公司治理 - 2024年召开17次董事会和6次股东大会，独立董事出席率100%[4] - 独立董事对17次董事会全部议案投赞成票[5] 会议参与 - 独立董事参加薪酬与考核委员会会议4次、战略与ESG委员会会议3次[6] - 参加2024年三季度业绩说明会与中小股东交流[9] 培训与活动 - 2024年7 - 8月参加上交所后续培训班[12] - 2024年4月参加中药经典名方与食养高质量发展峰会[13] - 2024年10月参加第二届国际网络药理学大会[13] 收购与决策 - 拟收购昆明华润圣火药业51%股权，独立董事认为交易合理合规[14] - 同意将2025年日常关联交易预估事项提交审议[15] 资金与财务 - 报告期内无控股股东及其关联方非经营性资金占用[17] - 认可2023年度和2024年半年度募集资金报告[18] - 同意公开发行股票项目结项并补充流动资金[19] - 同意回购注销部分限制性股票[22] - 同意继续聘请毕马威华振为审计机构[23] - 同意公司会计政策变更[24] - 同意2023年度利润分配方案并实施现金股利派发[25][26] - 同意2023年度和2024年半年度计提资产减值准备[27] 信息披露 - 2024年信息披露工作符合规定[28]

公司治理 - 2024年召开17次董事会和6次股东大会，独立董事出席率100%[4][5] - 独立董事参加审计与风险控制委员会会议7次、提名委员会会议4次[6] - 独立董事对17次董事会全部议案均投赞成票[5] 市场扩张和并购 - 公司收购昆明华润圣火药业51%股权，关联交易评估定价合理[12][13] 新产品和新技术研发 - 独立董事主持完成30多项现代中药研究与开发，4项获批上市，7项进入临床研究[1] 其他事项 - 2025年日常关联交易预估事项符合规定，对生产经营有积极作用[13] - 2025年1月22日起独立董事不再担任该职[1] - 独立董事与毕马威华振就公司财务、业务状况沟通[9] - 2024年独立董事实地考察昆药集团血塞通药业股份有限公司[11] - 报告期内公司不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用情况[15] - 2023年度和2024年半年度募集资金存放与使用报告内容真实准确完整，无违规情形[17] - 同意公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余资金永久补充流动资金[17] - 同意公司回购注销部分限制性股票事项，需经股东大会审议通过[18] - 同意继续聘请毕马威华振为2024年度财务报表及内部控制审计机构[20] - 同意公司依照规定变更会计政策[21] - 2023年度利润分配方案经股东大会通过，2024年7月实施现金股利派发[22] - 同意公司2023年度和2024年半年度计提资产减值准备事项[23] - 公司严格按要求进行信息披露，维护股东及相关方权益[25] - 公司已建立完整内部控制管理体系，报告期严格执行并完善[26]

公司治理 - 2024年召开17次董事会和6次股东大会，独立董事出席率100%[4] - 独立董事对17次董事会全部议案投赞成票[5] - 独立董事参加审计等委员会多次[6] 市场扩张和并购 - 拟收购昆明华润圣火药业51%股权[13] 财务相关 - 同意2025年日常关联交易预估事项提交审议[14] - 报告期内无控股股东非经营性资金占用[15] - 同意公开发行股票项目结项并补充流动资金[18] - 同意公司2023年度利润分配方案并实施现金股利派发[24] - 同意2023年度和2024年半年度计提资产减值准备[26] 其他事项 - 独立董事通过业绩说明会与中小股东沟通[10] - 同意回购注销部分限制性股票事项[21] - 同意继续聘请毕马威华振为审计机构[22] - 2024年信息披露真实准确完整[27] - 已建立较完整内控管理体系并持续完善[28]

业绩总结 - 2024年全年计提资产减值准备9505.26万元，转回2710.31万元，核销2736.92万元，转销及转出4087.94万元[6] - 本次计提对2024全年利润总额影响额为 -6794.95万元[6] 资产减值详情 - 报告期计提应收账款坏账准备6075.82万元等[2] - 报告期计提存货跌价准备2783.94万元等[4] - 报告期计提开发支出减值准备193.66万元等[5]

会计估计变更 - 2025年3月10日公司审议通过会计估计变更议案[1] - 变更前按业务客户分组合，各年限有不同预期信用损失率[2] - 变更后按客户群体分组合，各年限有不同预期信用损失率[3] - 采用未来适用法，暂无法披露对2025年损益影响金额[3]

公司治理 - 第十届董事会审计与风险控制委员会由3名成员组成，2名为独立董事[1] 审计工作 - 2024年初就2023年年报审计与审计机构沟通[2] - 报告期内除年报审计沟通会，共召开七次会议[3] - 认为2023年年度报告审计工作符合安排[7] - 建议聘请毕马威华振为2025年度审计机构[8] 市场扩张和并购 - 2024年第四次会议通过收购昆明华润圣火药业51%股权议案[4] - 认为收购符合公司长远发展需求，定价合理[7] 未来展望 - 2025年继续开展内、外部审计沟通等，加大风险防范[9]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷，财务内控有效[4][5] - 报告期内无重大、重要缺陷，未发现一般缺陷[16] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 主要单位包括昆药集团及其子公司[8] - 主要业务和事项涵盖多方面管理[10] 缺陷标准 - 财务和非财务内控缺陷评价中，经营性税前利润重大缺陷定量标准为≥5%[14][15] - 公司内控缺陷认定标准与以前年度一致[13]

独立董事评估 - 公司对辛金国等独立董事独立性评估[1] - 人员符合任职资格及独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月12日[2]

人员情况 - 截至2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，超300人签署过证券服务业务审计报告[2] - 项目合伙人周永明近三年签署或复核7份上市公司审计报告[3] - 签字注册会计师陈文昕近三年签署或复核4份上市公司和挂牌公司审计报告[4] - 质量控制复核人杨昕近三年签署或复核5份上市公司和挂牌公司审计报告[4] 监管与保障 - 毕马威华振及其从业人员近三年受一次出具警示函行政监管措施，涉及四名从业人员[4] - 毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[11] 公司决策 - 公司聘请毕马威华振作为2024年度年报审计机构[1] - 2024年年度审计围绕收入确认、信用减值等重点展开[7] - 公司在聘任合同中明确毕马威华振信息安全管理责任义务[9]

会计估计变更 - 2025年3月10日公司董事会通过会计估计变更议案[1] - 变更前按业务客户分，不同账期有不同预期信用损失率[2] - 变更后按客户群体分，不同账期有不同预期信用损失率[3] - 采用未来适用法，暂无法披露对2025年损益影响金额[3]