审计委员会构成 - 2024年公司董事会审计委员会由三名董事组成，独立董事超半数，杨昭依任主任委员[1] 会议情况 - 2024年共召开会议9次，全体委员均出席[2] - 2024年第1、5次会议审议通过2023年年度及2024年半年度业绩预告议案[10] 审计相关 - 2024年3月提议续聘信永中和为审计机构[5] - 审查关联交易，认为定价公允合理[9]

独立董事任职要求 - 候选人需有5年以上法律等相关工作经验[1] - 兼任境内上市公司数量不超3家[4] 独立性与不良记录规定 - 特定持股或亲属关系人员不具独立性[2] - 近12个月有特定情形人员不具独立性[3] - 近36个月受处罚或谴责人员有不良记录[3] 声明时间 - 声明时间为2025年3月25日[6]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 本年度公司内部控制整体运行情况较好[23] 未来展望 - 下一年度公司将完善内部控制制度提升内控管理水平[23] 其他新策略 - 公司依据企业内部控制规范体系及自身制度开展评价，认定标准与以前年度一致[13][14] 数据标准 - 财务报告内控资产总额错报≥1%为重大缺陷等[15] - 财务报告内控销售收入错报≥1.5%为重大缺陷等[15] - 非财务报告内控资产总额错报≥1%为重大缺陷等[18] - 非财务报告内控销售收入错报≥1.5%为重大缺陷等[18]

人员数据 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告的超700人[1] 业绩数据 - 信永中和2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[1] 决策流程 - 2024年3 - 4月续聘会计师事务所议案经多会审议通过[3][4] 审计沟通 - 2024年1、3、10月审计委员会与相关人员沟通审计情况[3][4][5] 审计评价 - 公司审计委员会认为信永中和完成2024年年报审计工作，行为规范，报告客观完整[6]

业绩总结 - 2024年度公司合计计提减值准备1734.48万元[1] - 2024年度计提信用减值损失930.63万元[2] - 2024年度计提资产减值损失803.85万元[4] - 2024年度计提减值准备减少合并报表利润总额1734.48万元[5] 减值原因 - 计提信用减值损失因部分客户应收账款逾期[2] - 计提固定资产减值损失系对乳山中诚老厂区房屋建筑物计提[4] - 计提商誉减值准备因子公司资产组可收回金额低于账面价值[4] 其他 - 2024年度转回存货跌价损失10.21万元[4]

独立董事相关 - 公司要求独立董事自查并评估自身独立性[1] - 董事会认为独立董事独立于上市公司[1] - 独立董事符合独立性法规要求[1] 意见发布 - 董事会于2025年3月27日发布意见[2]

国投中鲁果汁股份有限公司 2024 年度 对会计师事务所履职情况的评估报告 根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员 会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》，公司对信永中和在审计中的履职情况 进行评估。经评估，公司认为，信永中和在资质等方面合规、有 效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称公司）聘请信永中和 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）作为公司 2024 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）基本信息 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中 和）成立于 2012 年 3 月 2 日，特殊普通合伙企业，注册地址为 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦A 座8 层，首席合伙人为谭 小青先生。 截止 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人， 注册会计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计 师人数超过 700 人。信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元， 其中，审计 ...

国投中鲁果汁股份有限公司 2024 年度独立董事履职报告 作为国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司） 独立董事，本人严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，密切关注 公司经营情况，依法合规、忠实勤勉履行独立董事职责，切实维 护公司整体利益和中小股东合法权益。现将本人 2024 年度履行 独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人杨昭依，经济学学士，高级会计师。曾任中国航空油料 总公司计划处投资项目经理，中国航油鹏通公司副总经理兼财务 负责人，中国航油集团石油有限公司财务部部长、审计部部长， 中国航空油料集团公司审计与风险管控部副总经理，中国航空油 料集团公司审计部副总经理。现任本公司独立董事。 （二）履职独立性情况 作为公司的独立董事，本人具备中国证监会《上市公司独立 董事管理办法》《公司章程》及《国投中鲁独立董事工作制度》 所要求的独立性。本人未在公司担任除独立董事以外的其他职务， 也未曾从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处获取额 外的未予披露的其他利益，与公司及公司主要股东之间不存在可 能妨碍本 ...

独立董事提名 - 国投中鲁董事会提名刘斌为第九届董事会独立董事候选人[1] 任职资格 - 被提名人需有5年以上相关工作经验[1] - 特定股份和股东关联人员不具独立性[2][3] - 近36个月有处罚或批评记录有不良记录[3] 任职限制 - 兼任境内上市公司不超三家[4] - 在国投中鲁连续任职不超六年[4] 声明时间 - 提名人声明时间为2025年3月27日[5]

会议召开 - 2024年召开1次股东大会、9次董事会，独立董事均出席[3] - 2024年独立董事组织召开6次提名等委员会会议[5] - 2024年召开1次独立董事专门会议并审议议案[7] 财务与合规 - 2023年度归母净利润为负，未分配股利[17] - 2024年合规披露报告，无违规担保等情况[13][14] 人员与审计 - 董事补选合规，高管薪酬方案合理[16] - 续聘2024年度审计机构，协商确定费用[19]