青海华鼎实业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （述职人：李正华） 本人作为青海华鼎实业股份有限公司（下称："公司"或"青海 华鼎"）的独立董事，2023 年度本人严格按照《中华人民共和国公 司法》《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章和《青海华鼎 公司章程》《青海华鼎独立董事管理办法》《青海华鼎董事会专门委 员会工作细则》等的规定和要求，严格保持独立董事的独立性和职业 操守，勤勉、忠实地履行了独立董事的职责，依法合规地行使了独立 董事的权利，出席了公司召开的董事会及股东大会，认真审议各项议 案，对公司相关事项发表独立意见，维护了全体股东尤其是中小股东 的合法权益。现将本人在 2023 年度履行独立董事职责的情况报告如 下： 一、独立董事的基本情况 （一）近 5 年个人工作履历、专业背景以及兼职情况 李正华：1985 年 7 月至 1988 年 1 月任军事检察院检察员；1988 年 1 月至 6 月任广东省肇庆地委党校法学教员；1988 年 6 月至 1992 年 2 ...

关于青海华鼎实业股份有限公司2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOL 关于青海华鼎实业股份有限公司2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZC10250号 青海华鼎实业股份有限公司全体股东: 我们审计了青海华鼎实业股份有限公司(以下简称"青海华鼎") 2023 年度的财务报表,包括 2023年 12月 31 日的合并及母公司资产 负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2024年 4 月 13 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZC10248 号的审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们接受委托,对后附的 青海华鼎2023年度营业收入扣除情况表(以下简称"营业收入扣除情 况表")执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 青海华鼎管理层的责任是按照《上海证券交易所股票上市规则》 和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号 -- 业务办理》的 相关规定编制营业收 ...

2023 年度独立董事述职报告 （述职人：张斌） 本人作为青海华鼎实业股份有限公司（下称："公司"或"青海 华鼎"）的独立董事，2023 年度本人严格按照《中华人民共和国公 司法》《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章和《青海华鼎 公司章程》《青海华鼎独立董事管理办法》《青海华鼎董事会专门委 员会工作细则》等的规定和要求，严格保持独立董事的独立性和职业 操守，勤勉、忠实地履行了独立董事的职责，依法合规地行使了独立 董事的权利，出席了公司召开的董事会及股东大会，认真审议各项议 案，对公司相关事项发表独立意见，维护了全体股东尤其是中小股东 的合法权益。现将本人在 2023 年度履行独立董事职责的情况报告如 下： 一、独立董事的基本情况 （一）近 5 年个人工作履历、专业背景以及兼职情况 青海华鼎实业股份有限公司 张斌：1991 年 9 月工作，现任扬州大学教授、系主任；2020 年 5 月至今任江苏联环药业股份有限公司独立董事；2023 年 11 月至今 任江海电容器股份有限公司独立 ...

关于青海华鼎实业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 关于青海华鼎实业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是青海华鼎管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计青海华鼎 2023 年度财务报表时所 审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对,没 有发现在重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解青海华鼎 2023 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。 1、 专项审计报告 信会师报字[2024]第 ZC10252 号 2、 附表 青海华鼎实业股份有限公司全体股东: 委托单位：青海华鼎实业股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话： 我们审计了青海华鼎实业股份有限公司(以下简称"青海华 鼎")2023年度的财务报表,包括 2023年12月 31日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2024 年 4 月 13 日出具了 ...

审计会议 - 2023年审计委员会召开5次会议，1次现场4次通讯表决[2] - 各次会议分别审议通过相关报告及工作计划[2][3] 审计机构与报告 - 聘请立信为2023年度审计机构[3] - 立信对2023年内控出具带强调事项段无保留意见报告[6] 资金情况 - 2023年有关联方非经营性占用资金，年底收回并收息[6] 未来展望 - 2024年审计委员会继续履职维护权益[7]

青海华鼎实业股份有限公司全体股东： 公司代码：600243 公司简称：青海华鼎 青海华鼎实业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

业绩与分配 - 2023年度归母净利润-1.59亿元，母公司累计未分配利润-10.22亿元，不分配不转增[3] 财务审计 - 聘任立信为2024年度审计机构，审计报酬55万和25万[6] 授信额度 - 2024年公司及子公司拟申请银行综合授信不超4亿[7] 会议与议案 - 2024年5月10日召开2023年年度股东大会，审议9项议案[11] - 多项议案表决同意9票，反对0票，弃权0票[1][11]

业绩总结 - 审计认为公司于2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[4] - 公司认为于评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[12][13] - 报告期内公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，对非经营性资金占用缺陷实施了整改[30] 数据相关 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为98.30%[18] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为91.38%[18] - 纳入评价范围的主要业务和事项有22个循环[19] - 重点关注的高风险领域有七个[20] - 2023年5 - 12月关联方累计非经营性占用公司资金2679.90万元，2023年12月31日已全部收回[28] - 2024年2月按6%年化利率收取资金占用利息42.58万元[28] 未来展望 - 2024年公司将加强内控体系建设与完善，加大内控宣传培训力度[30] 其他新策略 - 公司依据企业内部控制规范体系及管理审批权限与资金授权体系开展评价工作[22] - 公司区分财务报告和非财务报告内部控制确定缺陷认定标准，与以前年度一致[23] 内控情况 - 2023年公司存在关联方非经营性占用资金情况，相关内控有缺陷[6] - 公司财务报告内部控制缺陷评价定量标准以2023年度公司合并财务报表毛利额为参照[24] - 非财务报告内控缺陷评价有营业收入和资产总额定量标准[25] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大和重要缺陷，一般缺陷已即时整改[26][27] - 上一年度内部控制一般缺陷已采取改进措施并有效落实[29]

人事变动 - 2023年11月24日独立董事童成录、钟扬飞递交辞职报告，12月29日薛玮当选独立董事[1] - 薛玮本年应参加董事会1次，亲自出席1次，出席股东大会0次[3] 资金情况 - 2023年5 - 12月关联方非经营性占用公司资金2679.90万元，本金已归还，2024年2月支付利息42.58万元[6][7] - 2023年度公司未发生募集资金使用情况[7] 公司规划与合规 - 公司制定《未来三年分红规划（2023年—2025年）》[8][9] - 2023年所有承诺履行事项均按约定有效履行[9] - 报告期内公司信息披露遵守“三公”原则[9] - 公司进行内控自我评价，立信对2023年度内部控制出具带强调事项段无保留意见审计报告[9] - 2023年度对控股子公司担保履行审批程序，无违规对外担保事项[5] - 同意续聘立信为公司2023年度财务和内部控制审计机构[7] - 公司内部控制缺陷已有效整改并报告监管部门[10] 独立董事履职 - 2023年独立董事勤勉尽职，2024年将继续履行义务[10]

新策略 - 公司拟用不超2亿闲置自有资金委托理财，额度可滚动使用[2][3][4] - 委托理财有效期自2024年4月13日起12个月内[2][3][4] - 理财目的是提高资金使用效率、增加收益，方式是投低风险产品[4] - 投资受市场等因素影响，公司采取风控措施[6] - 委托理财不影响日常经营，可获收益、降费用[6]