业绩总结 - 2023年度公司营业收入61365.31万元，啤酒销售收入60023.50万元，占比97.81%[8] - 本期合并营业收入为613653110.58元，上期为613415085.79元[25] - 本期合并营业成本为432778213.21元，上期为447051838.42元[25] - 本期合并净利润为48791124.82元，上期为40040724.28元[25] - 本期基本每股收益为0.194，上期为0.159[25] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司存货账面价值7279.91万元，占流动资产比例6.31%[10] - 公司期末流动资产合计合并为1154284915.77元，公司为1105138550.86元，上年年末合并为1050373736.58元，公司为962135465.61元[1] - 公司期末非流动资产合计合并为339162126.00元，公司为455756687.65元，上年年末合并为359040629.38元，公司为467905954.83元[1] - 公司期末资产总计合并为1493447041.77元，公司为1560895238.51元，上年年末合并为1409414365.96元，公司为1430041420.44元[1] - 公司期末流动负债合计合并为234392255.91元，公司为241993772.98元，上年年末合并为186285101.17元，公司为142683329.54元[22] - 公司期末非流动负债合计合并为2091670.85元，公司为2091670.85元，上年年末合并为2457274.60元，公司为2457274.60元[22] - 公司期末负债合计合并为236483926.76元，公司为244085443.83元，上年年末合并为188742375.77元，公司为145140604.14元[22] - 公司期末归属于母公司股东权益合计合并为1247764538.62元，公司为1316809794.68元，上年年末合并为1211730857.76元，公司为1284900816.30元[22] - 公司期末少数股东权益为9198576.39元，上年年末为8941132.43元[22] - 公司期末股东权益合计合并为1256963115.01元，公司为1316809794.68元，上年年末合并为1220671990.19元，公司为1284900816.30元[22] - 公司期末负债和股东权益总计合并为1493447041.77元，公司为1560895238.51元，上年年末合并为1409414365.96元，公司为1430041420.44元[22] - 本期合并经营活动现金流入小计为744096980.54元，上期为721880758.76元[27] - 本期合并经营活动现金流出小计为669003541.37元，上期为584058517.19元[27] - 本期合并经营活动产生的现金流量净额为75093439.17元，上期为137822241.57元[27] - 本期合并投资活动现金流入小计为771227898.22元，上期为342235156.54元[27] - 本期合并投资活动现金流出小计为939308052.65元，上期为471702136.26元[27] - 本期合并现金及现金等价物净增加额为 - 85812020.81元，上期为 - 1144739.58元[27] 审计相关 - 审计认为公司2023年12月31日的合并及公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认作为关键审计事项，因啤酒销售收入占比大且收入是关键业绩指标，存在计入不正确会计期间或被操纵风险[8] - 审计对收入确认实施了解评价销售流程内控、分析评估控制权转移时点等多项审计程序[8] - 审计将存货核算作为关键审计事项，因存货占流动资产一定比例且啤酒制造业生产工序复杂，存货计价及成本结转对报表影响大[10] - 审计针对存货核算执行了解评价存货流程内控、抽样检查采购合同和入库单等多项程序[11] 股权变动 - 2004年燕京啤酒公司成为第一大股东，持有9537万股，占总股本38.148%[41] - 2005年燕京啤酒公司受让股份后，共持有1.30931亿股，占总股本52.37%[41] - 2006年股权分置改革后，燕京啤酒公司持有1.216678亿股，占总股本48.67%[42] - 2007年3月21日增持后，燕京啤酒公司持有1.248993亿股，占总股本49.9597%[42] - 2007年5月14日增持后，燕京啤酒公司持有1.250678亿股，占总股本50.03%[44] - 2016年7月5日增持后，燕京啤酒公司持有1.251946亿股，占总股本50.08%，增持金额累计为169.87万元[44] 税收政策 - 公司2022 - 2024年企业所得税按15%计缴[175] - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，公司2023年符合规定[175] - 2023 - 2027年子公司部分所得减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[176]

会议安排 - 2024年3月31日发会议通知，4月10日召开第九届监事会第八次会议[2] 报告审议 - 审议通过《2023年度监事会工作报告》等多项报告[3][4][5][9][11] 利润分配 - 2023年度拟每10股派现金红利0.60元，拟派1500万元[7] - 提请授权董事会决定2024年中期利润分配方案[7]

业绩说明会信息 - 2024年04月19日15:00 - 16:00举行2023年度业绩说明会[2][4][5] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[4][5] - 方式为上证路演中心网络互动[2][3][5] 投资者参与 - 2024年04月12日至04月18日16:00前可提问[2][6] - 2024年04月19日15:00 - 16:00可登录上证路演中心参与[6] 其他 - 参加人员含董事长兼总经理刘翔宇等[5] - 联系人程晓梅、陈燕敏，电话0595 - 87396105，邮箱hq600573@163.com[7] - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[7]

关联交易审议 - 2024年4月10日公司审议通过2024年度日常关联交易议案[3] 2023年关联交易情况 - 购买商品预计3700万元，实际944.84万元；销售商品预计2000万元，实际未发生[5] 2024年关联交易预计 - 向燕京啤酒及其子公司购买、销售啤酒预计各1000万元，合计2000万元[7] 其他信息 - 公司注册资本281,853.9341万元[7] - 关联交易价格按公允市场价格和合同执行[10][11]

公司章程修订 - 2024年4月10日召开董事会审议通过《关于修订<公司章程>的预案》并提交股东大会审议[1] 董事会与专门委员会 - 董事会可设战略等专门委员会，成员全为董事[1] - 审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人，审计委员会召集人应为会计专业人士[1] 利润分配 - 股东大会决议或董事会制定方案后，2个月内完成股利派发[1] - 优先现金分红，特定情形可不分配[2] - 年度股东大会可审议下一年中期分红条件等，上限不超净利润[2] - 利润分配政策制订或修改需股东大会三分之二以上表决权通过[2] - 未做现金分配预案需披露原因，三年未现金分配不得增发等[2]

审计相关 - 审计对象为惠泉啤酒2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 审计结论 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 惠泉啤酒于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 以会计专业人士身份被提名为独立董事候选人，需有5年以上会计等专业岗位全职工作经验[4] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 独立董事候选人最近36个月内不得有相关处罚或谴责批评记录[7] 提名与任期 - 公司董事会、监事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[9] - 独立董事每届任期与公司其他董事相同，连任时间不得超过6年[12] - 连续任职满6年的，36个月内不得被提名为该上市公司独立董事候选人[12] 补选与解职 - 独立董事因特定情形比例不符或欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[12] - 独立董事辞职致比例不符规定或欠缺会计专业人士，应履职至新任产生，公司60日内完成补选[13] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会30日内提议召开股东大会解除其职务[17] 审计委员会 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须2/3以上成员出席方可举行[19] 工作要求 - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[21] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[22] - 独立董事年度述职报告最迟应在公司发出年度股东大会通知时披露[23] 公司支持 - 公司应为独立董事履行职责提供工作条件和人员支持[25] - 公司应保障独立董事享有与其他董事同等的知情权[25] - 公司应及时向独立董事发出董事会会议通知并提供相关会议资料，保存会议资料至少十年[25] - 两名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提出延期，董事会应采纳[26] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可采用其他方式[26] - 独立董事行使职权时相关人员应配合，遇阻碍可向相关部门报告[26] - 公司应承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[27] - 公司应给予独立董事相适应的津贴，标准由董事会制订、股东大会审议并披露[27] - 公司可建立独立董事责任保险制度降低风险[27]

财务审计 - 致同审计惠泉啤酒2023年度财报并出具无保留意见[5] 关联资金往来 - 与燕京系公司经营性往来累计金额229.07万元[10] - 公司编制2023年度非经营性资金占用汇总表[5]

资金运用 - 公司拟用不超过5.3亿元自有闲置资金买理财产品[2][3] - 授权期限为2024年5月1日至2025年4月30日[3] 决策情况 - 2024年4月10日董事会审议通过投资议案[2][5] - 本事项属董事会决策权限，无需股东大会审议[5] 管理监督 - 公司购买低风险银行理财产品，建立审批执行程序[6] - 多部门及人员负责理财资金分析、审计与监督[6] - 公司将在定期报告披露委托理财投资及损益情况[6]

股东大会信息 - 2024年5月10日14点30分召开2023年年度股东大会[3] - 地点在福建省惠安县螺城镇惠泉北路1999号公司办公楼二楼会议室[3] - 网络投票起止时间为2024年5月10日[3] 议案情况 - 本次股东大会审议9项议案，4月10日经相关会议审议通过[5][6] - 特别决议议案为第8项，对中小投资者单独计票的议案为第5、7项[8] 股权登记 - 股权登记日为2024年5月6日，A股代码600573，简称惠泉啤酒[12] - 股东登记资料2024年5月7日17:00前到达公司证券投资部[21]