青海华鼎实业股份有限公司 二〇二三年度审计报告(合并) 青海华鼎实业股份有限公司 审计报告及财务报表 (2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-83 | 立信会计师事务所(特殊普通合作 HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 审计报告 信会师报字[2024]第 7C10248 号 青海华鼎实业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了青海华鼎实业股份有限公司(以下简称:青海华鼎) 财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报 ...

其他新策略 - 2024年4月13日公司董事会通过修订《公司章程》议案，待股东大会审议[1] - 修订后经营范围增加技术服务等内容及货物进出口等业务[1]

青海华鼎实业股份有限公司董事会 2024年4月13日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公 司《独立董事管理办法》等相关要求，公司董事会就在任独立董事张 斌、李正华、薛玮的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，独立董事张斌、李正华、薛玮的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间 不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存 在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 青海华鼎实业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 ...

新策略 - 公司拟用不超2亿闲置自有资金委托理财，额度可滚动使用[2][3][4] - 委托理财有效期自2024年4月13日起12个月内[2][3][4] - 理财目的是提高资金使用效率、增加收益，方式是投低风险产品[4] - 投资受市场等因素影响，公司采取风控措施[6] - 委托理财不影响日常经营，可获收益、降费用[6]

担保数据 - 2024年度预计为子公司担保总额10000万元，已实际提供担保余额5980万元[2] - 青海华鼎齿轮箱2023年担保余额300万元，2024年1000万元[3] - 广东精创机械2023年担保余额4680万元，2024年8000万元[3] - 广州捷创金属2023和2024年担保金额均为1000万元[3] - 截至2023年末，公司及子公司累计担保总额5980万元，占比8.21%[10] 子公司业绩 - 青海华鼎齿轮箱2023年末资产负债率92.77%，营收4803.72万元，净利润 -2490.66万元[5] - 广东精创机械2023年末资产负债率90.09%，营收26496.23万元，净利润 -3400.08万元[7] - 广州捷创金属2023年末资产负债率98.41%，营收1678.82万元，净利润 -508.81万元[8] 担保相关 - 本次担保无反担保，逾期累计数量为0，需股东大会审议[4] - 担保额度在担保期及2024年年度股东大会前有效[9]

证券代码：600243 证券简称：青海华鼎 公告编号：临 2024-016 青海华鼎实业股份有限公司 第八届监事会第十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 青海华鼎实业股份有限公司（下称："公司"或"青海华鼎"）监 事会于 2024 年 4 月 3 日向全体监事发出关于召开公司第八届监事会 第十次会议的通知。会议于 2024 年 4 月 13 日上午 10 时在广州亿丰 企业管理有限公司会议室以现场方式召开。会议由监事会主席吴如娇 女士主持，应到监事 3 人，实到 3 人。会议召开符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。 一、经与会监事认真审议，一致通过以下决议： 1、审议通过了《2023 年度监事会工作报告》。 同意： 3 票，反对：0 票，弃权：0 票。 2、审议通过了《2023 年度财务决算报告》。 同意： 3 票，反对：0 票，弃权：0 票。 3、审议通过了《2023 年度利润分配方案》。 同意：3 票，反对：0 票，弃权：0 票。 4、审议通过了《2023 年年度报告全文及摘要》。 同意： ...

人事变动 - 2023年11月24日独立董事童成录、钟扬飞递交辞职报告，12月29日薛玮当选独立董事[1] - 薛玮本年应参加董事会1次，亲自出席1次，出席股东大会0次[3] 资金情况 - 2023年5 - 12月关联方非经营性占用公司资金2679.90万元，本金已归还，2024年2月支付利息42.58万元[6][7] - 2023年度公司未发生募集资金使用情况[7] 公司规划与合规 - 公司制定《未来三年分红规划（2023年—2025年）》[8][9] - 2023年所有承诺履行事项均按约定有效履行[9] - 报告期内公司信息披露遵守“三公”原则[9] - 公司进行内控自我评价，立信对2023年度内部控制出具带强调事项段无保留意见审计报告[9] - 2023年度对控股子公司担保履行审批程序，无违规对外担保事项[5] - 同意续聘立信为公司2023年度财务和内部控制审计机构[7] - 公司内部控制缺陷已有效整改并报告监管部门[10] 独立董事履职 - 2023年独立董事勤勉尽职，2024年将继续履行义务[10]

业绩与分配 - 2023年度归母净利润-1.59亿元，母公司累计未分配利润-10.22亿元，不分配不转增[3] 财务审计 - 聘任立信为2024年度审计机构，审计报酬55万和25万[6] 授信额度 - 2024年公司及子公司拟申请银行综合授信不超4亿[7] 会议与议案 - 2024年5月10日召开2023年年度股东大会，审议9项议案[11] - 多项议案表决同意9票，反对0票，弃权0票[1][11]

人员数据 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[2] 业绩数据 - 2023年立信业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[2] 审计相关 - 2023年公司聘任立信为财务报告和内控审计机构[3][4][5] - 立信认为公司财报编制合规，反映2023年财务状况等[3] - 审计委员会与立信沟通审计事项和结论并提建议[5] - 审计委员会认为立信2023年年报审计表现良好[6]

业绩总结 - 审计认为公司于2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[4] - 公司认为于评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[12][13] - 报告期内公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，对非经营性资金占用缺陷实施了整改[30] 数据相关 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为98.30%[18] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为91.38%[18] - 纳入评价范围的主要业务和事项有22个循环[19] - 重点关注的高风险领域有七个[20] - 2023年5 - 12月关联方累计非经营性占用公司资金2679.90万元，2023年12月31日已全部收回[28] - 2024年2月按6%年化利率收取资金占用利息42.58万元[28] 未来展望 - 2024年公司将加强内控体系建设与完善，加大内控宣传培训力度[30] 其他新策略 - 公司依据企业内部控制规范体系及管理审批权限与资金授权体系开展评价工作[22] - 公司区分财务报告和非财务报告内部控制确定缺陷认定标准，与以前年度一致[23] 内控情况 - 2023年公司存在关联方非经营性占用资金情况，相关内控有缺陷[6] - 公司财务报告内部控制缺陷评价定量标准以2023年度公司合并财务报表毛利额为参照[24] - 非财务报告内控缺陷评价有营业收入和资产总额定量标准[25] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大和重要缺陷，一般缺陷已即时整改[26][27] - 上一年度内部控制一般缺陷已采取改进措施并有效落实[29]