中再资源环境股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 (经2025年12月4日公司第八届董事会第四十七次会议审议通过) 第四条 审计委员会应在为公司提供年报审计的注册会计师（以 下简称年审注册会计师）进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成 书面意见。 第五条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册 会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公 司财务会计报表，形成书面意见。 第六条 审计委员会应对年度财务会计报表进行表决，形成决议 1 后提交董事会审核。 第七条 在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保密 义务。在年度报告披露前，严防内幕信息泄漏、内幕交易等违法违规 行为发生。 为完善公司治理机制，加强内部控制制度建设，夯实信息披露工 作的基础，积极发挥中再资源环境股份有限公司（以下简称公司）董 事会审计委员会（以下简称审计委员会）对年度财务报告编制的监控 作用，根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等，结合《中再资源环境股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），特制定本工作规程。 第一条 审计委员会委员在公司定期 ...

投资审批规则 - 权益性资本占总资本50%以上等情况的公司为子公司[2] - 投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需股东会审核批准[7] - 投资成交金额占公司最近一期经审计净资产50％以上且超5000万元需股东会审核批准[7] - 投资产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50％以上且超500万元需股东会审核批准[7] - 投资标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50％以上且超5000万元需股东会审核批准[7] - 投资标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50％以上且超500万元需股东会审核批准[8] - 公司与关联人共同投资，出资额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上需股东会审核批准[8] - 单个项目成交金额超公司最近一期经审计净资产50%或资产总额或成交金额累计超公司最近一期经审计总资产30%需股东会审核批准[9] - 成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以下单个项目由总经理审核批准[8] - 涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以下单个项目由总经理审核批准[8] 项目报告与评价 - 子公司投资项目规模调整超出原预算10%以上需向公司投资部书面报告[23] - 投资项目运营期间实际收益与计划收益相比变化幅度超过10%需向公司投资部书面报告[23] - 项目完成后1 - 3年内公司投资部组织相关部门对投资项目进行评价[23] 部门职责 - 公司财务部负责投资项目资金筹措、拨付及财务检查监督等工作[21] - 公司审计部对投资项目进行合规性检查及效益审计并报送审计报告[21] - 公司人力资源部负责对投资项目经营绩效和子公司相关人员进行考核[21] 董事与责任 - 公司派出董事应按公司意愿发表意见，违规将追究责任[22] 投资终止与转让 - 出现经营期满、破产等特定情况可终止对外投资[24] - 出现不符合战略、连续亏损等特定情况可转让长期股权投资[24] 违规处理 - 公司及所属单位未经批准擅自投资将追究相关责任[27]

制度相关 - 投资者关系管理制度于2025年12月4日经公司第八届董事会第四十七次会议审议通过[1] 管理对象与内容 - 投资者关系管理工作对象包括投资者、分析师、媒体及监管部门等[2] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营、财务等信息[3][4] 沟通方式与披露渠道 - 与投资者沟通方式包括公告、股东会等多种形式[4] - 《中国证券报》等为信息披露指定报纸，上交所网站为指定披露网站[4] 责任与职责 - 投资者关系管理第一责任人为董事长，董秘为业务主管[5] - 董事会办公室负责投资者关系管理事务并履行多项职责[5] 信息披露 - 公司所有对外信息披露统一由董事会办公室发布[8] - 法定信息披露由各部门配合，董事会办公室完成报告[8] - 非法定信息披露统一归口董秘负责，宣传材料需审核[8]

关联交易额度 - 2025年原预计关联交易额度96919.68万元，10月调增5000万至101919.68万元[2][3] 子公司采购额 - 中再生洛阳采购调增5295万至5300万[7] - 中再生蕲春采购调减1695万至6305万，1 - 10月已发生2829.28万[7] - 中再生江西采购调减3600万至4200万，1 - 10月已发生2595.40万[7] 调整情况 - 调整不增总金额、无新增主体、无定价调整[8] - 调整对财务经营无重大影响，不损股东利益[8] - 保荐人无异议，调整在董事会权限内[9][4]

股东会时间 - 2025年第三次临时股东会召开时间为2025年12月26日14点[3] - 网络投票起止时间为2025年12月26日[6] - 股权登记日为2025年12月18日[15] - 登记时间为2025年12月19日至24日[17] 股东会地点 - 现场会议召开地点为北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座公司会议室[3] - 登记地点为北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层公司董事会办公室[17] 其他信息 - 本次股东会审议6项非累积投票议案[8] - 联系人樊吉社，电话010 - 59535600，传真010 - 59535600[18] - 会期预计半天，与会股东食宿及交通费用自理[18] - 公告发布时间为2025年12月6日[19]

会议召开 - 中再资源环境第八届董事会第四十七次会议于2025年12月4日通讯召开[1] - 定于2025年12月26日以现场和网络投票结合方式召开2025年第三次临时股东会[8] 议案表决 - 《关于修订<中再资源环境股份有限公司股东会议事规则>的议案》等多项议案表决通过，部分需提交股东会审议[1][2][5][6] - 《关于调整2025年度与控股股东关联方部分日常关联交易预计情况的议案》关联董事回避后表决通过[7]

关联交易额度 - 公司预计2025年与控股股东关联交易额度96,919.68万元，后调增5,000万元至101,919.68万元[2][3] 子公司采购调整 - 中再生洛阳采购原预计5万元，调增5,295万元至5,300万元[7] - 中再生蕲春采购原预计8,000万元，调减1,695万元至6,305万元[7] - 中再生江西采购原预计7,800万元，调减3,600万元至4,200万元[7] 其他情况 - 调整不增总金额、不新增主体、不调定价[8] - 独董、保荐人认可调整，事项无需股东会审议[9][10][5]

公司股价与交易表现 - 2025年12月4日盘中，公司股价上涨2.42%，报4.24元/股，总市值70.28亿元，成交额3386.08万元，换手率0.49% [1] - 当日资金流向显示主力资金净流入654.96万元，其中特大单买入115.92万元（占比3.42%），大单买入815.09万元（占比24.07%）[1] - 公司股价今年以来累计下跌20.00%，但近期表现分化，近5个交易日上涨5.21%，近20日下跌1.62%，近60日下跌2.53% [1] 公司基本面与财务数据 - 公司主营业务为废电的回收与拆解处理、产业园区固体废弃物一体化处置，2025年1-9月实现营业收入24.49亿元，同比减少15.56% [1][2] - 2025年1-9月，公司归母净利润为-3.73亿元，同比大幅减少689.07% [2] - 公司主营业务收入构成为：废电拆解物70.60%，工业废弃物及深加工29.30%，租赁收入0.10% [1] 股东结构与分红情况 - 截至2025年9月30日，公司股东户数为4.58万户，较上期减少4.10%，人均流通股为36190股，较上期增加4.27% [2] - 公司A股上市后累计派现1.54亿元，近三年累计派现5138.73万元 [3] - 截至2025年9月30日，南方中证1000ETF（512100）已退出公司十大流通股东之列 [3] 公司背景与行业分类 - 公司全称为中再资源环境股份有限公司，成立于1996年11月6日，于1999年12月16日上市，总部位于北京 [1] - 公司所属申万行业为环保-环境治理-固废治理，所属概念板块包括固废处理、节能环保、垃圾分类、碳中和、低价等 [1]

股东信息 - 截至2025年9月30日，公司普通股股东总数为45804户 [2]

公司业务性质与市场定位 - 公司为再生铝供应商 [1] 欧盟政策影响评估 - 欧盟若限制废铝出口 对公司直接影响较小 [1]