业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备68,106千元，减合并净利润68,106千元[2][8] - 2024年度应收账款坏账损失4,954千元等[3] - 2024年度存货跌价损失66,499千元[3] 财务处理 - 应收款分两类评估信用风险，组合评估有多种依据[5][6] - 组合应收款参考历史等算预期信用损失[6] - 计提或转回损失准备计当期损益，特定债务工具调其他综合收益[7]

业绩总结 - 2024年度营业收入4026314千元，上年度6023592千元[7] - 2024年度营业收入扣除项目合计12957千元，上年度27069千元[7] - 2024年度营业收入扣除后金额4013357千元，上年度5996523千元[8] 其他 - 2024年与主营业务无关业务收入12957千元，上年度27069千元[7] - 2024、2023年正常经营外其他业务收入含房租、销售废料等[7]

业绩总结 - 2024年公司营业收入402,631.40万元，较2023年度下降33.16%[8][9] - 2024年1 - 12月营业收入为6023592千元，上年同期为4026314千元[29] - 2024年1 - 12月手续费及佣金收入为5864653千元，上年同期为4144079千元[29] - 2024年1 - 12月净利润为73038千元，上年同期为 - 137616千元[29] - 2024年1 - 12月归属于母公司所有者的净利润为35788千元，上年同期为 - 126706千元[29] 资产负债 - 2024年末资产总计9154039千元，较期初9892917千元有所减少[23] - 2024年末流动资产合计5406798千元，较期初6004839千元减少[23] - 2024年末非流动资产合计3747241千元，较期初3888078千元减少[23] - 2024年末负债总计5123428千元，较期初5620442千元减少[26] - 2024年末流动负债合计3990247千元，较期初4347843千元减少[26] - 2024年末非流动负债合计1133181千元，较期初1272599千元减少[26] - 2024年末所有者权益合计4030611千元，较期初4272475千元减少[26] 现金流情况 - 2024年1 - 12月经营活动现金流入小计为3566425千元，上年同期为5546757千元[31] - 2024年1 - 12月经营活动现金流出小计为3625207千元，上年同期为5212975千元[31] - 2024年1 - 12月经营活动产生的现金流量净额为 - 58782千元，上年同期为333782千元[31] - 2024年1 - 12月投资活动现金流入小计为5071千元，上年同期为138647千元[31] - 2024年1 - 12月筹资活动产生的现金流量净额为 - 181103千元，上年同期为 - 265320千元[31] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 332193千元，上年同期为 - 27288千元[31] 应收账款 - 截至2024年末，列入单项计提坏账准备的应收账款（利泰醒狮和福满源）合计368,148.05万元，计提坏账准备110,760.23万元，应收账款净额257,387.82万元[4] - 欠款方为应收账款提供第三方支付保函担保221,823.12万元，提供评估价值106,929.14万元的资产为33,260.00万元银行借款抵押，利泰醒狮将应收政府补贴款质押给公司[4] - 公司股东江苏金昇实业股份有限公司就利泰醒狮欠款净值不足部分和福满源偿付义务不足部分承担连带担保责任[4] 商誉与商标 - 2024年12月31日，商誉账面价值4.63亿元，占总资产比例5.05%，占净资产比例11.48%；商标账面价值8.19亿元，占总资产比例8.95%，占净资产比例20.32%[6] - 卓郎智能的商誉和无固定使用期限无形资产主要系2013年收购欧瑞康集团天然纤维纺机业务和纺机专件业务产生[6] 税务情况 - 2024年度公司增值税税率为2.75% - 34%，与2023年相同[177] - 卓郎新疆智能机械有限公司2024年度按15%税率缴纳企业所得税，卓郎（江苏）和卓郎（常州）纺织机械有限公司2024 - 2026年按15%税率征收企业所得税[179] - 2024 - 2027年公司中国境内各公司新购进单位价值不超500万元设备、器具可一次性计入成本费用[180] - Saurer Intelligent Technology AG享受联邦和州所得税优惠，联邦累计最高减免22,643,291瑞士法郎，州应纳税所得额高于200万瑞士法郎部分60%免征[180] - 卓郎（常州）纺织机械有限公司软件产品销售增值税实际税负超3%部分即征即退，卓郎（江苏）纺织机械有限公司相关技术及售后服务免征增值税[181] - 2023 - 2027年卓郎（常州）和卓郎（江苏）纺织机械有限公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[182]

财务审计 - 审计公司认为卓郎智能2024年末保持有效财务报告内控[6] - 审计报告于2025年4月27日完成[10] 监管整改 - 2025年3月公司收监管决定书指出披露问题[7] - 公司整改完成将持续规范运作[7] 金额数据 - 文中提及金额1500万元整[11]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.02元降至2024年的-0.07元，同比下降450% [1] - 每股净资产从1.85元降至1.74元，同比下降5.95% [1] - 每股未分配利润从0.12元降至0.05元，同比下降58.33% [1] - 营业收入从60.24亿元降至40.26亿元，同比下降33.17% [1] - 净利润从0.36亿元降至-1.27亿元，同比下降452.78% [1] - 净资产收益率从1.11%降至-3.95%，同比下降455.86% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有96226.22万股，占流通股比53.82%，较上期减少3756.99万股 [2] - 江苏金昇实业股份有限公司持股82293.57万股，占比46.03%，较上期减少952.78万股 [3] - 深圳市龙鼎数铭企业管理合伙企业(有限合伙)新进持股1747.42万股，占比0.98% [3] - BARCLAYS BANK PLC新进持股395.79万股，占比0.22% [3] - UBS AG新进持股384.49万股，占比0.22% [3] - 李论新进持股380.53万股，占比0.21% [3] - 深圳市龙鼎数铭股权投资合伙企业(有限合伙)退出前十大股东，原持股1810.36万股，占比1.01% [3] - 上海永钧股权投资合伙企业(有限合伙)退出前十大股东，原持股1638.16万股，占比0.92% [3] - 国开金融有限责任公司退出前十大股东，原持股1228.14万股，占比0.69% [3] - 韩丽萍退出前十大股东，原持股1035.78万股，占比0.58% [3]

2024 年度，公司第十届董事会召开了 7 次会议，审议通过了 29 项议案。2024 年度，公司共召开 4 次股东大会，审议通过了 14 项议案。2024 年度，公司董事 会会议和股东大会的召集、召开程序符合法定要求，对重大经营事项履行了合法 有效的决策程序，并由独立董事提出专业、独立的意见和建议。作为独立董事， 本人在董事会会议召开前主动了解会议详细情况和资料，并对相关资料认真阅 读、仔细分析和研究。在议案审议过程中认真听取汇报，向公司有关人员详细了 解议案情况，充分运用专业知识，积极参与讨论，发表意见和建议，以谨慎负责 的态度行使表决权。报告期内，本人的出席情况具体如下： 1 卓郎智能技术股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人于 2024 年 9 月被选举为卓郎智能技术股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，本人根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《公 司章程》等相关规定，本着勤勉尽责的工作态度，认真履行独立董事职责，为公 司的发展出谋划策，按时出席公司召开的相关会议，对有关重大事项发表了独立、 客观的意见，切实维护了公司和全体股东的合法权益。现将本人 2024 年度履 ...

审计机构情况 - 天衡会计师事务所2024年末有合伙人85名、注册会计师386名、签过证券审计报告注会227名[1] 审计聘任与酬金 - 公司聘任天衡为2024年审计机构，聘期一年[2] - 会计报表审计酬金512万元/年，内控有效性审计酬金220万元/年[2] 审计工作沟通 - 2025年1月15日审计委员会与审计师初步沟通2024年审计情况[5] - 2025年4月26日审计委员会发函了解审计问题[5] 审计评价 - 审计委员会认为天衡具备资质和能力，勤勉尽职，表现良好[5][7][8]

新策略 - 拟开展不超15亿元人民币（或等值外币）外汇衍生品交易业务，额度可滚动使用[2] - 交易资金来源为自有资金，交易期限12个月内有效[2][3] - 交易方式包括远期结售汇等多种业务[2] 风险应对 - 面临市场、客户履约等风险，加强汇率研究并调整策略[3] - 重视应收账款管理，采用信用证结算[4] - 境外成立资金团队监控管理外汇风险[4] - 选择信用级别高的大型商业银行交易[5] 制度保障 - 已制订《外汇衍生品交易业务管理制度》，开展交易具有可行性[6]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比97.21%，营收占比95.69%[8] 未来展望 - 2025年继续完善内部控制制度提升内控管理水平[22] 其他新策略 - 报告期内纳入评价范围业务与事项已建立并有效执行内部控制[22] 监管相关 - 2025年3月19日收到行政监管措施决定书[23] - 决定书指出未按规定披露非经营性资金占用等问题[23] - 公司整改已完成将长期持续规范运作[23] 内控缺陷 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[19][20][21] - 内控评价报告基准日无未完成整改的重大、重要缺陷[21] 内控评价标准 - 财务、非财务报告内控缺陷评价有不同定量标准[14][17] - 非财务报告内控缺陷分重大、重要、一般三类[18]

卓郎智能技术股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 各位董事： 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上 市公司治理准则》以及卓郎智能技术股份有限公司（以下简称"公司"）《董事 会审计委员会实施细则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，认真履行职责，现就 2024 年度工作报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司第十届董事会审计委员会由独立董事李书奇先生、董事丁远 先生、独立董事李金华先生组成。因原独立董事陈杰平先生、谢满林先生届满， 公司召开第十届董事会第十五次会议，2024 年第二次临时股东大会，选举李书 奇先生、李金华先生为第十届董事会独立董事，并接任第十届董事会审计委员会 主任委员及委员，其中审计委员会主任委员由具有专业会计资格的独立董事李书 奇先生担任。 二、审计委员会 2024 年度会议召开情况 报告期内，审计委员会共召开 6 次会议，具体情况如下： 4.2024 年 8 月 29 日，第十届董事会审计委员会召开第十二次会议，审议了 公司《关于公司 2024 年半年度报告全文及摘要的议案》。 5.2024 年 10 月 2 ...