中国国际金融股份有限公司 关于国药集团药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 的专项核查报告 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"独立财务顾问"）作为 国药集团药业股份有限公司（以下简称"国药股份"、"上市公司"或"公司"）2017 年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公 司并购重组财务顾问业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规和规范性文件 的要求，对 2024 年度募集资金存放与使用情况进行核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会于 2017 年 2 月 16 日签发的《关于核准国药集团 药业股份有限公司向国药控股股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资 金的批复》（证监许可〔2017〕219 号）核准，公司获准向国药控股股份有限公司 发行 212,736,835 股股份、向北京畅新易达投资顾问有限公司发行 11,990,01 ...

业绩数据 - 2024年度归属于母公司非经常性损益净额为3,985,853.64元，归母净利润为2,000,126,943.49元，扣非后归母净利润为1,996,141,089.85元[15] - 非经常性损益中，非流动资产处置损益为 - 186,992.44元，政府补助为8,905,830.11元，委托投资损益为26,330,555.68元[13] - 2024年度国有资本保值增值率为111.76%[23] 投资情况 - 基金投资期初余额为138,074,601.81元，期末余额为104,412,150.15元[18] - 股票投资原始成本为3,524,603.50元，期初余额为41,798,093.22元，期末余额为37,183,043.43元，当年盈亏 - 4,615,049.79元[21] - 2024年多次退出项目，收回本金及分红[21] 资本权益 - 年初国有资本权益总额为9,291,622,376.01元，本年增加1,092,516,445.73元，减少352,566,849.45元[22] - 2024年末国有资本权益总额及总量均为100.32亿元，经营积累10.93亿元，上缴利润3.53亿元[23] - 本期收购少数股东股权调整资本公积11.70万元，分红3.53亿元[24] 资金储备 - 特准储备基金期初2.59亿元，本期增加0.37亿元，减少0.11亿元，期末2.86亿元[27] - 国家专用拨款期初4.88亿元，期末不变；其他国有资金期初7.47亿元，本期增加0.37亿元，减少0.11亿元，期末7.74亿元[27] 账户与授信 - 截至2024年12月31日，加入现金池的二级公司银行账户占比85.71%，12个子公司账户纳入中信现金池系统[29] - 截至2024年12月31日，获银行授信额度约91.04亿元，比2023年减少25.68%[30] 应收款项 - 应收款项账面余额129.55亿元，坏账准备2.62亿元；应收账款账面余额125.34亿元，坏账准备2.03亿元[38][39] - 应收商业票据账面余额1228.35万元，坏账准备12.28万元；应收账款保理余额22.34亿元[40] 存货情况 - 存货合计账面余额4,983,178,270.83元，跌价准备27,480,862.22元[41] - 各类存货有不同账面余额及跌价准备情况[40][41] 其他 - 公司2024年度审计费用为97.20万元[42] - 中国医药集团有限公司金额为1,500,585,244.51元[43]

国药集团药业股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 国药集团药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天健"）作为公司 2024 年度财务报表及内部控制审计 机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司 对天健 2024 年审计过程中的履职情况进行了评估。现将公司对会计师事务所 2024 年度履职评估的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 天健会计师事务所成立于 1983 年 12 月，从业 40 多年，是由一批资深注册 会计师创办的首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计服务机构，现 持有统一社会信用代码为 913300005793421213 的营业执照，注册资本 19,045 万元。注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号。 天健拥有会计师事务所执业证书，具备从事 A 股企业审计业务的资质，同时 也是经财政部和证监会批准的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所。天健 在证券业务方面 ...

募集资金情况 - 2017年实际非公开发行41,365,452股，每股发行价24.90元，募集资金总额1,029,999,754.80元[11] - 扣除发行费用后实际收到净额1,018,217,601.99元[11] - 2024年使用8.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[12][28] - 截至2024年11月5日，国控北京“信息化系统建设项目”结项，节余1,925.31元转入普通账户[12] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额与实际账户余额差额为发行费用1,482,155.26元[12] - 截至2024年12月31日，公司有1个募集资金专户，余额为152,081,318.54元[16][19] - 截至12月31日，公司尚未使用的募集资金存放专项账户实际余额为1.52081318亿人民币[28] - 截至报告期，未使用募集资金本金余额为9.6468902074亿人民币[28] 项目投入与利息情况 - 截至期初累计项目投入53,526,655.94元，利息收入净额35,536,163.03元[14] - 本期利息收入净额373,979.51元[14] - 截至期末累计项目投入53,526,655.94元，利息收入净额35,910,142.54元[14] - 应结余募集资金1,000,601,088.59元，实际结余152,081,318.54元，差异848,519,770.05元[14] - 截至12月31日，募集资金存款累计利息收入为3591.428419万人民币[28] - 截至12月31日，支付相关银行手续费用为4141人民币[28] 项目投资情况 - 本年度投入募集资金总额为53,526.66千人民币[26] - 信息化系统建设项目累计投入53,526.66千人民币，与承诺金额差为 - 1,126.66千人民币，进度为102%[26] - 医院药房托管项目承诺投资总额为650,579.50千人民币，累计投入650,579.50千人民币[26] - 医院冷链物流系统建设项目承诺投资总额为202,858.30千人民币，累计投入202,858.30千人民币[26] - 供应链延伸项目承诺投资总额为123,782.00千人民币，累计投入123,782.00千人民币[26] 其他情况 - 公司募集资金投资项目未出现异常，不存在变更情况，使用及披露无重大问题[17][20][21]

独立董事核查 - 公司核查2024年度4位独立董事独立性[1] - 独立董事符合独立性相关要求[2] 报告信息 - 报告日期为2025年3月18日[3]

审计情况 - 审计公司为国药股份2024年度财报出具报告，审核金融业务汇总表[3] - 注册会计师按准则审核，认为汇总表如实反映情况[7][8] 金融业务数据 - 存款期末余额939,741,772元，利息等 -8,164,551.22元[11] - 借款期末余额0元，利息539,722.22元[11] - 开立票据期末余额38,424,531元，手续费等27,125.49元[11] - 贴现票据期末余额17,680,744元，利息等588,064.46元[11]

募集资金情况 - 2017年募集资金总额10.3亿元，净额10.18亿元[3] - 2017年实际非公开发行4136.55万股，每股发行价24.9元[3] 资金使用与账户情况 - 拟用不超8.54亿元闲置募集资金补流，期限不超12个月[2][10][14] - 2025年3月5日归还8.5亿元闲置募集资金[5] - 截至2024年11月5日，国控北京注销专户，转入1925.31元[5] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额1.52亿元[8] 项目投资情况 - 截至2024年12月31日，信息化系统建设投入5352.67万元[6][8] - 截至2024年12月31日，3个项目未实施，承诺投资9.77亿元[6] 议案与监督 - 补流议案获董事会、监事会通过，独财顾问无异议[11][13][15] - 财务部门监督补流事项，资金用于主营业务[10]

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页 三、执业资质证书………………………………………………… 第 9—12 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕1-69 号 国药集团药业股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的国药集团药业股份有限公司（以下简称国药股份公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供国药股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为国药股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 国药股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的规定 编制《关于募集 ...

证券代码：600511 证券简称：国药股份 公告编号：临2025-006 国药集团药业股份有限公司 关于2024年日常关联交易情况和预计 2025年日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 国药集团药业股份有限公司（以下简称"国药股份"或"公 司"）于2025年3月18日召开独立董事2025年第一次专门会议审 议通过了《国药股份2024年日常关联交易情况和预计2025年日常 关联交易的议案》，并同意提交董事会审议。 同日，公司第八届董事会第二十三次会议审议通过了《国药 股份2024年日常关联交易情况和预计2025年日常关联交易的议 1 该议案尚需提交2024年年度股东大会审议。 公司所预计的2025年度日常关联交易为日常经营需要， 不存在损害公司和非关联方股东利益的情形，不影响公 司独立性。 2 65.84亿元。 日常关联交易价格与非关联交易价格一致，以政府定价政策 为依据，并结合公司销售价格体系和各关联方销售数据以市场化 ...

募集资金情况 - 2017年非公开发行41,365,452股，每股24.90元，募资总额1,029,999,754.80元，净额1,018,217,601.99元[2] - 截至2024年12月31日，累计手续费支出4,141.65元，利息收入35,914,284.19元[4] - 截至2024年12月31日，实际累计投入募资53,526,655.94元，2024年度投入0元[10] - 截至2024年12月31日，募资账户余额150,599,163.28元，实际账户余额152,081,318.54元，差额1,482,155.26元[4] - 公司尚未使用募集资金本金余额为964689020.74元[27] 资金使用与归还 - 2024年使用8.5亿元闲置募资暂时补充流动资金[4] - 公司拟将不超8.54亿元闲置募资暂时补充流动资金，期限不超12个月[14] - 报告期内使用8.5亿元闲置募资补充流动资金，截至2025年3月5日已全额归还[14] 项目结项与账户情况 - 截至2024年11月5日，“信息化系统建设项目”结项，节余1,925.31元转入国控北京普通账户[5] - 公司在中信银行开立募资专项账户，国控北京账户于2024年11月5日注销[9] - “信息化系统建设项目”截至期末投入进度102.15%，于2024年10月达预定可使用状态[27]