关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[4] 关联交易范围及审计要求 - 公司关联交易包括购买或出售资产、对外投资等18项[7][8] - 注册会计师审计时需对控股股东等关联人占用资金情况出具专项说明[9] 关联交易定价原则 - 关联交易价格或收费原则上不偏离市场独立第三方标准[11] - 交易事项实行政府定价的直接适用该价格[11] - 实行政府指导价的在范围内合理确定交易价格[11] - 有可比独立第三方价格的优先参考确定交易价[11] - 无可比价格时以合理构成价格（合理成本加合理利润）定价[12] 关联交易审批权限 - 与关联自然人交易金额30万元以下等由总裁办公会审核批准[16][17] - 与关联自然人交易金额30万元以上等由董事会批准[17] - 与关联人交易金额3000万元以上等由董事会审议后提交股东会批准[17] 关联交易额度及期限规定 - 相关额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[21] - 日常关联交易协议期限超3年，应每3年重新履行审议程序和披露义务[23] 关联担保及财务资助规定 - 为关联人提供担保需特定审议程序，为控股股东等提供担保需其提供反担保[20] - 向前款规定的关联参股公司提供财务资助需特定审议程序[20] 关联交易表决规定 - 董事会审议关联交易事项，关联董事应回避表决[14] - 股东会审议关联交易事项，关联股东应回避表决[16] 关联交易累计计算原则 - 连续12个月内与同一关联人或不同关联人相同交易类别下标的相关的交易按累计计算原则适用规定[21] 关联交易免审议披露情况 - 公司单方面获利益且无对价义务的交易可免按关联交易审议披露[24] - 关联人向公司提供资金，利率不高于贷款市场报价利率且公司无需担保的交易可免审议披露[24] 日常关联交易协议要求 - 日常关联交易协议内容应含定价政策、交易价格、交易总量等[25] - 协议未确定具体交易价格仅参考市场价格时，需披露相关信息[26] 关联交易信息管理 - 公司董事会秘书负责记录、报告和披露关联交易信息[27] 关联交易披露要求 - 部分关联交易应按要求及时披露[27] 关联交易股价波动处理 - 关联交易谈判期间公司股价因传闻或报道波动，应向交易所和证监会报告并公告[29] 关联交易金额确定 - 公司放弃向与关联人共同投资公司的增资权或优先受让权，按不同情况确定交易金额[29] - 公司进行部分关联交易，以发生额作为交易金额[29] 办法执行时间 - 本办法自公司股东会审议通过之日起执行[31]

审计组织架构 - 董事会下设审计委员会指导监督内部审计机构[3] - 内部审计机构为审计部，对董事会负责[4] 审计职能与权限 - 审计部职能包括检查评估内控、审计会计资料等[7] - 审计部有责令上缴收入等处理处罚权[13] 审计流程 - 编制年度审计计划经批准执行[15] - 审计前发《审计通知书》，含基本内容[16] - 现场审计终结15个工作日内出具报告[18] - 被审计单位15个工作日内制定整改措施[20] 审计质量控制 - 审计工作底稿分级复核[28] - 内部审计质量控制含三方面[30] 审计档案管理 - 保管期限分永久、长期、短期三种[36] - 借阅一般限审计部内部，需批准[36] 违规处理与制度 - 对违规单位人员提建议，经总裁批准处罚[40] - 公司制度由董事会制定、解释和修订[45] - 公司制度自董事会审议通过之日起执行[46]

会议信息 - 大恒新纪元科技股份第九届董事会十五次会议2026年1月22日通讯召开[2] - 应参加表决董事7名，实际参加7名[2] 议案表决 - 制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》等4项议案表决全票通过，待股东会审议[3][4][6] - 修订《对外投资管理制度》等2项议案表决全票通过[7][8] - 修订《内部审计管理制度》表决全票通过，已过审计委会议[9]

公司2025年度业绩预告 - 预计2025年实现归属于母公司所有者的净利润约为10,633万元 [1] - 预计2025年实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润约为8,648万元 [1] 公司战略调整成效 - 前期通过优化资产与人员结构 对非核心及不良业务进行关停、剥离与转让等战略性调整已取得成效 [1] - 报告期内通过拓展市场、成本与费用管控等措施 下半年整体盈利能力显著提升 全年实现扭亏为盈 [1] 机器视觉及信息技术板块表现 - 通过积极开拓市场、加强成本控制 实现收入与毛利润显著提升 [1] - 通过有效管控费用、降低减值损失 该板块实现净利润同比大幅增长 [1] 电视数字网络编辑及播放系统板块表现 - 通过采取降本增效、强化费用管控等举措 费用下降显著 [1] - 通过加大应收款项回收力度 收回较多长账龄应收款项 减值得以冲回 [1] - 推动该板块净利润同比大幅提升 实现扭亏为盈 [1]

财务数据关键指标变化：净利润 - 预计2025年归属于母公司所有者的净利润约为10,633万元，实现扭亏为盈[3][4] - 上年同期（2024年）归属于母公司所有者的净利润为-3,201.64万元[5] 财务数据关键指标变化：扣非净利润 - 预计2025年归属于母公司所有者的扣非净利润约为8,648万元[3][4] - 上年同期（2024年）归属于母公司所有者的扣非净利润为-2,059.09万元[5] 各条业务线表现 - 机器视觉及信息技术板块收入与毛利润显著提升，净利润同比大幅增长[7] - 电视数字网络编辑及播放系统板块费用下降显著，减值得以冲回，净利润同比大幅提升并扭亏为盈[7] 其他财务数据：公允价值变动损益 - 交易性金融资产公允价值变动损益较上年同期增加1,898万元[7] 公司战略与结构调整 - 公司通过关停、剥离与转让非核心及不良业务，合并报表范围发生变化[7] 业绩预告说明 - 本次业绩预告为初步核算数据，具体数据以经审计的年报为准[3][9]

公司担保情况 - 截至公告披露日 公司及控股子公司对外担保总额为人民币45,190.00万元 [1] - 上述担保总额占公司最近一期经审计净资产的24.63% [1] - 公司及控股子公司不存在逾期担保 [1]

股权结构 - 公司持有控股子公司中科大洋70.69%股权，大洋信息是中科大洋全资子公司[2][5] 财务数据 - 2024年底大洋信息资产38397.87万元，负债28591.89万元，净资产9805.98万元，营收26593.19万元，净利润 - 2420.87万元[5] - 2025年9月30日大洋信息资产43849.70万元，负债32172.81万元，净资产11676.88万元，营收17623.09万元，净利润1870.90万元[6] - 截至2025年9月30日，大洋信息资产负债率为73.37%[4][8] 担保情况 - 公司为大洋信息提供7000万元综合授信担保[2][3][8][11] - 公司同意为下属控股子公司提供不超5.8亿元担保额度，资产负债率超70%对象不超1.8亿元，低于70%对象不超4亿元[3][8] - 截至公告披露日，公司已实际为大洋信息提供担保余额为0元（不含本次）[2] - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额45190.00万元，占公司最近一期经审计净资产的24.63%[9] 决策情况 - 公司董事会以7票同意审议通过担保额度议案[8] - 2024年年度股东大会授权董事长在额度内签担保协议，有效期至2025年年度股东大会召开之日[3][8]

担保事项概述 - 公司为控股孙公司北京大恒图像视觉有限公司向南京银行北京分行申请的人民币1,000万元流动资金借款提供最高额保证担保 [1][2][3] - 本次担保无反担保 且被担保方其他股东因持股比例较低未提供同比例担保或反担保 [2][3] - 截至公告披露日 公司已实际为被担保人提供的担保余额为990万元（不含本次） 且公司无逾期对外担保 [2][9] 担保授权与额度 - 公司董事会及股东大会已批准为下属控股子公司提供合计不超过人民币58,000万元的担保额度 授权有效期至2025年年度股东大会召开之日止 [3][7] - 其中 为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保额度不超过18,000万元 为资产负债率低于70%的被担保对象提供的担保额度不超过40,000万元 [3][7] - 本次1,000万元担保在年度授权额度内 且被担保方截至2025年9月30日的资产负债率为62.41% 适用于资产负债率低于70%的担保额度类别 [4][7][8] 被担保人基本情况 - 被担保人北京大恒图像视觉有限公司成立于1991年7月12日 注册资本为5,000万元 主营业务涉及图像处理系统、IC芯片、软件服务及进出口等 [5][6] - 截至2024年12月31日 其经审计资产总额为32,503.53万元 负债总额为20,683.36万元 净资产为11,820.18万元 2024年营业收入为29,420.00万元 净利润为634.60万元 [6] - 截至2025年9月30日 其未经审计资产总额为30,777.55万元 负债总额为19,209.36万元 净资产为11,568.19万元 2025年前三季度营业收入为14,823.24万元 净利润为-251.99万元 [7] 担保理由与风险控制 - 担保是为满足被担保人正常经营需求 符合公司整体发展战略 且被担保人为合并报表范围内控股孙公司 公司对其经营风险及决策能有效控制 [7] - 公司认为被担保人信用状况良好、具有偿债能力 担保风险可控 [7] 公司累计担保情况 - 截至公告披露日 公司及控股子公司对外担保总额为人民币52,190.00万元 占公司最近一期经审计净资产的28.45% [9] - 公司及控股子公司不存在逾期担保 [9]

担保情况 - 为大恒图像提供1000万元流动资金借款最高额保证担保，实际担保余额990万元[2] - 2024年年度股东大会同意为控股子公司提供不超58000万元担保额度[3] - 担保方式为连带责任保证，担保期间为主合同下被担保债务履行期届满之日起三年[9] - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额52190.00万元，占最近一期经审计净资产的28.45%[12] 大恒图像财务数据 - 截至2024年12月31日，资产总额32503.53万元，负债总额20683.36万元等[6] - 截至2025年9月30日，资产总额30777.55万元，负债总额19209.36万元等[7] - 2025年9月30日资产负债率为62.41%[5] 其他 - 公司持股中国大恒比例为72.70%[2] - 大恒图像注册资本5000万元[6] - 2025年4月21日董事会通过担保额度议案[11]

宁波中百股权拍卖结果 - 2024年11月23日，宁波中百3540.53万股无限售流通股司法拍卖结束，杭州金帝商业管理有限公司以5.27亿元竞得，成交均价为每股14.88元，略低于拍卖前收盘价15.12元 [2][3] - 此次拍卖股份原由徐翔父亲徐柏良旗下西藏泽添投资发展有限公司持有，占其全部持股的100%，西藏泽添为宁波中百控股股东，持股比例为15.78% [5] - 通过此次拍卖，杭州金帝商业管理有限公司成为宁波中百第一大股东，徐翔家族与宁波中百的股权关系彻底终结 [6] 徐翔家族资产处置进程 - 自2024年底起，青岛中院开始对徐翔家族所持上市公司股权进行司法处置，涉及华丽家族、文峰股份、大恒科技、宁波中百等多家公司 [8] - 徐翔母亲郑素贞持有的大恒科技1.3亿股（占总股本29.75%）已于2024年8月完成司法拍卖，由8位受让方接手 [11] - 截至文章发布时，文峰股份、大恒科技和华丽家族的股份均已拍卖完成，徐翔家族仅余康强电子前十大股东名单中尚有“泽熙”相关名称 [27][40] 关键接盘方分析：李蓉蓉 - 自然人李蓉蓉在2024年8月大恒科技股权拍卖中，斥资3.62亿元拍下2746万股，占公司总股本6.29%，成为单一第一大股东 [11] - 李蓉蓉自称宁波海关下属企业中层干部，但经调查其职务为宁波海关后勤管理中心全资子公司员工，并非中层干部 [12][14] - 李蓉蓉的3.62亿元资金中，自有资金2.42亿元，自筹资金1.2亿元，自筹资金来源于自然人周建波，借款年利率为9% [14] - 李蓉蓉与另一受让方周正昌（出资1.71亿元）签署了一致行动人协议，周正昌的资金绝大部分来源于其兄弟姐妹之子女，个人出资仅约32.74万元 [14] - 李蓉蓉此前曾出现在慧辰股份、*ST太和、宁波中百等上市公司的股东名单中，例如曾位列宁波中百前十大股东第八位，持股1.22%（2,737,535股） [15][17] 徐翔母亲郑素贞的历史投资 - 郑素贞在2014年至2015年间进行了一系列大规模股权投资，包括：2014年9月出资1.3亿元参与南洋科技定增；2014年11月出资12亿元入股大恒科技并成为实控人；2014年12月出资11亿元参与赤天化定增获22.32%股权，以及出资8.64亿元受让文峰股份14.88%股权（每股7.85元） [19][20] - 2015年1月，郑素贞再次包揽大恒科技30亿元定增，持股比例升至58.72%，实现完全控制 [21] - 2015年5月，郑素贞计划出资16.61亿元认购乐通股份非公开发行股份，占募资比例37.79%，交易完成后将持股26.83% [23] - 截至2015年5月29日，郑素贞在上述五家公司的投资总额为79.57亿元，对应持股市值已达247.74亿元，浮盈接近168亿元 [24] 徐翔家族其他成员 - 郑素贞的姐姐郑素娥为著名牛散，持有宁波中百3.57%的股份（7,999,948股），并曾出现在浙大网新、绿地控股等十多家上市公司前十大股东名单中 [28] - 郑素娥的儿子马信琪也常与其母共同出现在上市公司前十大股东名单中 [29] - 徐翔妻子应莹自2022年起通过个人公众号发布《每周市场点评》，成为财经股票博主 [38] - 应莹曾于2019年起诉离婚，主要争议在于夫妻共同财产分割，市场认为其目的是为了加速被冻结资产的处置进程 [35][38] - 2023年，上海市黄浦区人民法院判决不予支持离婚，部分原因在于徐翔需以现金缴纳罚款，而其资产多为冻结股权，难以直接分割 [36][39] - 随着徐翔出狱及家族资产被处置，应莹已不再急于离婚 [41]