机构持股情况 - 截至2025年10月29日，机构投资者合计持有益佰制药A股股份868.60万股，占公司总股本的1.10% [1] - 与上一季度相比，机构持股比例合计下跌2.31个百分点 [1] - 披露的机构投资者包括广州珠江发展集团股份有限公司 [1] 公募基金持仓 - 本期较上一季度未再披露的公募基金共计50个 [1] - 主要涉及的基金产品包括华夏中证500指数增强A、万家国证2000ETF、华夏智胜先锋股票(LOF)A、华夏中证500指数智选增强A、国泰上证综合ETF等 [1] 外资机构持仓 - 本期较上一季度未再披露的外资机构包括BARCLAYS BANK PLC和J.P. Morgan Securities PLC-自有资金 [1]

公司核心经营动态 - 公司拟以人民币8,000万元受让贵州农业发展基金持有的子公司益佰配方颗粒40.03%的股权 [8] - 交易完成后，公司对益佰配方颗粒的持股比例将从59.97%增至100%，实现全资控股 [8] - 本次股权收购源于益佰配方颗粒2025年6月30日所有者权益为7,679.11万元，低于触发协议退出条件的阈值15,988.31万元 [7] - 公司孙公司女子大药厂为本次股权转让交易提供连带责任担保 [8] - 股权转让款将分四期支付，并在每期付款后15个工作日内办理相应比例的股权变更登记手续 [9] 公司治理与制度建设 - 公司董事会审议通过了《公司2025年第三季度报告》 [19] - 公司制定及修订了共计13项内部治理制度，包括新制定的《董事、高级管理人员离职管理制度》以及修订的《董事会秘书工作制度》、《子公司管理制度》等 [20][21][22][23][24] - 所有议案均获得董事会全票通过，同意票6票，反对票和弃权票均为0票 [19][21][22][23][24] 股东信息 - 截至2025年9月30日，公司回购专用证券账户持有的股份数量为7,533,500股 [4] - 公司前10名股东及前10名无限售流通股股东不存在因转融通业务导致持股情况发生变化的情形 [5][6]

公司财务表现 - 2025年前三季度营业总收入为14.47亿元，同比下降15.59% [1] - 归属母公司股东净利润为亏损8656.26万元，较上年同期亏损减少8258.87万元 [1] - 基本每股收益为-0.11元 [1]

会议安排 - 公司第八届董事会第十三次会议通知于2025年10月17日送达，10月28日召开[2] 会议审议 - 以6票同意通过《公司2025年第三季度报告》[3] - 以6票同意通过制定《董事、高级管理人员离职管理制度》议案[5] - 以6票同意通过多项制度修订议案[5][6]

子公司持股比例 - 全资子公司持股比例为100%[2] - 绝对控股子公司持股比例超50%但低于100%[2] - 相对控股子公司持股比例超30%（含）但低于50%（含）[3] 子公司述职与报表提交 - 子公司董监高每季度、半年度结束后10日内进行季度、半年度述职[16] - 子公司董监高每个会计年度结束后一个月内进行年度述职[16] - 子公司每月向母公司递交月度财务报表，每季度递交季度财务报表，会计年度结束后一个月内递交年度报告及下一年度预算报告[19] - 子公司在股东会、董事会结束后一个工作日内，将会议决议及记录提交母公司董事会秘书[24] - 子公司在季度、半年度、年度结束之日起10个工作日内，向母公司董事会提交财务报表及经营情况总结[24] - 子公司在建工程和对外投资项目投运后，在会计期间结束后十天内书面报告达产达效情况[25] 审计与制度 - 母公司定期或不定期对子公司实施审计监督，审计内容包括经济效益、工程项目等审计[22] - 子公司应贯彻国家财政、税收政策，制定会计核算和财务管理规章制度[18] - 子公司会计报表接受母公司委托的会计师事务所审计[19] - 贵州益佰制药股份有限公司提取资产减值准备等制度适用于子公司[19] 信息披露与制度生效 - 子公司董事长为信息披露第一责任人，负责向母公司董事会秘书汇报[25] - 本制度自贵州益佰制药股份有限公司董事会通过之日（2025年10月）起生效实施[29]

制度修订 - 公司于2025年10月修订年报信息披露重大差错责任追究制度[1] 适用人员 - 制度适用于与年报披露有关人员，如董事、高管、子公司负责人等[3] 责任情形 - 违规致年报披露差错应追究责任，恶劣情形从重，主动纠错从轻[3][4][7] 责任形式 - 追究责任形式包括责令改正等，致损失应赔偿[8][9] 制度执行 - 未尽事宜按法规和公司制度执行，董事会解释修订并自审议通过施行[11]

内部控制办法修订 - 公司于2025年10月修订内部控制评价办法[1] 评价原则与内容 - 公司实施内部控制评价应遵循六项原则[3] - 内部控制评价内容围绕多要素[7] 评价类型与时间要求 - 内部控制评价包括年度和日常评价[12] - 年度评价在特定时间完成[12] - 评价报告应于基准日后4个月内披露[27] 职责分工 - 董事会负责内部控制设计、运行和评价[12] - 审计委员会指导评价工作并提交报告[12] - 内审部门组织实施评价工作[12] - 各部门经理是缺陷整改负责人[22] 评价程序与缺陷分类 - 内部控制评价程序包括多环节[14] - 内部控制缺陷按成因分为两类[16] 缺陷标准 - 财务报告资产负债表潜在错报金额有缺陷标准[17] - 财务报告利润表潜在错报金额有缺陷标准[17] - 非财务报告实际损失总额有缺陷定量标准[21] 报告内容与认定整改 - 内部控制评价报告应包括9项内容[26] - 重大、重要缺陷由董事会认定[20] - 各单位整改缺陷，内审部门协调[22] - 内审部门编制报告经董事会审议后披露[24] 办法生效 - 办法由董事会修订解释，审议通过后生效[29][30]

制度修订 - 公司于2025年10月修订外部信息使用人管理制度[1] 制度适用与保密义务 - 制度适用于特定期间外部信息使用人管理，涉密人员负有保密义务[2] 信息报送管理 - 拒绝无依据统计报表报送要求，按法规报送时登记内幕知情人[3] 信息保密要求 - 外部单位或个人不得泄露未公开信息，违规需担责[4] 制度实施与管理 - 制度由董事会审议批准，负责解释和修订[4]

内幕信息定义 - 内幕信息指涉及公司经营、财务等未公开且影响股价的信息[4] 内幕信息知情人定义 - 内幕信息知情人指公开前能获取内幕信息的人员[6] 内幕信息保密义务 - 内幕信息知情人在内幕信息公开前负有保密义务[2] - 内幕信息尚未公布前，知情人不得泄露信息、谋利及买卖公司证券等[16] - 定期报告公告前，相关知情人员不得泄露和传播报告及数据[16] 档案与备忘录管理 - 公司发生重大资产重组等事项应报送内幕信息知情人档案信息[9] - 公司进行重大事项时应制作重大事项进程备忘录[10] - 公司应按规定填写内幕信息知情人档案并及时记录相关信息[8] - 内幕信息知情人档案应包含姓名、知悉时间等信息[10] - 内幕信息知情人档案需分阶段送达公司，完整档案送达时间不得晚于内幕信息公开披露时间[12] - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[10] - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录由董事会秘书负责管理，保存至少10年[13] 责任与登记报送 - 董事会应登记和报送档案，董事长为主要责任人[8] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规，公司应核实并追责，2个工作日内报送相关情况及处理结果[13] - 违反制度擅自泄露内幕信息，公司将视情节处分责任人并追究责任[17] - 非公司内部信息知情人违反制度，公司将视情节处理并可提请处罚[18] 其他要求 - 公司全体董事及其他知情人应将信息知情范围控制到最小[16] - 大股东、实际控制人无合理理由要求提供未公开信息，董事会应拒绝[16] - 控股股东等筹划重大事项，启动前要做好保密方案并签保密协议[17]

内部控制制度修订 - 公司内部控制制度于2025年10月修订[1] 内部控制目标与原则 - 内部控制目标包括合规、提效、保财、保真、促战略[3] - 内部控制遵循全面、重要、制衡、适应、成本效益原则[4][5] 内部控制要素与范围 - 内部控制要素含内部环境、风险评估等五项[8] - 内部控制涵盖经营各环节及相关管理制度[10] 子公司与关联交易控制 - 重点加强对控股子公司管理控制及重要活动控制[11] - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[18] - 金额超3000万且占净资产绝对值5%以上关联交易应聘请中介审计评估并提交股东会审议[20] 募集资金监督 - 内部审计部门跟踪监督募集资金使用情况并每季度向董事会报告[28] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展并出具专项报告[29] 内控检查与披露 - 公司应对内控制度落实情况进行定期和不定期检查[39] - 董事会应披露年度内控自我评估报告及会计师核实评价意见[62] 资料保存与生效 - 内部审计部门资料保存不少于十年[65] - 本制度自董事会审议通过之日起生效[44]