存款与贷款限制 - 甲方在乙方每日存款余额最高不超1亿元，利率不低于央行同期同档基准存款利率[3] - 乙方向甲方提供的贷款等合计每日余额不超1亿元[3] 流动性与负债限制 - 乙方流动性比例不得低于25%[7] - 乙方贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的80%[7] - 乙方集团外负债总额不得超过资本净额[7] 票据相关限制 - 乙方票据承兑余额不得超过资产总额的15%[7] - 乙方票据承兑余额不得高于存放同业余额的3倍[7] - 乙方票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额[7] - 乙方承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的10%[7] 亏损通知条件 - 乙方当年亏损超注册资本金30％或连续3年亏损超资本金10％需通知甲方[8]

股东会信息 - 2026年第二次临时股东会3月31日15点召开，地点为公司会议室[2] - 网络投票3月31日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[2][3][5] 议案信息 - 审议与阳泉煤业集团财务有限责任公司续签《金融服务协议》[7] 时间信息 - 股权登记日为2026年3月25日[14] - 现场会议登记3月30日17:00截止，地点山西太原太化大厦华阳新材2012室[18]

会议情况 - 第九届董事会2026年第二次会议3月10日通讯表决召开，9位董事全参会[2] 议案表决 - 《关于与阳泉煤业集团财务有限责任公司续签<金融服务协议>的议案》3票同意，6关联董事回避，需股东会审议[3][4][6] - 《关于召开2026年第二次临时股东会的议案》9票同意[7] 股东会安排 - 公司定于2026年3月31日召开2026年第二次临时股东会[7]

公司公告核心内容 - 山西华阳新材料股份有限公司于2025年8月27日和9月17日分别通过董事会和股东大会决议，聘任深圳久安会计师事务所为公司2025年度审计机构 [1] - 公司近日收到审计机构通知，因内部工作调整，更换了2025年度财务报表审计的签字注册会计师 [1] 签字会计师变更详情 - 原签字注册会计师徐大为先生、成进先生不再担任公司2025年度审计项目签字注册会计师 [1] - 久安事务所指派李程先生、李智勇先生作为新的签字注册会计师，质量控制复核人为陈敏燕女士 [1] - 新任签字会计师李程先生于2018年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2025年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告0份 [2] - 新任签字会计师李智勇先生于2003年成为注册会计师，2001年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2021年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司审计报告超过5家 [2] 新任会计师的诚信与独立性 - 李程先生从业以来未受到过任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分 [3] - 李智勇先生于2025年2月7日因执业行为被河北证监局采取出具警示函的行政监管措施，除此之外未受到过其他任何处罚或监管措施 [3] - 李程先生、李智勇先生不存在违反《中国注册执业道德守则》对独立性要求的情形 [4] 变更对公司的影响 - 本次变更过程中相关工作安排已有序交接 [5] - 变更事项不会对公司2025年度财务报表审计及内部控制审计工作产生不利影响 [5]

公司审计安排变更 - 华阳新材收到审计机构深圳久安会计师事务所关于更换签字会计师的告知函 [2] - 久安事务所原指派徐大为和成进担任公司2025年度财务报表审计的签字注册会计师 [2] - 因久安事务所内部工作调整 原拟签字注册会计师徐大为和成进不再担任该项目签字注册会计师 [2] - 久安事务所改派李程和李智勇作为新的签字注册会计师 继续完成公司2025年度财务报表审计工作 [2] - 变更后的质量控制复核人为陈敏燕女士 [2]

审计相关决策 - 2025 年 8 月 27 日董事会、9 月 17 日股东大会审议通过聘任久安为 2025 年度审计机构[2] 签字会计师变更 - 原签字注册会计师变更为李程、李智勇[2] 新签字会计师情况 - 李程 2018 年成注会，2025 年久安执业，近三年签 0 份上市公司审计报告[4] - 李智勇 2003 年成注会，2026 年久安执业，近三年签核超 5 家上市公司审计报告[4] 监管措施情况 - 李智勇 2025 年 2 月 7 日被河北证监局出具警示函[5] 影响说明 - 变更签字会计师不影响 2025 年度财报及内控审计工作[7]

市场整体表现 - A股三大指数于2月9日集体上涨，上证指数涨1.41%，深证成指涨2.17%，创业板指涨2.98% [1] - 沪深两市成交额约22494.73亿元，较前一交易日放量约1037.54亿元 [1] - 北证50指数上涨1.36% [1] 山西板块整体情况 - 山西板块整体上涨0.61%，成交额为120.25亿元，市场情绪较积极 [1] - 板块内41只个股中，28只上涨，12只下跌，1只平盘 [1] 山西板块上涨个股表现 - 金利华电、华翔股份涨幅超过3% [1] - 东杰智能、潞化科技、华阳新材涨幅超过2% [1] - 北方铜业、科新发展、狮头股份等10只个股涨幅超过1% [1] - 兰花科创、山西高速、ST太重等13只个股涨幅在1%以下 [1] 山西板块下跌个股表现 - 晋控电力、蓝焰控股跌幅超过2% [1] - 山西焦煤、仟源医药跌幅超过1% [1] - 晋控煤业、潞安环能、锦波生物等8只个股跌幅收窄在1%以内 [1]

公司管理层重大变动 - 华阳新材料科技集团有限公司原党委书记、董事长翟红因严重违纪违法被立案审查调查并给予开除党籍处分 [1][2] - 翟红被查处的具体问题包括：搞劳民伤财的“政绩工程”、违反中央八项规定接受宴请与服务、在组织谈话中不如实说明问题、在职务调整中为他人谋利并收受财物、收受礼品礼金、利用职务便利在设备采购和项目合作中为他人谋利并非法收受巨额财物 [1] - 其涉嫌犯罪问题及所涉财物已被移送检察机关依法审查起诉 [2] 公司治理与运营风险 - 公司原主要负责人存在利用职务便利在设备采购和项目合作等方面为他人谋取利益并非法收受巨额财物的行为 [1] - 公司原主要负责人存在将应由本人支付的费用由下属单位支付的情况 [1] - 公司原主要负责人的违纪违法行为发生在党的十八大之后且不收敛不收手性质严重影响恶劣 [2]

公司管理层变动与调查 - 华阳新材料科技集团有限公司原党委书记、董事长翟红因严重违纪违法被立案审查调查 [1] - 调查发现翟红存在政绩观错位、搞劳民伤财的“政绩工程”等问题 [1] - 翟红违反中央八项规定精神，接受可能影响公正执行公务的宴请、车辆服务及装修服务 [1] - 翟红在组织谈话函询时不如实说明问题，并在职务调整中为他人谋取利益并收受财物 [1] - 翟红廉洁底线失守，收受礼品、礼金，并利用职务便利在设备采购、项目合作中为他人谋利并非法收受巨额财物 [1] 公司纪律与法律处分 - 翟红的行为被认定严重违反党的政治纪律、组织纪律、廉洁纪律，构成严重职务违法并涉嫌受贿犯罪 [2] - 翟红在党的十八大后不收敛、不收手，性质严重，影响恶劣 [2] - 经山西省纪委常委会会议研究并报山西省委批准，决定给予翟红开除党籍处分 [2] - 按规定取消翟红享受的待遇，并收缴其违纪违法所得 [2] - 翟红涉嫌犯罪问题被移送检察机关依法审查起诉，所涉财物一并移送 [2]

公司运营与战略 - 公司目前没有设立财务共享中心 [1]