内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则[3] 内部控制责任与机构 - 董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责，下设审计委员会负责日常检查监督[6] - 公司设置审计部门作为内部审计机构，对多事项进行监督检查，向董事会审计委员会报告工作[6] 内部控制内容 - 公司内部控制包括环境控制和业务控制，制度涵盖经营活动各环节及专项管理制度[8] 环境控制 - 环境控制包括授权管理和人力资源管理，公司建立合理组织架构和分级授权制度[10] - 公司建立人力资源管理相应制度，由人力资源管理部门负责实施和改善[13] 业务控制 - 业务控制包括部门设置、岗位责任等，各部门明确职责并针对风险点拟定控制程序[15] - 公司制定采购、设备、生产工艺等多项制度，对各业务流程进行全面监控和管理[15][16] 财务相关控制 - 公司制定财务管理制度，规范会计核算工作，提高会计信息质量[18] - 公司明确资金和固定资产管理办法，保障资金安全完整，加强固定资产管理[20][21] - 公司通过年度、季度、月度预算和预算调整规范预算编制程序[20] 子公司管理 - 公司向子公司派出人员规范决策行为并理顺管理体制[23] - 子公司应及时向公司报送月报、季报、半年报和年度报告[24] - 公司根据发展战略和子公司实际制定年度关键绩效目标[24] 关联交易管理 - 公司明确股东会、董事会及董事长对关联交易的审批权限和审议程序[26] - 公司明确关联方名单并及时更新，发生交易时审慎判断是否构成关联交易[26] 对外担保管理 - 公司对外担保遵循合法、审慎、安全原则，严格控制担保风险[31] - 公司财务部门在担保期内对被担保企业经营和债务清偿情况进行跟踪监督[31] 募集资金管理 - 公司制定《募集资金使用管理办法》，对募集资金存储、使用等内容明确规定[35] - 公司审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[35] 对外投资管理 - 公司建立对外投资相关制度，规范投资行为、决策程序和管理职责[40] - 公司进行衍生产品投资应制定严格程序、报告制度和监控措施，并限定投资规模[40] - 公司委托理财应选合格受托方，签订书面合同并及时信息披露[40] 信息披露与保密 - 公司应建立信息披露和重大事项内部报告制度，明确信息披露范围和内容[43] - 发生重大事件投资者未知时，公司应及时披露相关信息[43] - 公司建立重大信息内部保密机制，信息泄漏应采取补救措施并报告交易所[44] 内部控制监督与评价 - 公司审计部门定期检查内部控制缺陷，评估执行效果和效率并提改进建议[46] - 公司根据内部审计机构报告出具年度内部控制评价报告[46] - 公司应在披露年度报告时，同时披露内部控制评价报告和审计报告[48] 资料保存 - 公司内部审计部门工作底稿等资料保存时间10年以上[48]

专门会议审议规则 - 专门会议审议事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[4] - 独立董事行使特别职权需经专门会议审议且全体独立董事过半数同意[4] 专门会议召开规定 - 专门会议不定期召开，原则上提前3日通知[7] - 由过半数独立董事推举1人召集和主持[7] 专门会议出席要求 - 过半数独立董事出席方可举行[10] - 因故不能出席应书面委托他人代为出席[10] 专门会议其他要点 - 必要时可邀请非独立董事等列席[11] - 应制作会议记录，独立董事需签字确认[10] - 会议档案由证券部保存10年[10] 制度生效情况 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[13]

内部审计部门设置 - 公司设立内部审计部门，对董事会负责，向审计委员会报告工作[4] 内部审计工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[10] - 应在会计年度结束前两个月提交次一年度工作计划，结束后两个月提交年度工作报告[11] 审计检查频率 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件和大额资金往来检查[10] - 内部审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况审计一次[17] 审计范围 - 负责对公司内部控制、财务收支等进行检查评估[9] - 通常涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节[12] - 对重要对外投资等事项发生后及时审计[14] 其他审计职责 - 在业绩快报对外披露前对其进行审计[18] - 审查和评价信息披露事务管理制度的建立和实施情况[19] 内部控制相关 - 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责[5] - 公司内部控制评价的具体组织实施工作由内部审计部门负责[19] - 会计师事务所对公司内部控制评价报告进行核实评价[20] 审计资料保存 - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间为10年以上[12] 问题整改 - 督促相关责任部门对内部控制缺陷制定整改措施和时间[23] - 公司建立健全审计发现问题整改机制，明确整改第一责任人[23] 报告披露 - 公司披露年度报告时同时披露年度内部控制评价报告和内部控制审计报告[25] 制度生效与修改 - 本制度经董事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同[34]

选聘规则 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 公司选聘会计师事务所应采用竞争性谈判等方式保障公平公正[6] - 改聘会计师事务所，新所最近三年应未受到与证券期货业务相关行政处罚[3] 费用与信息披露 - 审计费用较上一年度下降20%及以上（含20%），公司应说明金额、定价原则等[13] - 公司应披露会计师事务所服务年限、审计费用等信息[13] - 公司每年应披露对会计师事务所履职评估报告和审计委员会监督报告[14] - 变更会计师事务所，应披露前任情况、变更原因等[14] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满五年，之后连续五年不得参与[13] 决策流程 - 公司聘用或解聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 审计委员会评价肯定提交董事会、股东会审议，否定则提请改聘[16] - 公司解聘或不再续聘，董事会通知被改聘方，股东会表决时其可陈述意见[14] 时间要求 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[16] 监督与关注 - 审计委员会监督选聘过程，发现违规报告董事会[19] - 审计委员会对特定情形保持谨慎关注[18] 其他规定 - 选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起10年[14] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[21] - 制度由公司董事会负责解释[22]

战略委员会构成 - 由5名成员组成，至少包括2名独立董事[4] - 设主任1名，由公司董事长担任[5] 战略委员会会议 - 每年至少召开一次，2名以上成员提议或主任认为必要时可开临时会[14] - 原则上提前3日通知全体委员，紧急情况除外[16] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[16] - 表决方式为举手表决，临时会议可通讯表决[16] 会议记录 - 保存期限为10年[18]

该内容未涉及上市公司财报电话会议相关关键信息，无符合要求的要点可输出。

制度适用范围 - 制度适用于公司及子公司与控股股东等资金往来[2] 资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性[2] - 控股股东等不得占用公司资金[5] - 关联交易不得形成非正常资金占用[6] 担保规定 - 公司对控股股东等担保需遵守规定[6] 责任机制 - 董事长是防资金占用第一责任人[11] - 董事会设防止资金占用领导小组[9] 检查与审计 - 财务部每季至少专项检查一次[10] - 外部审计需对资金占用出专项说明[11] 清偿机制 - 建立“占用即冻结”机制[12] - 被占用资金原则上现金清偿[12] 以资抵债规定 - 以资抵债资产须属同一业务体系[13] - 以资抵债审计和评估报告应公告[14] - 以资抵债方案须经股东会批准[14] 责任追究 - 对协助侵占责任人视情节处分[12] - 公司追讨关联人造成损失并追责[16] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议通过生效[18] - 制度由董事会负责解释[18]

股份转让限制 - 董事和高管任职期每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可全转[5] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[6] 股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日不得买卖[8] - 季报、业绩预告、快报公告前5日不得买卖[8] 信息申报 - 新任、信息变化、离任后2个交易日内申报个人信息[10][11] 股份变动管理 - 股份变动2个交易日内报告并公告[11] - 计划转让首次卖出前15日报告减持计划[12] - 减持完毕与否均2个交易日内向交易所报告公告[12]

审计工作安排 - 公司年度财务报告审计工作时间由审计委员会等与事务所协商确定[2] - 审计委员会督促事务所按时提交报告并记录情况[3] 报表审阅与审议 - 审计委员会在注册会计师进场前后审阅报表并形成意见[2] - 年度财务报告经审计委员会审核、董事会审议通过[2] 事务所管理 - 关注年报审计改聘事务所，改聘需经董事会、股东会审议[3] - 审计委员会评价并提交续聘或改聘议案[3] 信息管理 - 审计委员会沟通情况书面记录并报监管部门[3] - 相关人员年报期间负有保密义务[4] 规程实施 - 本规程自董事会审议通过之日起生效[4]

工作原则与沟通内容 - 投资者关系工作遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[3] - 与投资者沟通内容含发展战略、经营管理信息等[8] 工作开展方式 - 通过多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[7] 沟通渠道建设 - 设立专门咨询电话、传真和电子邮箱并专人负责[11] - 在官网开设投资者关系专栏并及时更新信息[11] 股东会相关 - 考虑股东会召开时间、地点和方式为股东提供便利[12] 股东权利支持 - 积极支持配合投资者依法行使股东权利[14] 投资者说明会 - 参与人员包括董事长、财务负责人等[16] - 特定情形按规定召开[18] 调研接待 - 接受调研妥善接待并履行信息披露义务[20] - 形成书面记录，参与人员和董秘签字确认，有条件可录音录像[27] - 建立接受调研事后核实程序，明确信息泄露应对措施和处理流程[28] 平台互动 - 指派专人查看上证e互动平台咨询、投诉和建议并回复[28] 工作组织协调 - 董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作[30] - 证券部负责开展投资者关系管理工作[31] 人员要求 - 从事投资者关系工作的人员需具备良好素质和技能[34] 档案保存 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[34] 培训与制度 - 可定期对相关人员开展投资者关系管理工作培训[39] - 制度自2025年12月11日起生效实施[39] - 制度由董事会负责解释[38]