委员会构成 - 战略与可持续发展（ESG）委员会成员由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] - 设主任委员一名，由公司董事长或副董事长担任[4] 会议规则 - 会议召开需提前三天通知，紧急情况可随时通知[11] - 需三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须经全体委员过半数通过[12] - 表决方式为举手表决或投票表决[12] 其他 - 必要时可聘请中介机构，费用由公司支付[13] - 工作细则自董事会决议通过之日起施行[14] - 解释权归属公司董事会[14]

财务制度 - 税后净利润先补亏，再按余额提10%法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不提[10][11] - 执行“垂直管理”管控模式，财务部门负责多项工作[5] - 建立财务风险内控体系和预警机制，实行内部审计制度[7] - 制定绩效考核管理办法，考核各层级财务负责人[5] 人员管理 - 一般财会人员需具备《会计法》上岗素质，由各企业自行聘任[5] 成本控制 - 建立基于全面预算管理的成本、费用控制体系[9] 资金营运 - 坚持稳健资金营运策略，实行资金统筹管理[12] 账款管理 - 制定应收账款管理制度，建立客户信用管理机制[13] 资产盘点 - 对固定资产及存货归口管理，定期盘点并计提减值准备[14] 投资管理 - 投资实行专业管理和逐级审批制度，严控风险[16] - 对投资项目执行严格投前、投中、投后管理[17] 负债管理 - 适度控制负债规模，对外举债需经有权决策机构审批[18] 统一管理 - 实行统一财务管理，执行统一会计政策和核算体系[20] 会计核算 - 以权责发生制为基础，以人民币为记账本位币，会计年度为公历1月1日至12月31日[20] 报告制度 - 按要求编制财务报告，完善报告制度体系[22] 审计披露 - 聘用有“从事证券相关业务资格”的会计师事务所审计报表[23] - 及时披露定期报告、业绩预告等信息[23] 预算管理 - 制定全面预算管理制度，科学预测和安排下一年度经营活动[23] 信息化建设 - 财务信息化建设遵循一体化、标准化与个性化结合原则[25] 档案管理 - 会计档案管理需符合规定，保存期满经鉴定可销毁[27]

内控与审计委员会组成 - 由三名非高管董事组成，含两名独立董事，一名专业会计人士[4] - 设主任委员一名，由独立董事且为会计专业人士担任[4] - 委员任期与董事任期一致，届满可连选连任[4] 职责权限 - 披露财务报告等需全体成员过半数同意后提交董事会[6] - 向董事会提聘请或更换外部审计机构建议，审核费用及条款[7] - 发现董事等违规应通报或报告并披露，可提罢免建议[7] 审计部工作 - 对董事会负责，至少每季度向委员会报告一次[9] - 每年结束后提交内部审计工作报告[9] 监督检查 - 督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[11] 会议相关 - 分定期和临时会议，召开前三天通知全体委员[14] - 每季度至少召开一次，可按需开临时会议[15] - 须三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[15] 信息披露 - 披露委员会人员及变动情况[18] - 年报时在上交所网站披露年度履职情况[19] - 履职发现重大问题触及标准须及时披露及整改[19] 细则生效 - 自董事会批准通过之日起生效，解释权归董事会[21]

中青旅控股股份有限公司 总裁工作细则 （三）拟订公司内部管理机构设置方案； （四）拟订公司经营管理方面的基本制度； （五）制定公司的具体规章； （2025 年 8 月 29 日第十届董事会第二次会议审议修订） 第一章 总则 第一条 为促进中青旅控股股份有限公司（以下简称"公司"）公司治理水平不断提 升，规范总裁及其他高级管理人员工作行为，确保公司经营决策的科学性、合理性、规 范性，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 等有关法律法规和规范性文件以及《中青旅控股股份有限公司章程》（以下简称"公司 《章程》"）规定，结合公司实际情况，制定本细则。 第二条 公司总裁及其他高级管理人员由董事会聘任，组成公司经营班子，行使公 司《章程》赋予职权，对董事会负责和汇报工作。 第二章 总裁及其他高级管理人员的职权和分工 第三条 依据公司《章程》，总裁行使下列职权： （一）主持公司的生产经营管理工作,组织实施董事会决议,并向董事会报告工作； （二）组织实施公司年度经营计划和投资方案； （六）向董事会提名委员会提出聘任或解聘副总裁、总裁助理、财务总监等其他高 级管理人员； （七）聘任或者解聘除 ...

重大交易报告标准 - 资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需报告[6] - 资产净额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[6] - 成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[7] - 产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[7] - 标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[7] - 标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[7] 日常交易报告标准 - 合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需报告[13] - 合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需报告[13] 其他报告标准 - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需报告[16] - 计提资产减值准备或核销资产对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值10%以上且超100万元需报告[16] - 除董事长、总经理外其他董高无法履职达或预计达3个月以上需报告[19] 报告流程 - 最早时点报告重大信息[22] - 公司本级向董事会秘书或证券部报告，分、子公司向归口管理职能部门报告[23] - 面谈等形式报告并提供书面文件[23] - 董事会秘书或证券部分析判断并履行披露或审批程序[23] 其他要点 - 无法判断向董事会秘书或证券部咨询确认[24] - 董事会秘书不定期培训相关人员[24] - 证券部整理保存重大信息[24] - 报告义务人保密并进行内幕信息管理[27] - 本制度董事会审议通过实施，原制度废止[29]

担保审议规则 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供担保须经股东会审议[4] - 一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%须经股东会审议[4] - 为资产负债率超70%的担保对象、单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保须经股东会审议[4] 董事会审批权限 - 审批对外担保权限为单笔发生额不超最近一期经审计净资产额的10%，且须全体成员三分之二以上签署同意[5] 特殊事项审批 - 一年内对外担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项，董事会审议后报股东会以特别决议批准[7] 担保展期与监督 - 对外担保债务到期后展期继续提供担保应重新履行审批程序[10] - 到期后15个工作日内责任人督促被担保人偿债[10] - 发现被担保人到期15个工作日未还款应及时披露信息[13]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 提名委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 负责拟定选择标准和程序等[6] - 不定期开会，提前三天通知[9] - 三分之二以上委员出席可举行会议[9] - 决议须全体委员过半数通过[9] - 表决方式为举手表决或投票表决[10] 工作细则相关 - 2025年8月29日会议审议修订[1] - 自董事会决议通过之日起施行[12] - 解释权归属公司董事会[13]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 由董事长等提名，董事会选举产生委员[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 工作相关 - 负责制定考核标准和薪酬方案并提建议[6] - 人力提供资料，董办负责联络[8] 会议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行，过半数通过决议[10] - 必要时可聘请中介，费用公司支付[11] 其他 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 细则自通过起施行，解释权归董事会[13]

板块整体表现 - 旅游及景区板块当日上涨0.58%，跑赢上证指数（下跌0.39%）和深证成指（上涨0.26%）[1] - 板块内10只个股上涨，9只个股下跌，1只个股平盘，上涨个股数量占优[1][2] - 板块主力资金净流出1.34亿元，但游资资金净流入5775.27万元，散户资金净流入7628.04万元，显示资金分歧[2] 领涨个股表现 - 大连圣亚领涨板块，收盘价33.53元，涨幅3.49%，成交量9.00万手，成交额2.99亿元[1] - 长白山涨幅3.38%，收盘价43.68元，成交量14.18万手，成交额6.17亿元[1] - 祥源文旅涨幅2.14%，收盘价8.10元，成交量34.24万手，成交额2.78亿元[1] - 天府文旅涨幅1.90%，收盘价5.89元，成交量140.97万手，成交额8.25亿元[1] 资金流向分析 - 大连圣亚获得主力资金净流入2670.91万元，主力净占比8.93%，但散户资金净流出2509.07万元[3] - 宋城演艺获得主力资金净流入2191.57万元，主力净占比4.19%，成交量57.79万手为板块最高[1][3] - 祥源文旅获得主力资金净流入1327.45万元，主力净占比4.78%，同时游资资金净流入501.20万元[3] - 中青旅获得主力资金净流入1078.12万元，主力净占比6.39%，当日股价持平[2][3] 下跌个股表现 - 西藏旅游跌幅最大，下跌2.61%，收盘价23.84元，成交量24.97万手，成交额6.02亿元[2] - 凯撒旅业下跌1.14%，收盘价5.20元，成交量108.52万手为板块最高，成交额5.67亿元[2] - 西域旅游下跌1.07%，收盘价44.51元，成交量12.73万手，成交额5.72亿元[2]

板块整体表现 - 旅游及景区板块当日上涨0.46%，领先个股为众信旅游（涨1.77%）[1] - 板块表现弱于大盘，上证指数涨1.51%，深证成指涨2.26%[1] - 板块内个股分化明显，10只上涨9只下跌[1][2] 领涨个股表现 - 众信旅游收盘8.04元，涨幅1.77%，成交48.19万手，成交额3.85亿元[1] - 岭南控股收盘13.30元，涨幅1.53%，成交19.99万手，成交额2.65亿元[1] - 宋城演艺收盘66.8元，涨幅1.47%，成交67.64万手，成交额6.07亿元[1] 资金流向分析 - 板块整体主力资金净流出2.07亿元，游资净流出8010.3万元，散户净流入2.87亿元[2] - 众信旅游获主力净流入2029.64万元，占比5.28%[3] - 宋城演艺获主力净流入1436.21万元，占比2.37%[3] - 岭南控股遭主力净流出2094.26万元，占比7.92%[3] 成交活跃度 - 凯撒旋业成交74.16万手居首，成交额3.89亿元[2] - 天府文旅成交89.22万手，成交额5.14亿元[2] - 西域旅游成交额8.17亿元，为板块最高[2]