证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2025-017 国投中鲁果汁股份有限公司 第八届董事会第 25 次会议决议公告 特此公告。 国投中鲁果汁股份有限公司董事会 2025 年 4 月 9 日 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）第八届董事会第 25 次会议于 2025 年 4 月 8 日（星期二）以书面传签的方式召开。本次会议应出席 董事 9 人，实际出席董事 9 人。会议由董事长贺军先生主持，监事、高级管理人 员通过审阅会议资料方式列席会议。会议召开符合有关法律、法规、规章和《公 司章程》《国投中鲁董事会议事规则》的规定。经各位董事认真审议，会议形成 了如下决议： 一、审议通过《关于公司取消监事会并修订<公司章程>及相关议事规则的议 案》 表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案需提交公司股东大会审议。 ...

2025年第一季度业绩预计数据 - 2025年第一季度预计实现归属于母公司所有者的净利润2450万元到2730万元，同比增加188%到221%[2][4] - 2025年第一季度预计实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润2268万元到2520万元，同比增加119%到143%[2][4] 业绩预告期间 - 业绩预告期间为2025年1月1日至2025年3月31日[3] 上年同期财务数据 - 上年同期利润总额为1153.12万元[6] - 上年同期归属于母公司所有者的净利润为850.64万元[6] - 上年同期归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为1034.96万元[6] - 上年同期每股收益为0.0324元[7] 业绩预增原因 - 本期业绩预增主要原因是客户订单需求高于上年同期，一季度销量同比大幅增长，毛利额增加[8] 业绩预告相关说明 - 公司不存在可能影响本次业绩预告内容准确性的重大不确定因素[9] - 本次业绩预告未经注册会计师审计，具体准确数据以2025年第一季度报告为准[10]

文章核心观点 国投中鲁2024年增收不增利，在成本控制、盈利能力、现金流管理等方面面临挑战，且对股东回报漠视，高管薪酬却大幅增长 [1][2][3] 经营业绩 - 全年实现营业收入19.87亿元，同比增长33.65% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为2925.37万元，同比下降49.75% [1] - 扣除非经常性损益后的净利润为2903.92万元，同比下降53.91% [1] - 基本每股收益为0.1116元/股 [1] 成本与盈利 - 主营饮料制造业2024年毛利率为15.25%，相比2023年大幅下降7.41个百分点 [1] 现金流情况 - 2024年全年经营活动产生的现金流量净额为 -2.83亿元，同比下降70.15%，已连续2年净流出 [1] - 2024年筹资活动净现金流入2.9亿元，弥补经营性现金流出 [1] 负债情况 - 短期负债由2023年的12.35亿元增长至2024年的15.62亿元，创历史新高 [1] 流动资产情况 - 流动资产20.81亿元能覆盖短期负债，但变现能力不佳 [2] - 应收票据及账款项期末余额为5.56亿元，创历史新高，相比上一年增加2.98亿元 [2] - 2024年存货余额达到12.58亿元，创12年来新高，相比上一年增加1.15亿元 [2] - 2024年存货周转天数为257.49天，存货周转率仅为1.3981次 [2] 分红情况 - 2024年不进行利润分配，从2013年以来已连续12年内未进行任何分红 [2] 股东回报情况 - 未进行股份回购，未制定中长期股东回报规划和“提质增效重回报”行动方案 [3] 高管薪酬情况 - 总经理陈昊2024年薪酬为130万元，2023年为100万元，大幅增加30% [3] - 两位副总经理及财务总监2024年薪酬均为110.5万元，2023年为85万元，大幅增加30% [3]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年4月18日14点召开[3] - 现场会议地点为北京西城区阜成门外大街2号万通金融中心B座7层[3] - 网络投票2025年4月18日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[6] 议案相关 - 本次审议14项议案，3月29日公开披露[9][10][11] - 对中小投资者单独计票议案为5、8、9[12] - 涉及关联股东回避表决议案为8、9，关联股东为国开投[12] 登记信息 - 股权登记日为2025年4月11日[16] - 会议登记时间为2025年4月16 - 17日9:00 - 11:30、13:00 - 17:00[19] - 登记地址为北京西城区阜成门外大街2号万通金融中心B座21层[22] 投票规则 - 非累积投票议案12项，累积投票议案2项[1][2] - 董事候选人5人，独立董事候选人3人[2] - 股东每持股一股拥有与应选人数相等投票总数[3]

会议信息 - 国投中鲁第八届监事会第15次会议于2025年3月27日召开，3名监事全部出席[2] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案表决3票同意，需提交股东大会审议[2][3][4][6][9][10][11][13][16][18][19][22][23][25] - 《2024年度内部控制评价报告》议案表决3票同意[7][8] - 《购买责任险的议案》3票回避，需提交股东大会审议[36][38]

会议信息 - 国投中鲁第八届董事会第24次会议于2025年3月27日召开，9位董事全部出席[2] 议案表决 - 《2024年度董事会工作报告》等多份议案表决9票同意，需提交股东大会审议[2][3][4][6][7] 报告相关 - 会议听取《国投中鲁2024年度总经理工作报告》等6份报告[66] - 独立董事提交《国投中鲁2024年度独立董事履职报告》，拟在2024年度股东大会述职[66]

业绩总结 - 2024年度归属于母公司所有者净利润29253730.61元[3] - 2024年度合并报表可供股东分配利润39635513.42元[3] - 2024年度母公司报表期末未分配利润 -223569188.18元[3] 利润分配 - 2024年不进行现金及其他形式利润分配[2] - 2025年3月27日审议通过利润分配预案，需股东大会审议[2][7] - 因母公司期末未分配利润为负未达分红条件[6]

业绩数据 - 2024年1 - 12月公司实现收入198,701.84万元[10] - 2024年末公司资产总计28.14亿元，较2023年末增长16.54%[24] - 2024年末公司负债合计18.40亿元，较2023年末增长28.08%[26] - 2024年末公司股东权益合计9.74亿元，较2023年末下降0.41%[26] - 2024年度营业总收入19.87亿元，较2023年度增长33.60%[33] - 2024年度营业总成本19.29亿元，较2023年度增长37.09%[33] - 2024年度营业利润3751.65万元，较2023年度下降47.77%[33] - 2024年度净利润3764.40万元，较2023年度下降44.04%[33] - 2024年度基本每股收益0.2220元/股，较2023年度增长98.92%[33] 资产与负债 - 2024年末公司应收账款为5.56亿元，较2023年末增长115.47%[24] - 2024年末公司存货为12.58亿元，较2023年末增长10%[24] - 2024年末公司短期借款为15.62亿元，较2023年末增长26.45%[26] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 282750711.53元，2023年为 - 166177318.47元[38] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 24292583.08元，2023年为 - 25634699.67元[38] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为290191416.53元，2023年为147329018.57元[38] 股本与股权 - 公司现有注册资本26221万元，股本总数26221万股[46] - 子公司山东鲁菱果汁有限公司吸收合并乳山中诚果汁饮料有限公司[195] - 公司收购山东鲁菱果汁有限公司少数股东30%股权，收购后持股100%[200] 会计政策 - 公司以人民币为记账本位币[52] - 公司现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月的投资[57] - 公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入[103] 其他 - 公司80%以上产品出口外销[10] - 2024年公司执行两项会计准则解释，对报告期内财务报表无重大影响[123]

审计相关 - 审计对象为国投中鲁2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 国投中鲁董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 审计结果 - 国投中鲁于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 审计报告 - 信永中和会计师事务所于2025年3月27日出具审计报告[8]

风险处置预案 - 公司制定在国投财务存贷款业务风险处置预案保障资金安全[2] - 财务总监为负责人，财务部实施并定期向董事会报告状况[3][7] 启动条件与流程 - 国投财务特定亏损情况应启动处置程序[9] - 风险发生后逐级上报，开会制定方案并落实措施[8][9][10] 后续措施 - 风险平息后加强监督，分析总结原因后果[12] 预案管理 - 预案经董事会批准实施，财务部负责解释[14]