审计机构信息 - 公司拟续聘信永中和为2025年审计服务机构[2] - 2025年度审计费用220万元，年报168万，内控52万[5] 信永中和情况 - 2023年业务收入40.46亿，审计30.15亿，证券9.96亿[2] - 2023年上市公司年报审计364家，收费4.56亿[3] 审批进展 - 2025年4月23日董事会审议通过续聘议案[7] - 续聘需股东大会审议通过后生效[7]

募集资金情况 - 2019年3月非公开发行86,972,073股，发行价7.52元/股，募集资金总额654,029,988.96元，净额641,145,016.89元[1] - 2019年3月27日募集资金到账，3月29日完成验资[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金651,932,295.37元[3] - 2024年2月2日募集资金专户全部销户，结余资金转自有账户[4] 资金投入与置换 - 截至2019年6月28日，公司以自筹资金预先投入募投项目27,545.00万元[11] - 2019年8月28日，用27,545.00万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[11] - 甘蔗糖技术升级改造等项目拟用募集资金投资36,703.00万元，自筹预先投入12,215.00万元，置换12,215.00万元[12] - 甜菜糖技术升级改造项目拟用募集资金投资28,700.00万元，自筹预先投入15,330.00万元，置换15,330.00万元[12] 资金管理与协议 - 公司制定并多次修订《募集资金管理制度》[5] - 公司及子公司与保荐机构、银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》[6] 资金使用调整 - 2020年变更部分募集资金投资项目，8853万元从甘蔗糖技术升级改造等项目投入到干法输送项目2000万元和二步法技改项目6853万元[16] - 2022年终止部分投资项目，8640万元剩余募集资金永久补充流动资金[17] - 2023年部分募投项目结项和终止，4673.203019万元结余资金永久补充流动资金[18] 项目效益与进度 - 截至2024年12月31日，投入进度为99.60%，累计投入募集资金总额为51880.01万元[25] - 崇左糖业项目截至期末累计投入8867.88万元，投入进度96.54%，2022年实现效益1375.25万元[25] - 江州糖业项目截至期末累计投入9784.95万元，投入进度101.82%，2023年实现效益1797.46万元[25] - 北海糖业项目截至期末累计投入6442.64万元，投入进度101.02%，2022年实现效益1518.15万元[25] - 昌吉糖业项目截至期末累计投入3214.96万元，投入进度105.41%，2021年实现效益390.03万元[25] 审核评价 - 董事会认为已按规定披露募集资金存放及使用情况，无管理违规情况[19] - 审计机构认为《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》公允反映2024年度募集资金存放与使用情况[20] - 保荐机构认为2024年度募集资金存放和使用合规，无变相改变用途等违规情形[21]

业绩总结 - 2024年关联交易预计金额620,000.00万元，实际发生470,760.94万元[9] - 2025年预计发生日常关联交易总金额690,000.00万元，上年实际470,760.94万元[3][10] 关联交易详情 - 2025年向中粮美洲采购原糖预计200,000.00万元，2024年实际165,816.04万元[8] - 2025年向华商采购原糖预计200,000.00万元，2024年实际82,506.43万元[10] - 2025年向中糖酒销售白糖预计70,000.00万元，2024年实际62,145.47万元[9][10] - 2025年向中粮可乐销售白糖预计50,000.00万元，2024年实际28,084.35万元[9][10] 关联方信息 - 中粮集团为控股股东，注册资本1191992.9万人民币[11][14] - 华商注册资本9822.76万人民币，中糖酒168885.955481万人民币[12][13] - 天津通瑞注册资本2000万人民币，中粮可乐注册资本11000万美元[13][14] 其他要点 - 2024年关联交易实际总额在预计内，因市场和价格波动[6] - 关联交易需股东大会审议，中粮集团回避表决[4][5] - 关联方有履约能力，交易按市场规则定价[15][16] - 交易利于资源配置等，遵循公允原则[17]

公司股权与授权 - 财务公司注册资本25亿元，中粮集团持股83.7436%、中粮贸易持股13.00%、中粮资本投资持股3.2564%[1] - 2024年相关会议授权总经理在2025年1月1日至12月31日签署经营相关法律文件[3] 公司组织架构 - 董事会下设战略与投资决策、风险控制、审计委员会，总经理办公会下设信息科技管理、业务审查委员会[4] 风险管理与资金管理 - 风险管理部每季度汇总资产分类情况初审后报总经理办公会认定，再报风险控制委员会审议[8] - 计划财务部每季度根据风险控制委员会批准的资产风险分类计提或调减资产损失准备金[8] - 公司制定《资金管理办法》等业务管理办法和操作流程控制业务风险[9] - 计划财务部负责编制和执行资金计划，统筹安排资金[9] - 吸收存款利率由风险控制委员会审批后执行[9] 业务运营 - 全部生产应用系统迁移至云数据中心，保障结算安全、快捷、通畅[13] - “同业拆借”业务仅限通过全国银行间同业拆借市场交易系统交易[14] - 公司建立分工明确、相互制约的信贷管理体制，做到审贷分离[15][16] - 公司制定贷款贷前调查、贷中审查、贷后检查的“三查”制度[16] - 公司贷款利率以LPR为定价基础，结合企业自身信用水平加减点调整确定[19] - 公司证券投资实行分级管理、明确授权、规范操作、严格监管原则[20] 业务整改与转让 - 2024年公司非固定收益类证券投资业务整改完成，金融机构股权投资2024年底前完成转让意向协议签订并上报方案，2025年推进后续转让工作[21] 内部审计与合规管理 - 公司设立审计委员会和审计部，负责内部审计和监督工作[21][22] - 公司设立风险管理部，制定多项制度负责合规风险综合管理[22][23] - 公司各业务部门负责人对本部门经营活动合规性负首要责任[23] 信息与关联交易管理 - 公司制定一系列信息安全保障制度，保障信息系统安全[24] - 公司制定关联交易管理制度，明确各部门关联交易管理责任和审批流程[24] 财务数据 - 截至2024年12月31日，财务公司资产总额339.26亿元，负债总额289.41亿元，所有者权益49.85亿元[27] - 2024年1 - 12月财务公司实现利息收入6.83亿元，利润总额2.57亿元，税后净利润2.02亿元[27] - 截至2024年12月31日，财务公司资本充足率为20.57%，符合监管要求[29] - 截至2024年12月31日，财务公司流动性比例为47.71%，大于25%的监管要求[29] - 截至2024年12月31日，财务公司贷款余额与（存款余额 + 实收资本）比例为67.29%，符合监管要求[30] 客户数据 - 截至2024年12月31日，中粮糖业在财务公司存款余额6.39亿元，占公司存余额总额76.34%，占财务公司吸收存款余额2.21%[31] - 截至2024年12月31日，中粮糖业在财务公司贷款余额为0亿元，占公司贷款余额总额0%，占财务公司发放贷款余额0%[31] - 截至2024年12月31日，中粮糖业在其他金融机构存款余额1.98亿元，占公司存款余额23.66%[31] - 截至2024年12月31日，中粮糖业在其他金融机构贷款余额24.75亿元，占公司贷款余额100%[31] 监管合规 - 财务公司各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》规定要求[32]

人员情况 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告的超700人[1] 业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[2] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元[2] - 同行业上市公司审计客户家数为238家[2] 审计聘任 - 2024年8月29日董事会通过变更2024年度会计师事务所议案，聘任信永中和为审计机构[3] - 2024年第一次临时股东大会批准聘任信永中和为2024年度审计机构[4]

人员与资质 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告的超700人[1] 业务收入 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[2] 审计项目 - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业审计客户238家[2] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[2] 处罚情况 - 信永中和近三年刑事0次、行政处罚1次等[3] - 53名从业人员近三年刑事0次、行政处罚5次等[3] 审计相关决策 - 2024年8月29日审议通过变更2024年度会计师事务所议案[3] - 2024年第一次临时股东大会批准聘信永中和为2024年度审计机构[3] 审计意见与评价 - 信永中和认为公司2024年度财报按准则编制，出具标准无保留意见[5] - 公司认为信永中和2024年年报审计表现良好[6]

财务审计 - 信永中和对中粮糖业2024年度财务报表审计，于2025年4月23日出具标准无保留意见审计报告[5] - 信永中和复核认为中粮糖业2024年度汇总表与已审计财务报表一致[6] 往来款项 - 天津中糖二商烟酒连锁有限公司期末应收账款余额2081.96万元[12] - 中粮四海丰（张家港）贸易有限公司期末应收账款余额440.06万元[12] 款项变动 - 中粮期货（国际）有限公司其他应收款保证金本期较上期增加273,723.05[15] - 中粮祈德丰（北京）商贸有限公司预付款项本期较上期增加1,346.12，增幅约3869.28%[14] - 中粮期货有限公司其他应收款保证金本期较上期增加158,570.65[15] - 天津通瑞供应链有限公司应收账款本期较上期增加31,358.17[16] - 中粮家佳康部分子公司应收账款本期较上期有不同程度增加[13] - 上市公司总计应收、预付、其他应收款本期较上期增加783,066.47[16]

募集资金情况 - 2019年3月公司非公开发行A股86,972,073股，发行价7.52元/股，募集资金总额654,029,988.96元，净额641,145,016.89元[11] - 募集资金到账时间为2019年3月27日[12] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金651,932,295.37元，变更用途永久补充流动资金133,132,230.19元，投入项目518,800,065.18元[13] - 募投项目以前年度使用518,800,065.18元，2024年无投入[14] - 2024年2月2日募集资金专户全部完成销户，结余资金转自有账户[14] 资金使用及项目情况 - 截至2019年6月28日，公司以自筹资金预先投入募投项目27545万元[21] - 2019年8月28日，公司用27545万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[21] - 甘蔗糖技术升级改造及配套项目拟用募集资金36703万元，自筹资金预先投入12215万元，置换金额12215万元[21] - 甜菜糖技术升级改造项目拟用募集资金28700万元，自筹资金预先投入15330万元，置换金额15330万元[21] - 2020年，公司变更8853万元募集资金用途，分别投入干法输送项目2000万元和800吨/日二步法技改项目6853万元[25] - 2022年，公司终止两个项目，将8640万元剩余募集资金永久补充流动资金[26] - 2023年，公司两个项目结项，终止一个项目，将4673.203019万元结余资金永久补充流动资金[27] 项目进度及效益 - 截至期末累计投入募集资金总额为51,880.01万元，投入进度为99.60%[31] - 各项目中，昌吉糖业技术升级改造项目投入进度达105.41%，焉耆糖业技术升级改造项目投入进度为93.88%[31] - 本年度各项目实现效益合计8,725.05万元[31] 未达预期原因 - 江州糖业约1.90万亩甘蔗双高基地被改种经济作物，导致未达计划进度[31] - 部分募投项目未达预计效益，因玉米、棉花价格高使甜菜种植面积减少[33] 其他情况 - 公司制定并修订《中粮糖业控股股份有限公司募集资金管理制度》，实行专户存储[16] - 公司及子公司与保荐机构、银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》[17] - 截至2024年12月31日，相关募集资金使用完毕，专户销户，三方监管协议终止[18] - 信永中和认为公司《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》公允反映2024年度情况[7] - 鉴证报告仅供2024年度报告披露，随其他文件报送[8] - 截至2024年12月31日，公司不存在用闲置募集资金补充流动资金和进行现金管理、投资相关产品的情况[23][24] - 公司董事会认为募集资金存放及使用披露及时、真实、准确、完整，无违规情况[28] - 公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况[29] - 募集资金总额为65,403.00万元，变更用途的募集资金总额为22,166.20万元，占比33.89%[31] - 公司终止崇左、昌吉两项目，将8,640.00万元剩余募集资金变更用途为永久补充流动资金[32] - 北海、四方两项目结项，终止江州项目，将4,673.20万元结余资金永久补充流动资金[32] - 募集资金承诺与调整后投资总额有差异，因13,313.22万元变更用途用作永久补充流动资金[33]

业绩数据 - 2024年营业收入324.97亿元，总资产201.03亿元，净利润17.13亿元[20] - 2024年基本每股收益0.8011亿元，净资产117.64亿元[20] - 2024年纳税总额8.77亿元，对外捐赠等投入827.88万元[20] 生产规模 - 甘蔗制糖有5家厂，国内自产糖年产超80万吨，海外年产原糖26.63万吨[16] - 甜菜制糖有8家厂，番茄制品加工厂12家，炼糖厂3家，年产大包装番茄制品约30万吨[16] 环保成果 - 2024年开展环保技改项目46个，节省能源4915吨标煤[20] - 开展节能降碳项目55个，万元产值综合碳排放1.1148吨/万元[20] - 2024年节水7.8万吨，水资源重复利用率达96.37%[81] - 2024年减排废水污染物11吨，空气污染物超18吨[91][101] - 2024年无害废弃物排放量115.74吨，回收利用量580,078吨[93] - 2024年温室气体排放总量153.10万吨二氧化碳当量[111] 产品荣誉 - 18款“中糖”产品获全国“连续三年质量优秀奖”[152] - 精制白砂糖等4款产品连续三年获全国质量第一[30] - 四方糖业成为第一家甜菜源药用糖CDE转A企业[30] 管理体系 - 构建72项ESG指标体系，153项ESG管理提升计划[34] - 确立ESG“SWEET”战略，有五大战略支柱和十项重点行动[32] - 建立“五级联动”的ESG管理架构[27] 技术创新 - 2024年新增授权专利24项，新增注册商标92项[187] - MVR技术使吨标酱综合能耗降低76%，绿电使用占比30%[175] 员工情况 - 2024年员工总数5654人，劳动合同签订率100%，平均带薪年假15天[20] - 职业健康培训覆盖5737人次，完成职业危害监测点位1838个[1] 其他亮点 - 累计参与制定国家标准16项，行业标准21项[21] - 公司首获中诚信国际AAA级最高等级信用评级[30] - 2024年未发生食品安全和产品召回事件[134][144] - 2024年未发生劳动争议和纠纷事件[183] - 2024年未发生四级（重伤）以上生产安全责任事故[195]