审计机构情况 - 公司聘请毕马威华振作为2025年度年报审计机构[1] - 毕马威华振有合伙人247人，注册会计师1412人[2] - 毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[11] 人员情况 - 项目合伙人周永明近三年签署或复核上市公司审计报告8份[3] - 签字注册会计师陈文昕近三年签署或复核上市公司审计报告6份[3] - 质量控制复核人杨昕近三年签署或复核上市公司审计报告8份[4] 审计工作 - 毕马威华振2025年审计履职独立、尽责，能出具专业报告[1] - 毕马威华振针对公司审计制定合理可操作方案[8] - 毕马威华振配备专业团队，成员经验丰富资质专业[9] 信息安全 - 公司明确毕马威华振信息安全责任，其制度有效执行[10]

审计报告 - 毕马威华振对昆药集团2025年度财务报表于2026年3月18日签发无保留意见审计报告[2] 往来资金情况 - 2025年期初往来资金余额总计184,247,387.76美元[15] - 2025年度往来累计发生金额（不含利息）总计395,733,778.77美元[15] - 2025年度偿还累计发生金额总计466,780,879.07美元[15] - 2025年期末往来资金余额总计113,200,287.46美元[15] 部分公司往来资金详情 - 深圳华润三九医药贸易有限公司2025年期初往来资金余额为1980897.33元，年度往来累计发生金额为13205376.86元，期末往来资金余额为990734.85元[9] - 西安京西双鹤医药贸易有限公司2025年期初往来资金余额为16671.00元，年度往来累计发生金额为17331622.10元，期末往来资金余额为41998.14元[9] - 华润紫竹药业有限公司2025年期初往来资金余额为0元，年度往来累计发生金额为108838.20元，期末往来资金余额为26655.29元[9] 子公司资金情况 - 子公司资金往来2025年期初资金余额小计为863,305,787.76元，累计发生金额为1,019,800,143.06元，资金利息为5,007,749.91元，偿还累计发生金额为1,054,563,191.28元，期末资金余额为833,550,489.45元[18] 预付账款情况 - 赖选英2025年期初预付账款为470,834.01元，累计发生金额为656,027.28元，偿还累计发生金额为634,840.83元，期末预付账款为492,020.46元[18] - 关联自然人预付账款2025年期初小计为901,887.51元，累计发生金额为1,256,627.18元，偿还累计发生金额为1,216,044.30元，期末预付账款为942,470.39元[18] - 上海昆药生物科技有限公司2025年预付账款累计发生金额为914,688.78元，偿还累计发生金额为192,480.26元，期末预付账款为722,208.52元[18] 公司整体资金情况 - 公司2025年期初资金余额合计为1,048,455,063.03元，累计发生金额合计为1,417,709,006.90元，资金利息合计为5,007,749.91元，偿还累计发生金额合计为1,522,752,594.91元，期末资金余额合计为948,419,224.93元[18]

业绩相关 - 2022 - 2024年累计现金分红5.00亿元[156] - 2025年“注射用血塞通（冻干）车间”项目干燥产能提升38.1%[65] 产品与研发 - 2025年推出昆中药“上乘系列”27款产品，涵盖五大品类[33] - 2025年昆中药1381推出全新产品系列，包含27款产品，覆盖4款典藏名方和20款臻选精品[89] - 2024年推出“777”核心品牌，2025年全新包装亮相[69][91] - 2025年聚焦三七4类核心活性成分绘制产业创新“导航图”[60] - 临床研究基于血塞通软胶囊与三七粉药效学对比研究发表论文3篇[61] 市场扩张 - 青蒿素制剂产品科泰复新增在埃塞俄比亚、坦桑尼亚等15国获批上市[42] - 三七产品在越南、印尼等多国上市，越南终端销售增长显著[42] - 天麻素注射液在乌兹别克斯坦上市首年取得突破[42] - 产品销售网络覆盖全球60多个国家[80][83] 用户数据 - “生命之河”活动总共开设780场次，遍布20 + 省区，覆盖3.3W + 人次[74] - “银发青年”活动开设600场次，遍布20 + 省区，覆盖2.3W + 人次[77] 未来展望 - 2025年是公司推动高质量发展的攻坚之年，迈向“银发健康产业引领者”的深耕之年[14] - 立志在变局中开新局，持续深化融合、夯实根基[19] - 守精品国药之正，拓慢病管理之新，延三七产业之链，举中药出海之帜[19] 其他新策略 - 2025年发布《国民情绪健康计划》，实现品牌升级[33] - 2025年与北美、欧洲研究机构建立合作，启动多项前沿研究[40] - 开展“银发青年”等一系列健康教育行动及援外抗疟培训与技术交流[46] 公司治理 - 2025年共召开股东会6次，审议通过提案23个；召开董事会13次，审议通过提案86个[141] - 2025年发布信息披露公告合计65份，上海证券交易所信息披露评级为B，开展定期报告、季度报告业绩电话沟通会2场[146] - 2025年12月29日，公司2025年第五次临时股东大会审议通过修订《公司章程》，取消监事会设置[136] ESG相关 - 2025年公司获“2025年上市公司可持续发展优秀实践案例”“2025年企业ESG优秀成果论文（案例）”二等奖[109] - 2025年共识别出29个实质性议题[121] - 搭建自上而下ESG治理架构，由董事会、战略与ESG委员会、ESG工作小组等组成[112] 合规与风险 - 2025年未发生重大经营风险事件和贪污诉讼案件，开展反贪腐培训5次、警示教育大会5次，反商业贿赂及反贪污培训覆盖董事100%、管理层100%，员工覆盖率100%[133] - 2025年组织全员合规文化培训并开展专题研修[169] - 2025年举办两次法律合规文化节[170] - 制定并遵守15个内部规章制度用于反商业贿赂及反贪污[174] - 2025年反腐倡廉宣贯工作覆盖员工5000余人，覆盖率100%[176] - 2025年12月参加华润集团统一开展的反垄断与反不正当竞争相关培训[181] - 对6套核心系统完成信息安全等级保护二级备案及测评，获《等保二级备案证明》[193] - 2025年度开展覆盖全员的信息安全意识培训2场、网络安全答题2场，覆盖率100%[194] - 所有员工入职时签署《网络安全责任书》[194] - 建立“本地备份 + 异地容灾”双重备份体系，每年开展1次灾备演练，数据级恢复成功率≥100%[196] - 制定《“大监督”体系工作办法》《风险管理制度》等风险管理制度[183] - 确立由“依法治企与风控委员会”承担风险管理最终责任的顶层设计[183] - 制定《数据安全管理办法（2025年换版）》《数据安全分类分级管理办法》等公司内部安全制度[190] - 制定《信息安全事件管理办法（2025年换版）》，明确事件分级标准及处置流程[190] - 数据安全相关培训覆盖人数1241人[198] - 2025年开展经济责任审计（含离任和任中）6次[198] - 2025年开展工程专项审计1次[198] 党建工作 - 2025年发展党员41名[200] - 组织6次党委理论中心组学习[200] - 形成调研报告10篇[200]

审计机构情况 - 截至2025年12月31日，毕马威华振有合伙人247人，注册会计师1412人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超330人[2] 审计决策 - 2025年8月14日和10月10日，公司分别召开董事会和股东大会，审议通过聘请毕马威华振为2025年度审计机构的议案[3] 审计意见 - 毕马威华振认为公司财务报表编制合规，公允反映财务状况等[5] - 毕马威华振认为公司保持有效财务报告内部控制，出具标准无保留意见审计报告[5] 审计评估 - 董事会审计与风险控制委员会认为毕马威华振具备资质，能满足审计需求[6] - 该委员会核查评估认为毕马威华振勤勉尽职，完成审计任务[7] - 该委员会认为毕马威华振态度公允客观，按时完成年报审计工作，行为规范[8]

业绩总结 - 2025年12月31日财务报告内部控制有效，无重大、重要及一般缺陷[4][5][17] - 非财务报告无重大、重要缺陷，一般缺陷已采取控制措施[17] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.67%，营收合计占比99.59%[9] 未来展望 - 2026年继续优化内控环境，完善制度流程，提升内控管理水平[19] 其他新策略 - 重点关注战略、销售等领域高风险[11] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[12][13]

独立董事评估 - 公司对独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2026年3月20日[2]

昆药集团股份有限公司 2025 年度审计与风险控制委员会履职报告 昆药集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会下设审计与风险控制委员 会（以下简称"委员会"），根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等相关规定，现将委员会 2025 年度的履职情况汇报如下： 一、 审计与风险控制委员会的基本情况 因公司十届董事会届满，经2025年1月22日召开的公司2025年第一次临时股 东大会选举产生十一届董事会成员；同日，经公司十一届一次董事会审议通过， 公司第十一届董事会审计与风险控制委员会由3名成员组成，其中有2名委员为独 立董事。十一届董事会审计与风险控制委员会主任委员由独立董事、会计专家辛 金国先生担任，其余委员会委员为董事梁征先生及独立董事王桂华女士。 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，经2025年12月9日召开的公司 十一届十一次董事会及2025年12月29日召开的公司2025年第五次临时股东会审 议通过《关于修订<公司章程>的议案》《关于增补公司十一届董事会部分非独 立董事的议案》《关于增补公司十一届董事会部分独立董事的议案》，公司取消 监事会，监事会职能由董事会审计与风险 ...

人事变动 - 吴文多、郭霆于2026.3.18辞去公司职务[3] - 董事会提名王亮、钟江、邓康为非独立董事候选人[2][4] - 董事会聘任黄元红为公司副总裁[2][4] 人员信息 - 王亮、钟江、邓康、黄元红现任职务及出生年份[6][7] - 上述人士无持股、无关联，符合任职条件[7] - 吴文多、郭霆离任不影响公司运作[3]

业绩总结 - 2025年公司计提资产减值准备12070.88万元，转回6565.94万元，核销3223.71万元，转销及转出989.44万元[6] - 本次计提资产减值准备对2025年利润总额影响 - 5504.94万元[6] 具体减值情况 - 报告期内应收账款、其他应收款、存货等多项资产有相应减值准备计提、转回等情况[2][4][5] 决策相关 - 2026年3月18日董事会审议通过2025年度计提资产减值准备议案[1] - 审计与风险控制委员会同意本次计提事项[8]

会议相关 - 2026年3月18日召开十一届十五次董事会会议，14位董事实际参加表决[1] - 2025年度董事会工作报告等多项议案表决14票同意[1][3][4][5][6][7][8][11][12][13][16][19][20][21][23] - 公司相关人员年度报酬议案关联董事回避，12票同意需提交股东会[14][15][16] 股份挂牌 - 公司继续挂牌转让55万股B轮优先股和83.8万股普通股，挂牌价调为3381万元[17][18] 委员会调整 - 调整十一届董事会专门委员会构成，各委员会人数不同[22][23]