综合授信 - 2024年度拟向金融机构为自身及子公司申请不超65亿综合授信[1] - 授信品种含短期流动资金贷款、长期借款等[1] - 额度可循环使用，期限以协议为准[1] 授权与期限 - 董事会提议股东大会授权法定代表人办理业务并签署文件[2] - 决议有效期1年或至2024年度股东大会通过相关议案止[2]

抚顺特殊钢股份有限公司 关于会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告 抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天职国际 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，公司对天职国际 2023 年度审计过程的履职情况进行评估，具体情况如下： 一、会计师事务所变更情况 2023 年 4 月 19 日，公司召开第八届董事会第三次会议，审议 通过了《关于聘请 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议 案》，鉴于中准会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中准"） 已经连续多年为公司提供审计服务，根据公司业务发展和未来审计 的需要，为了更好地保证审计工作的独立性、客观性、公允性，经 充分沟通和综合评估，公司决定聘请天职国际为公司 2023 年度审 计机构，为公司提供审计服务，该议案经公司 2022 年年度股东大会 审议通过。公司已就变更审计机构事宜通知了原审计机构中准并就 相关事宜进行了沟通，中准知悉该事项并确认无异议。 二、会计师事务所基本情况 （一）机构信息 天职国际首席合伙 ...

（一）本次计提资产减值准备的原因 为客观反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》等 相关规定，公司及各子公司对截至 2023 年 12 月 31 日各类资产进行 了清查。经资产减值测试，公司认为部分资产存在减值损失迹象，基 于谨慎性原则，公司对存在减值迹象的资产计提减值准备。 （二）计提减值准备的具体情况 股票代码：600399 股票简称：抚顺特钢 编号：临 2024-017 抚顺特殊钢股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第 十一次会议和第八届监事会第九次会议审议通过了《关于计提资产减 值准备的议案》，具体情况如下： 一、计提资产减值准备概况 (二) 资产减值损失 1、存货跌价准备 根据《企业会计准则第 1 号——存货》，资产负债表日，公司 对存货项目进行减值测试，按照成本与可变现净值孰低计量。本期存 货减值测试是预计售价测算的可变现净值与存货成本的金额进行比 较，根据测试结果，本期增加计提存货 ...

抚顺特殊钢股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 状况及规范运作情况，就公司经营发展、内控管理、财务管控、关 联交易等重大事项积极与董事会及管理层沟通讨论，掌握公司运营 动态。具体履职情况如下： （一）出席董事会、股东大会情况 2023 年度，本人出席了公司 2022 年年度股东大会和 2023 年第 一次临时股东大会，出席了第八届董事会第三次会议等七次董事会 会议，具体情况如下： 作为抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 本人在报告期内能够严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规，以及《公司章程》《公司独立董事制度》 《独立董事年报工作制度》的有关规定及证券监管部门的相关要求， 忠实、勤勉地履行职责，独立、负责地行使职权。本人能够及时了 解公司生产经营信息,全面关注公司的发展状况，参与重大经营决策 并对重大事项独立、客观地发表意见，维护公司及全体股东，特别 是中小股东的合法权益。现将 2023 年度履职情况报告如下: 一、独立董事基本情况 （一）独立董事个人履历、专业背景以及兼职情况 姚宏：毕业于大连理工大学管理学院，管理学博士，中国大连 国际合作（集团）股 ...

股票代码：600399 股票简称：抚顺特钢 编号：临 2024-011 抚顺特殊钢股份有限公司 关于 2023 年度利润分配方案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 1 二、公司履行决策程序情况 （一）董事会会议的召开、审议和表决情况 重要内容提示： 每 10 股派发现金红利人民币 0.56 元（含税）。 本次利润分配方案以 2023 年度实施权益分派股权登记日享 有利润分配权的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明 确。 本年度公司现金分红总额占年度归属于上市公司股东的净利 润比例为 30.48%。 本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。 一、公司 2023 年度可供分配利润情况和利润分配预案 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度公司 母公司实现净利润352,364,613.36元，计提盈余公积35,236,461.34 元，2023年末母公司累计未分配利润为1,965,601,150.00元。 公司拟定2023年度利润分配预案为：以截至2023年12月31日的 ...

审计委员会人员调整 - 2023年补选孙立国为第八届董事会审计委员会委员[1] 审计委员会会议情况 - 2023年共召开5次会议，各次会议审议对应报告及议案[2][3] 审计相关结论 - 2022年度审计费支付与披露相符[5] - 内控制度基本符合上市公司规范运作要求[5] - 关联交易正常，定价公允合理[6]

独立董事履职 - 2023年独立董事应出席董事会7次，亲自出席7次，通讯参加1次，委托出席0次，缺席0次，出席股东大会2次[3] - 2023年独立董事召集2次董事会提名委员会会议，出席5次董事会审计委员会会议、1次董事会战略与投资委员会会议[3] 资金与担保情况 - 截至2023年12月31日，公司除与关联方经营性往来外无其他资金占用情况[6] - 截至2023年12月31日，公司及全资子公司未为关联方提供担保，无对外担保行为[6] 独立董事意见 - 2023年多次对公司多项议案发表同意意见，涉及年报、提名等[5] 业绩预计 - 2022年年度预计归属于上市公司股东净利润1.7亿 - 2.5亿元[8] - 2022年年度预计归属于上市公司股东扣非净利润3亿 - 3.8亿元[8] 公司人事变动 - 原董事长龚盛辞职，提名孙立国为补选董事并当选董事长[10] - 聘任崔鸿、孙大利及景向为副总经理[10] 承诺延期 - 公司间接控股股东及实际控制人将避免同业竞争承诺履行时间延至2028年12月31日[8]

抚顺特殊钢股份有限公司董事会 关于 2023 年度独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等要求，抚顺特殊钢股份有限公司(以下简称"公司")董事会， 就公司独立董事葛敏女士、兆文军先生、姚宏女士出具的独立性自 查情况进行评估并出具以下专项意见： 经核查独立董事葛敏女士、兆文军先生、姚宏女士的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外 的任何职务,也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主 要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的 关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中的相 关要求，在 2023 年度不存在影响独立性的情形。 抚顺特殊钢股份有限公司董事会 二〇二四年三月二十九日 ...

股票代码：600399 股票简称：抚顺特钢 编号：临 2024-019 抚顺特殊钢股份有限公司 | 开临时股东大会的提议，董事会应当根据法 | 大会。对独立董事要求召开临时股东大会的提 | | --- | --- | | 律、行政法规和本章程的规定，在收到提议 | 议，董事会应当根据法律、行政法规和本章程 | | 后十日内提出同意或不同意召开临时股东 | 的规定，在收到提议后十日内提出同意或不同 | | 大会的书面反馈意见。董事会同意召开临时 | 意召开临时股东大会的书面反馈意见。董事会 | | 股东大会的，将在作出董事会决议后的五日 | 同意召开临时股东大会的，将在作出董事会决 | | 内发出召开股东大会的通知；董事会不同意 | 议后的五日内发出召开股东大会的通知；董事 | | 召开临时股东大会的，将说明理由并公告。 | 会不同意召开临时股东大会的，将说明理由并 | | | 公告。 | | 第七十条 在年度股东大会上，董事会、监 | 第七十条 在年度股东大会上，董事会、 | | 事会应当就其过去一年的工作向股东大会 | 监事会应当就其过去一年的工作向股东大会 | | 作出报告。每名独立董事也应作出述职报 | ...

内部审计部门设置与职责 - 公司设立独立内部审计部门，对内部控制和财务信息检查监督[4] - 内部审计人员每年需保证一定继续教育时间[5] 审计委员会职责 - 董事会审计委员会监督及评估内部审计工作，履行指导制度建立等职责[9][10] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况检查一次[15] - 审计委员会检查发现控股股东等资金占用情况，督促披露并追讨[12] - 年报审计期间，审计委员会与年审会计师充分沟通[12] 报告与沟通机制 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[11] - 内部控制审计至少每年向董事会审计委员会提交一次内部控制评价报告[13] 审计实施相关 - 审计通知书现场审计开始前3天送达被审单位，特殊业务可突击审计[30] - 被审单位收到审计报告（初稿）后5个工作日内书面反馈意见[33] - 被审计单位对审计有异议，收到报告3日内向董事长等提出复审申请或申诉[35] - 审计部门对重要事项发生后及时审计[16][17][18] 权限与程序 - 董事会授予内部审计部门制定制度、确定审计项目等权限[20] - 内部审计机构审计中可行使召开会议、检查事项等权限[21][22] - 内部审计工作程序包括编制年度审计计划等[25][26][27][28] - 内部审计执行程序包括成立审计项目组等[29][30][31] 整改与档案管理 - 被审单位根据审计报告提交整改计划并落实整改[34] - 内部审计部门建立工作底稿和档案管理制度[37] - 审计完成后1个月内，项目主审整理装订审计资料存档[39] - 审计档案保管时间分永久、长期和短期三种[39] 披露与责任追究 - 董事会认为内控有重大缺陷等情况，及时向证券交易所报告并披露[41] - 公司披露年度报告时，披露年度内部控制评价报告及核实评价意见[42] - 整改督查发现未按期整改等情形，公司追究责任[45][46] - 内部审计发现违法违纪问题，责令纠正或建议处理[46] 制度实施与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起实施，由审计委员会解释和修订[48]