审计情况 - 审计公司对国药股份2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》审计，认为其在重大方面符合规定，如实反映情况[7][13] 关联往来资金数据 - 2024年期初关联往来资金合计1929万元，年度累计发生金额5936.55万元，偿还累计金额5760.67万元，期末余额2105.84万元[17] - 2024年期初关联往来资金合计6796.95万元，年度累计发生金额7796.28万元，偿还累计金额9611.92万元，期末余额4951.3万元[18] - 2024年期初往来资金合计599.41万元，年度累计发生金额1636.15万元，偿还累计金额585.84万元，期末余额2649.75万元[21] - 2024年期初往来资金合计92.46万元，年度累计发生金额3282.39万元，偿还累计金额2217.50万元，期末余额1857万元[22] - 2024年期初往来资金余额总计5543.70万元，年度累计发生金额（不含利息）总计3459.5万元，偿还累计发生金额总计2843.49万元，期末余额总计11159.75万元[29] - 2024年关联资金往来期初余额合计87801万元，年度累计发生金额合计777951万元，偿还累计发生金额合计65432万元，期末余额合计50032万元[31] - 2024年其他关联资金往来期初余额合计33279万元，年度累计发生金额合计321419万元，偿还累计发生金额合计793633万元，期末余额合计61065万元[32] 部分公司往来资金数据 - 控股四川医药股份有限公司期初往来金额1950.66，年度累计发生额30175.67，偿还累计金额29925.85，期末往来金额4550.76[16] - 乐仁堂医药有限公司期初往来金额1470.9，年度累计发生额28189.1，偿还累计金额28109.3，期末往来金额5200.48[16] 应收账款数据 - 国药控股深圳延风有限公司应收账款年初数为3788.07，年末数为3337.05，变动数为490.10[51] - 国药控股新疆和田药业有限公司应收账款年初数为1133.39，年末数为825.93，变动数为351.87[51] 应收款项融资应收票据数据 - 国药控股天津有限公司应收款项融资应收票据为4795.71，期末余额14419.57，期初余额10294.23，变动额8921.05[58] - 国药乐仁堂医药有限公司应收款项融资应收票据为3863.02，期末余额4173.80，期初余额1325.09，变动额6711.73[58] 预付款项数据 - 国药集团武汉生物制药有限公司预付款项140.40用于采购货物[66] - 上海现代制药营销有限公司预付款项3.80，新增68.44，总计72.24用于采购货物[66] 其他应收款及内部借款等数据 - 对国药控股分销中心有限公司预付款项为111.41，其他应收款为17.83，占比0.05%[68] - 对国药控股北京有限公司等子公司内部借款及应收股利涉及多笔大额款项，如20000.00、30000.00等[68]

一、审计委员会成员组成 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开 5 次会议，召开会议情况如下： 1．2024 年 1 月 24 日召开的公司第八届审计委员会第十二次会议，会议为 年度审计沟通会，无审议事项。 2．2024 年 3 月 19 日召开的公司第八届审计委员会第十三次会议，会议审 议并全票通过《国药 股份 2023 年年 度 报告 及 其摘 要 》《国 药股 份 2023 年度 财 务决 算 报告 》《国 药股 份 2023 年 度内 部 控制 评 价报 告 》《国药 股 份 2024 年 内部 审 计 计划 》《国 药股 份 董 事会 审 计委 员 对会 计师 事 务所 履行 监 督职 责 情况 报告 》《国 药股 份 关 于续 聘 2024 年 度 会 计师 事 务所 的议 案》《国药 股 份 董事 会 审计 委 员 会 2023 年 度履 职 情况 报 告 》。 3．2024 年 4 月 25 日召开的公司第八届审计委员会第十四次会议，会议审 议并全票通过《国药 股 份 2024 年第 一 季 度报 告 》。 国药股份董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据中 ...

证券代码：600511 证券简称：国药股份 公告编号：临2025-006 国药集团药业股份有限公司 关于2024年日常关联交易情况和预计 2025年日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 国药集团药业股份有限公司（以下简称"国药股份"或"公 司"）于2025年3月18日召开独立董事2025年第一次专门会议审 议通过了《国药股份2024年日常关联交易情况和预计2025年日常 关联交易的议案》，并同意提交董事会审议。 同日，公司第八届董事会第二十三次会议审议通过了《国药 股份2024年日常关联交易情况和预计2025年日常关联交易的议 1 该议案尚需提交2024年年度股东大会审议。 公司所预计的2025年度日常关联交易为日常经营需要， 不存在损害公司和非关联方股东利益的情形，不影响公 司独立性。 2 65.84亿元。 日常关联交易价格与非关联交易价格一致，以政府定价政策 为依据，并结合公司销售价格体系和各关联方销售数据以市场化 ...

中国国际金融股份有限公司 关于国药集团药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 的专项核查报告 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"独立财务顾问"）作为 国药集团药业股份有限公司（以下简称"国药股份"、"上市公司"或"公司"）2017 年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公 司并购重组财务顾问业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规和规范性文件 的要求，对 2024 年度募集资金存放与使用情况进行核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会于 2017 年 2 月 16 日签发的《关于核准国药集团 药业股份有限公司向国药控股股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资 金的批复》（证监许可〔2017〕219 号）核准，公司获准向国药控股股份有限公司 发行 212,736,835 股股份、向北京畅新易达投资顾问有限公司发行 11,990,01 ...

公司股权结构 - 国药财务公司注册资本金为22亿元[1] - 中国医药集团有限公司出资11.6105亿元，持股52.7750%[1] - 中国生物技术股份有限公司出资6.9895亿元，持股31.7705%[1] - 中国中药和上海现代制药均出资1.2亿元，持股均为5.4545%[1] - 国药控股出资1亿元，持股4.5455%[1] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，公司资产规模387.54亿元（不含委托资产）[7] - 2024年累计投放信贷资金228.75亿元[7] - 2024年实现营业收入6.83亿元（未经审计）[7] 风险指标 - 截至2024年12月31日，资本充足率为19.14%，监管要求≥10.5%[9] - 截至2024年12月31日，流动性比例为56.46%，监管要求≥25%[9] - 截至2024年12月31日，贷款余额/（存款余额+实收资本）为40.85%，监管要求≤80%[9] 业务往来数据 - 截至2024年12月31日，公司在国药财务公司存款余额9.40亿元，贷款余额0元[9] - 截至2024年12月31日，公司银行承兑汇票贴现发生额3617.93万元，商业承兑汇票贴现发生额0元[9] 合规情况 - 截至2024年12月31日，未发现资金、信贷等风控体系重大缺陷[9] - 未发现违反《企业集团财务公司管理办法》规定情形[11] - 风险管理无重大缺陷，金融业务风险可控[11] - 具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》[11] - 关联存、贷款等金融业务严格遵循金融服务协议[11]

业绩数据 - 2024年度归属于母公司非经常性损益净额为3,985,853.64元，归母净利润为2,000,126,943.49元，扣非后归母净利润为1,996,141,089.85元[15] - 非经常性损益中，非流动资产处置损益为 - 186,992.44元，政府补助为8,905,830.11元，委托投资损益为26,330,555.68元[13] - 2024年度国有资本保值增值率为111.76%[23] 投资情况 - 基金投资期初余额为138,074,601.81元，期末余额为104,412,150.15元[18] - 股票投资原始成本为3,524,603.50元，期初余额为41,798,093.22元，期末余额为37,183,043.43元，当年盈亏 - 4,615,049.79元[21] - 2024年多次退出项目，收回本金及分红[21] 资本权益 - 年初国有资本权益总额为9,291,622,376.01元，本年增加1,092,516,445.73元，减少352,566,849.45元[22] - 2024年末国有资本权益总额及总量均为100.32亿元，经营积累10.93亿元，上缴利润3.53亿元[23] - 本期收购少数股东股权调整资本公积11.70万元，分红3.53亿元[24] 资金储备 - 特准储备基金期初2.59亿元，本期增加0.37亿元，减少0.11亿元，期末2.86亿元[27] - 国家专用拨款期初4.88亿元，期末不变；其他国有资金期初7.47亿元，本期增加0.37亿元，减少0.11亿元，期末7.74亿元[27] 账户与授信 - 截至2024年12月31日，加入现金池的二级公司银行账户占比85.71%，12个子公司账户纳入中信现金池系统[29] - 截至2024年12月31日，获银行授信额度约91.04亿元，比2023年减少25.68%[30] 应收款项 - 应收款项账面余额129.55亿元，坏账准备2.62亿元；应收账款账面余额125.34亿元，坏账准备2.03亿元[38][39] - 应收商业票据账面余额1228.35万元，坏账准备12.28万元；应收账款保理余额22.34亿元[40] 存货情况 - 存货合计账面余额4,983,178,270.83元，跌价准备27,480,862.22元[41] - 各类存货有不同账面余额及跌价准备情况[40][41] 其他 - 公司2024年度审计费用为97.20万元[42] - 中国医药集团有限公司金额为1,500,585,244.51元[43]

中国国际金融股份有限公司 （二）本年度使用金额及年末余额 截至 2024 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用金额及年末余额情况如下： 募集资金到账及使用情况说明如下： 关于国药集团药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 的专项核查报告 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"独立财务顾问"）作为 国药集团药业股份有限公司（以下简称"国药股份"、"上市公司"或"公司"）2017 年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公 司并购重组财务顾问业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规和规范性文件 的要求，对 2024 年度募集资金存放与使用情况进行核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会于 2017 年 2 月 16 日签发的《关于核准国药集团 药业股份有限公司向国药控股股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资 金的批复》（证监许可〔2 ...

借款信息 - 拟委托银行向国控天星发放不超4亿内部借款，年利率不低于LPR，期限一年[3][5] - 2025年借款4亿，期限2025年5月9日至2026年5月8日，利率一年期LPR[10] 审批情况 - 2025年3月18日董事会通过借款议案，尚需股东大会审议[5] 国控天星情况 - 注册资本10000万元，公司持股51% [7][8] - 2024年末资产总额326099.14万元，负债241218.84万元，净资产84880.30万元[9] - 2024年度营收546648.67万元，净利润9288.80万元[9] - 2024年末资产负债率73.97% [9] 担保与财务资助 - 日本三菱商事等按持股比例为借款提供连带责任保证担保[12] - 公司提供财务资助总余额4亿，占最近一期经审计净资产2.11%[15] - 对合并报表外单位资助总余额为0，逾期未收回金额为0[15]

国药集团药业股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 国药集团药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天健"）作为公司 2024 年度财务报表及内部控制审计 机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司 对天健 2024 年审计过程中的履职情况进行了评估。现将公司对会计师事务所 2024 年度履职评估的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 天健会计师事务所成立于 1983 年 12 月，从业 40 多年，是由一批资深注册 会计师创办的首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计服务机构，现 持有统一社会信用代码为 913300005793421213 的营业执照，注册资本 19,045 万元。注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号。 天健拥有会计师事务所执业证书，具备从事 A 股企业审计业务的资质，同时 也是经财政部和证监会批准的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所。天健 在证券业务方面 ...

募集资金情况 - 公司实际非公开发行41,365,452股，每股发行价24.90元，募集资金总额1,029,999,754.80元，净额1,018,217,601.99元[2][3] - 截至2024年12月31日，上期末募投项目总支出53,526,655.94元，本期支出0元[4] - 截至2024年12月31日，累计手续费总支出4,141.65元，累计利息收入35,914,284.19元[4] - 2024年使用8.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2025年3月5日已全额归还[4][5][12] - 截至2024年11月5日，节余募集资金1,925.31元永久性补充流动资金[4][6] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额150,599,163.28元，实际账户余额152,081,318.54元，差额1,482,155.26元[4][6] - 2024年拟将不超过8.54亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月[5][11] - 募集资金总额为102.999975亿元，净额为101.82176亿元[20] - 本年度投入募集资金总额为0，已累计投入5.352666亿元[20] - 公司尚未使用募集资金本金余额为9.6468902074亿元[20] - 本报告期内募集资金补充流动资金8.5亿元[20] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金存放专项账户实际余额为1.5208131854亿元[20] - 银行存款累计利息收入为3591.428419万元，支付相关银行手续费用4141.65元[20] 项目情况 - 2018年向全资子公司国控北京注资5,240万元实施“信息化系统建设项目”[8] - 截至2024年12月31日，公司实际累计投入“信息化系统建设项目”募集资金53,526,655.94元，2024年度投入0元[11] - 截至2024年11月5日，国控北京完成募集资金专户注销，余额1,925.31元转入普通账户[9] - 国控北京“信息化系统建设项目”结项，节余资金1925.31元转入普通账户，对应专户销户[13] - “信息化系统建设项目”截至期末投入进度为102.15%，于2024年10月结项[20] 审计情况 - 天健会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告编制合规，反映存放及使用情况[17]