,结合多因素计算应收票据预期信用损失[109] - 公司对于不含重大融资成分的应收账款按整个存续期内预期信用损失计量损失准备,逾期超30日通常表明信用风险显著增加[110] - 应收款项融资以公允价值计量且变动计入其他综合收益,利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益[112] - 其他应收款按信用风险增加情况分三种情形计量损失准备,以债务人类型和初始确认日期分组评估[113] - 公司存货包括原材料等,除原材料按计划成本核算,其他存货领用和发出按加权平均法计价[115] - 合同资产指已转让商品有权收取对价且权利取决于其他因素的权利,付款逾期超30日确认减值准备[116][117] - 公司长期股权投资包括对子公司、联营企业、合营企业投资,对共同控制有明确判断依据[119] - 直接或间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%表决权通常认为有重大影响[119] - 通过同一控制下企业合并取得的长投按被合并方在最终控制