甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘 请大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）作 为公司 2024 年度年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会 颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公 司对大信 2024 年审计过程中的履职情况进行了评估。经评估， 公司认为大信资质方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责， 公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 大信会计师事务所(特殊普通合伙)始创于 1945 年，1985 年 重建，是我国注册会计师行业恢复重建后成立的第一家合伙会计 师事务所。经过 30 余年的发展，大信已经发展为立足北京、分 所遍布全国，常年为上万家客户(包括中央企业，省属大型企 业，A 股、B 股、H 股上市公司及拟上市公司)提供审计、税务、 咨询、造价等专业服务的大型会计师事务所。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)注册资本 4870 万元， 2023 年审计业务收入近 15.89 亿元，居中国注册会计师协会 2023 年"百强所"综合排名第十三位(本土所第十位)；央企及省 属 ...

甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》甘肃省敦煌种业集团 股份有限公司（以下简称："公司"）《公司章程》《审计委员 会议事规则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，认真履行审计监督职责，现将 2024 年度履职情况报告如 下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司董事会审计委员会由独立董事周一虹、王花、 董事高凌军组成，其中主任委员由具有专业会计资格的周一虹担 任。 二、审计委员会 2024 年度会议召开情况 （一）2024 年 1 月 26 日，审计委员会以现场方式召开了 2024 年第一次会议，由公司财务总监武兴旺报告年度经营业绩情况， 大信会计师事务所汇报 2023 年度审计工作安排。 （二）2024 年 3 月 18 日，审计委员会以通讯方式召开 2024 年第二次会议，审议通过了公司 2023 年度财务审计报告（初稿）、 公司 2023 年度内控自我评价报告、公司 2023 年内审工作总结及 2024 年内审工作计划、《会计师事务所选聘制度》。 （三）2024 年 3 月 20 日，审计委员会以现场形式召开了 ...

证券代码：600354 证券简称：敦煌种业 编号：临 2025-005 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 20 日召开第九届董事会第三次会议，审议并通过了《关于未 弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。根据大信会计师事务 所（特殊普通合伙）出具的审计报告，截至 2024 年 12 月 31 日，公 司 2024 年度合并报表未分配利润为-867,476,230.03 元，公司实收 股本为 527,802,080 元，公司未弥补亏损金额超过实收股本的三分 之一。根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的相关规定， 该事项需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 一、主要原因 造成上述情形的主要原因为：公司 2018 年、2019 年公司主营业 务出现大幅亏损，加之计提大额资产减值及信用减值损失，导致连续 两年归属于上市公司股东的净利润亏损金额较大，未 ...

甘肃省敦煌种业集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 二、董事会对独立董事独立性情况的评估意见 经深入核查独立董事周一虹、李明顺、王花的任职经历及个人签 署的相关自查文件，确认各位独立董事在报告期内未在公司担任除独 立董事以外的任何职务，亦未在公司的主要股东单位中担任任何职务。 独立董事与公司及其主要股东之间不存在任何形式的利益冲突、关联 关系或其他可能对其独立客观判断产生影响的情况。公司独立董事在 2024 年度始终保持高度的独立性，其履职行为符合《上市公司独立 董事管理办法》《上市公司治理准则》以及《公司章程》中关于独立 董事独立性的严格规定和要求，有效地履行了独立董事的职责，为公 司决策提供了公正、独立的专业意见。 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司董事会 2025 年 3 月 20 日 一、独立董事独立性自查情况 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称"公司"）现有独立 董事 3 人，分别为周一虹、李明顺、王花。根据《上市公司独立董事 管理办法》相关规定，公司独立董事对自身的独立性情况进行了自查， 并将自查情况提交了董事会。 自查结果显示，公司独立董事均符合《上市公司独立董事管理办 法 ...

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷，财务报告内控有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] - 报告期内公司不存在各类内控缺陷，整改后无未完成整改的重大、重要缺陷[14] 内控评价相关 - 按风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务、事项及高风险领域[6] - 纳入评价范围业务事项含组织架构等，高风险领域含政策环境风险等[8][9] - 依据规范体系及内部制度开展评价，缺陷认定标准与以前年度一致[10][11][12]

审计机构变更 - 公司拟聘任中审众环为2025年度审计机构，原审计机构为大信[1] - 第九届董事会第三次会议审议通过该议案[9] 中审众环情况 - 2024年末合伙人216人、注册会计师1304人等[3] - 2023年经审计总收入215466.65万元等[3] - 2023年度上市公司审计客户201家，收费26115.39万元[3] - 购买职业保险累计赔偿限额8亿元，未使用[4] - 近3年受行政处罚等情况[4] - 43名从业执业人员近3年受处罚情况[4] 审计费用 - 本期审计费用120万元（含内控36万元），较上一年未变[6] 原审计机构情况 - 大信连续6年为公司提供审计服务，2024年出具标准无保留意见报告[7]

重要内容提示: 证券代码：600354 证券简称：敦煌种业 编号：临 2025-007 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 2025 年度拟为下属子公司提供担保的公告 （一）担保基本情况 根据公司 2025 年度筹融资计划，公司拟为相关全资子公司、控股 1 （1）酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 （2）瓜州敦种棉业有限公司 （3）甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司 本次担保额度总计为12,000万元 截至本公告披露日，公司实际担保余额为6,649万元 本次是否有反担保：有 对外担保逾期的累计数量：无 子公司申请银行贷款提供担保或反担保，担保总额不高于 12,000 万 元人民币，全部为流动资金贷款担保，期限一年。 本次董事会审议批准在贷款担保额度范围内，全权委托董事长在 2024 年年度股东大会通过本议案起至 2025 年年度股东大会召开之日 内，签署与银行等金融机构所签订的《担保合同》《保证合同》《抵押 合同》等法律文书，公司董事会将不再逐笔形成董事会决议，具体发 生的 ...

甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 关于酒钢集团财务有限公司的风险评估报告 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称"公司"）依据 有关法律政策的规定和上海证券交易所的要求，通过查验酒钢集 团财务有限公司（以下简称"酒钢财务公司"）提供的《金融许可 证》《营业执照》等证件资料，并审阅了其 2023 年度、2024 年半 年度财务报表，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具 体情况如下： 一、财务公司基本情况 （一）企业注册时间、注册地及股权结构 2010 年 9 月 7 日，酒钢财务公司经中国银行业监督管理委员 会《中国银监会关于酒泉钢铁（集团）有限责任公司筹建企业集 团财务公司的批复》（银监复[2010]430 号）批复筹建，2011 年 1 月28日获得《中国银监会关于酒钢集团财务有限公司开业的批复》 （银监复〔2011〕31 号）批准设立，2011 年 2 月 14 日取得由甘 肃省工商行政管理局签发的《营业执照》。财务公司设立时注册资 本为人民币 10 亿元，2017 年 12 月 12 日，经中国银监会甘肃监管 局（甘银监复〔2017〕170 号）批准，注册资本金由人民币 10 亿 元增加至人民币 ...

财务审计 - 审计公司于2025年3月20日审核公司2024年度财务报表[2] 资金占用情况 - 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司2024年期初占用100万，偿还100万[11] - 甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技有限公司2024年期初987.05万，累计占用442万，利息44.21万，偿还310万，期末1163.26万[11] - 敦煌种业集团金塔瓜菜种苗有限公司2024年期初75万，累计占用30万，利息0.98万，偿还105.98万[11] - 甘肃省敦煌种业农产品贸易有限公司2024年期初期末占用均为630.6万[11] - 甘肃省敦煌种业西域番茄制品有限公司2024年期初期末占用均为94.15万[11] - 酒泉敦煌种业农产品仓储有限公司2024年期初480万，累计占用270万，利息11.83万，偿还491.83万，期末270万[11] - 甘肃省敦种作物种子研究有限公司2024年期初214.5万，累计占用264万，偿还8.01万，期末470.49万[11] - 河北敦煌种业有限公司2024年期初311.27万，累计占用20.03万，偿还111.07万，期末220.23万[11] - 酒泉敦煌种业百控股子公司2024年期初期末占用均为3700万[11] 其他应收款情况 - 武汉敦煌种业有限公司其他应收款9,055.75，占比5.00%[12] - 武威市敦煌种业种子有限公司其他应收款3,240.00，占比16.99%[12] - 玉门拓璞科技开发有限责任公司其他应收款4,166.96，占比55.00%[12] - 张掖市敦煌种业有限公司其他应收款855.22，占比319.02%[12] - 总计其他应收款为23,910.50[12] 总计相关数据 - 总计相关数据中1,422.04[12] - 总计相关数据中182.32[12] - 总计相关数据中3,418.17[12] - 总计相关数据中22,096.69[12]

综合授信 - 公司拟申请不超10.6亿元2025年度综合授信额度[1] - 授信期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[1] - 授信含流动资金贷款、项目并购贷款等形式[1] 额度使用 - 授信额度不等于实际融资额，以合同金额为准[2] - 授信期限内额度可循环使用[2] 后续安排 - 董事会提请授权董事长签署相关文书[2] - 事项需提交2024年年度股东大会审议[2]