国投中鲁果汁股份有限公司 附件 国投中鲁关于国投财务有限公司 2025 年半年度风险持续评估报告 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与 关联交易》的要求,国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称公司）通 过查验国投财务有限公司（以下简称财务公司）《金融许可证》《企 业法人营业执照》等证件相关资料，对财务公司的经营资质、业务 和风险状况进行了风险评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司是 2008 年底经中国银行业监督管理委员会批准设立、 并核发金融许可证的非银行金融机构，于 2009 年 2 月 11 日经国家 工商行政管理总局核准注册成立。截至本报告出具日，财务公司《金 融许可证》和《营业执照》合法有效。 财务公司注册资本 50 亿元人民币，法定代表人为崔宏琴，注册 地址为北京西城区阜成门北大街 2 号楼 18 层，统一社会信用代码是 911100007178841063。 - 1 - 财务公司在金融监管机构核准的经营范围内开展业务，经营范 围主要包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关咨 询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险 代理业务；对成员 ...

1.主营业务分产品情况 证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2025-047 国投中鲁果汁股份有限公司 2025年半年度主要经营数据公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》之 《第十二号——酒制造》相关规定，现将国投中鲁果汁股份有限公司(以下简称 公司)2025年半年度主要经营数据（未经审计）公告如下： 一、2025 年半年度主要经营数据 单位：万元 币种：人民币 产品类别 2025 年 1-6 月 2024 年 1-6 月 变动比例（%） 果汁、香料及果糖等 99,895.90 71,661.47 39.40 其他 116.20 103.69 12.06 合计 100,012.10 71,765.16 39.36 2.主营业务分地区情况 二、数据来源及风险提示 以上经营数据未经审计，仅供投资者及时了解公司生产经营概况之用，请投 资者注意投资风险并审慎使用。 特此公告。 国投中鲁果汁股份有限公司董事会 2025 年 8 月 30 日 ...

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买中国电子工程设计院100%股份并募配资金[2] 时间节点 - 2025年6月23日起停牌不超10个交易日[3] - 7月3日召开董事会审议议案[3] - 7月7日开市起复牌[4] - 8月2日披露交易进展公告[4] 信息披露 - 7月5日披露交易预案及风险因素[5] 审批情况 - 交易方案尚需董事会、股东会及监管机构批准[5]

财务表现 - 2025年上半年营业收入10.07亿元，同比增长39.68% [2] - 归属于上市公司股东的净利润2508.02万元，同比增长2149.03% [2] 业绩增长 - 营业收入实现双位数增长，显示公司业务扩张或市场需求提升 [2] - 净利润出现超20倍增长，反映盈利能力显著改善 [2]

财务表现 - 上半年营业收入10.07亿元 同比增长39.68% [1] - 净利润2508.02万元 同比增长2149.03% [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入10.07亿元，同比增长39.68% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2508.02万元，同比增长2149.03% [1]

收入和利润表现 - 营业收入为10.07亿元人民币，同比增长39.68%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为2508.02万元人民币，同比增长2149.03%[20] - 基本每股收益为0.0956元/股，同比增长2123.26%[21] - 扣除非经常性损益后的净利润为2223.03万元人民币，同比增长2170.36%[20] - 加权平均净资产收益率为2.73%，同比增加2.60个百分点[21] - 营业收入同比增长39.68%至10.07亿元[45] - 公司净利润为37,348,047.16元，较去年同期的4,920,406.50元增长659%[110] - 归属于母公司股东的净利润为25,080,177.53元，较去年同期的1,115,155.09元增长2149%[110] - 营业收入为566,190,338.37元，较去年同期的491,558,638.81元增长15%[113] - 基本每股收益为0.0956元/股，较去年同期的0.0043元/股增长2123%[111] - 综合收益总额为54,518,110.74元，较去年同期的3,871,818.06元增长1308%[111] - 公司营业收入从7.21亿人民币增长至10.07亿人民币，增加2.86亿人民币或39.7%[109] 成本和费用表现 - 营业成本同比增长41.56%至8.60亿元[45] - 研发费用同比减少45.69%至195万元[45] - 营业成本为526,882,427.71元，较去年同期的469,724,482.93元增长12%[113] - 财务费用为8,716,397.23元，较去年同期的3,018,286.68元增长189%[113] - 公司营业成本从6.08亿人民币增长至8.60亿人民币，增加2.52亿人民币或41.4%[109] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为8.75亿元人民币，同比增长110.62%[20] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长110.62%至8.75亿元[45] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长69.8%至12.36亿元[116] - 经营活动现金流量净额同比激增110.6%达8.75亿元[116] - 收到税费返还增长21.5%至7098.8万元[116] - 母公司经营活动现金流净额大幅增长161.8%至10.41亿元[120] - 支付职工现金增长3.7%至5112.6万元[116] 资产和负债变化 - 存货同比减少53.23%至5.88亿元[47] - 短期借款同比减少46.90%至8.29亿元[47] - 货币资金同比增长58.19%至2.56亿元[47] - 应收账款同比下降33.72%至3.69亿元[47] - 货币资金从2024年底的1.62亿元增至2025年6月的2.56亿元，增长58.2%[101] - 应收账款从2024年底的5.56亿元降至2025年6月的3.69亿元，下降33.7%[101] - 存货从2024年底的12.58亿元大幅降至2025年6月的5.88亿元，下降53.2%[101] - 短期借款从2024年底的15.62亿元降至2025年6月的8.29亿元，下降46.9%[102] - 流动资产总额从2024年底的20.81亿元降至2025年6月的13.15亿元，下降36.8%[101] - 预付款项从2024年底的809万元增至2025年6月的4432万元，增长448%[101] - 在建工程从2024年底的107万元增至2025年6月的925万元，增长766%[101] - 商誉从2024年底的5862万元增至2025年6月的6498万元，增长10.9%[101] - 资产总额从2024年底的28.14亿元降至2025年6月的20.47亿元，下降27.2%[101] - 公司总资产从28.14亿人民币下降至20.47亿人民币，减少7.67亿人民币或27.3%[103][105] - 公司总负债从18.40亿人民币下降至10.24亿人民币，减少8.16亿人民币或44.3%[103] - 公司所有者权益从9.74亿人民币增长至10.23亿人民币，增加4860万人民币或5.0%[103] - 公司货币资金从8331万人民币增长至1.85亿人民币，增加1.02亿人民币或122.3%[105] - 公司应收账款从8.06亿人民币下降至4.57亿人民币，减少3.49亿人民币或43.3%[105] - 公司存货从1.04亿人民币下降至4217万人民币，减少6186万人民币或59.4%[105] - 公司短期借款从9.81亿人民币下降至4.00亿人民币，减少5.81亿人民币或59.2%[106] - 公司未分配利润从3964万人民币增长至6472万人民币，增加2508万人民币或63.3%[103] 减值损失和公允价值变动 - 信用减值损失同比大幅减少[21] - 公允价值变动收益为3,659,800.00元，去年同期为损失1,664,943.70元[110][113] - 信用减值损失为-2,268,411.91元，较去年同期的-9,253,397.10元改善75%[110] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为39.05万元人民币[23] - 非经常性损益项目中套期保值业务收益为235.98万元人民币[23] - 其他营业外收入和支出为-54,867.25千元[24] - 所得税影响额为45,104.28千元[24] - 少数股东权益影响额（税后）为11,416.62千元[24] - 非经常性损益项目合计为2,849,889.32千元[24] 业务和市场份额 - 公司浓缩苹果汁出口量占全球出口总额8%[29] - 公司浓缩苹果汁出口量占中国出口总额20%[29] - 公司产品以出口为主主要客户为食品饮料生产企业[27] - 波兰生产基地与全球销售网络覆盖30余国[41] - 公司主营业务为浓缩苹果汁的生产和销售[134] 子公司表现 - 主要子公司万荣中鲁净利润为461.52万元[56] - 主要子公司中鲁美洲净利润为-1747.86万元[56] - 主要子公司辽宁中鲁净利润为418.95万元[56] - 主要子公司河北中鲁净利润为586.31万元[56] - 主要子公司中新果业净利润为740.20万元[56] - 主要子公司中鲁欧洲净利润为-2032.53万元[56] 金融工具和衍生品 - 远期结售汇产品报告期内公允价值变动收益为365.98万元[54] - 衍生品投资交割收益为-130万元，公允价值变动收益合计为365.98万元[54] - 衍生品投资期末账面价值为4.11万元，占期末净资产比例0.0040%[54] 公司战略和经营策略 - 公司采取以销定产季产年销经营策略应对原料季节性特征[28] - 公司正筹划重大资产重组收购中国电子工程设计院100%股份[35][36] - 公司控股股东国投集团正在筹划与公司有关的重大资产重组事项[74] - 公司计划发行股份收购中国电子工程设计院股份有限公司100%股份[75] 融资和财务安排 - 公司与国投财务签署金融服务协议，存款每日最高余额不超过人民币8亿元，贷款每日最高额度不超过人民币4亿元[72] - 报告期内公司在国投财务的存款每日最高余额为人民币3亿元，贷款每日最高额度为人民币2亿元[73] - 公司向国投财务有限公司拆入资金共计2亿元人民币（3笔分别为5000万、5000万和1亿）利率均为2.5%[79] - 公司与国投财务有限公司的贷款额度为2亿元人民币利率2.5%[82] - 公司从国投财务有限公司获得流动资金贷款等授信总额2亿元人民币实际发生额2亿[84] - 公司在国投财务有限公司的每日最高存款限额不超过8亿元人民币[85] - 公司在国投财务有限公司的存款利率范围为0.05%至0.20%[85] 所有者权益变动 - 归属于母公司所有者权益从年初的897,363,470.52元增长至期末的939,613,711.63元，增幅为4.7%[122][124] - 未分配利润从39,635,513.42元增长至64,715,690.95元，增幅为63.3%[122][124] - 其他综合收益从5,978,031.77元增长至23,148,095.35元，增幅为287.3%[122][124] - 少数股东权益从76,663,075.02元增长至83,052,449.24元，增幅为8.3%[122][124] - 所有者权益合计从974,026,545.54元增长至1,022,666,160.87元，增幅为5.0%[122][124] - 本期综合收益总额为42,250,241.11元[122] - 对所有者（或股东）的分配为5,878,495.41元[123] - 2024年半年度未分配利润从10,381,782.81元增长至11,496,937.90元，增幅为10.7%[125][127] - 2024年半年度其他综合收益从9,993,031.13元下降至8,944,442.69元，降幅为10.5%[125][127] - 2024年半年度所有者权益合计从978,017,143.18元下降至975,540,411.16元，降幅为0.3%[125][127] - 2025年半年度母公司所有者权益合计增加12,039,569.73元，全部由综合收益总额贡献[129] - 2025年半年度未分配利润从-223,569,188.18元改善至-211,529,618.45元，增加12,039,569.73元[128][129] - 2024年半年度综合收益总额为负，导致未分配利润减少5,963,733.68元[130] - 2024年半年度所有者权益合计减少5,963,733.68元，主要受未分配利润下降影响[130] 公司治理和股东结构 - 公司选举王炜为新任董事长，贺军离任董事长职务[65][66] - 半年度无利润分配或资本公积金转增预案[67] - 公司报告期末普通股股东总数为13,131户[92] - 国家开发投资集团有限公司持有公司116,855,469股占比44.57%[94] - 乳山市国有资本运营有限公司持有公司7,733,348股占比2.95%报告期内减持270,400股[94] - 黄德和个人持有公司4,109,580股占比1.57%报告期内增持400股[94] - 国家开发投资集团有限公司持有1.17亿股无限售流通股，占总股本比例最高[95] - 公司实收资本保持262,210,000.00元未变动[128][130] - 资本公积余额稳定为519,612,583.66元[128][130] - 其他综合收益保持-10,000.00元未变动[128][130] - 盈余公积余额保持45,172,568.78元未变动[128][130] - 公司总股本为262,210,000股，每股面值1元[133] 风险因素 - 公司出口业务以美元结算面临汇率波动风险[59] 其他重要事项 - 公司获得3项专利授权涵盖核心技术及创新产品领域[34] - 公司纳入环境信息依法披露企业名单的子公司数量为4个[68] - 境外资产占比达35.35%，价值7.24亿元[48] - 母公司净利润为12,039,569.73元，去年同期为净亏损5,963,733.68元[114] - 筹资活动现金流出同比增长71.5%达103.99亿元[117] - 期末现金及现金等价物余额增长63.7%至2.34亿元[117] - 取得借款收到的现金增长40.4%至2.58亿元[117] - 投资活动现金流出增长42.1%至1126.3万元[117] - 汇率变动对现金影响减少61.7%至255.8万元[117]

会议信息 - 国投中鲁第九届董事会第9次会议于2025年8月28日召开[1] - 会议应出席董事9人，实际出席9人，7人通讯表决[1] 议案审议 - 《国投中鲁2025年半年度报告及其摘要》议案9票同意通过[1][3] - 《关于修订<国投中鲁果汁股份有限公司合规管理办法>的议案》9票同意通过[3] - 《国投中鲁关于国投财务有限公司2025年半年度风险持续评估报告》议案4票同意，5票回避通过[3][4] 回避表决 - 关联董事王炜等5人对风险评估报告议案回避表决[4]

板块整体表现 - 农产品加工板块当日上涨0.17%，领涨个股为索宝蛋白（涨幅9.99%）[1] - 上证指数上涨0.37%至3857.93点，深证成指上涨0.99%至12696.15点[1] - 板块主力资金净流入5760.14万元，游资净流出3839.43万元，散户净流出1920.71万元[2] 个股价格表现 - 索宝蛋白收盘价19.59元，成交量19.51万手，成交额3.67亿元[1] - 金龙鱼涨幅3.47%至33.66元，成交30.72万手，成交额10.38亿元[1] - 跌幅最大个股为安德利（-3.78%）和国投中鲁（-2.25%）[2] 资金流向分布 - 索宝蛋白主力净流入8291.85万元（占比22.61%），游资净流出3433.46万元[3] - 金龙鱼主力净流入7831.11万元（占比7.55%），散户净流出7207.30万元[3] - 保龄宝主力净流入1322.88万元（占比4.72%），华资实业主力净流入1027.56万元（占比10%）[3]

板块整体表现 - 苹果期货板块当日下跌0.41%，跑输大盘，上证指数上涨1.14%，深证成指上涨2.25% [1] - 板块内6只个股中仅2只上涨，涨幅最高为安德利1.34%，跌幅最大为长城电工-5.09% [1] - 板块成交活跃，成交量最高为宏辉果蔬33.92万手，成交额最高为长城电工3.50亿元 [1] 个股涨跌情况 - 安德利收盘价50.85元，上涨1.34%，成交1.67万手，成交额8363.31万元 [1] - 新洋丰收盘价14.83元，微涨0.27%，成交16.18万手，成交额2.39亿元 [1] - 国投中鲁收盘价23.07元，微涨0.13%，成交10.06万手，成交额2.32亿元 [1] - ST朗源收盘价5.81元，平盘，成交9.36万手，成交额5408.02万元 [1] - 宏辉果蔬收盘价8.77元，下跌3.63%，成交33.92万手，成交额2.93亿元 [1] - 长城电工收盘价10.44元，下跌5.09%，成交33.61万手，成交额3.50亿元 [1] 资金流向分析 - 板块整体主力资金净流出1.24亿元，游资资金净流出367.4万元，散户资金净流入1.28亿元 [1] - 国投中鲁主力净流出3267.64万元，占比-14.09%，为板块最高 [2] - 长城电工主力净流出3076.64万元，占比-8.78% [2] - 宏辉果蔬主力净流出2973.07万元，占比-10.15% [2] - 安德利主力净流出1330.77万元，占比-15.91% [2] - 新洋丰主力净流出972.88万元，占比-4.07% [2] - ST朗源主力净流出792.39万元，占比-14.65% [2] 资金结构特征 - 所有个股均呈现主力资金净流出状态，散户资金全线净流入 [2] - 游资资金流向分化，宏辉果蔬游资净流入649.52万元，ST朗源游资净流入295.37万元，国投中鲁游资净流入168.06万元 [2] - 新洋丰、长城电工和安德利游资均为净流出，分别流出681.80万元、562.74万元和235.81万元 [2] - 散户净流入占比最高为安德利18.73%，最低为新洋丰6.93% [2]