资金情况 - 公司首次公开发行A股股票募集资金总额7.028152亿元，净额6.4517509806亿元[1][2] - 截至2024年6月30日，累计使用募集资金6.3538091958亿元，半年使用8.956397万元[3] - 未使用募集资金余额1172.5073万元[3] 项目相关 - 公司对“中华文化复兴出版工程项目”内容变更，实施主体为四川人民出版社[4] - 四川人民出版社专户募集资金1017.904528万元[6] 协议规定 - 《四方监管协议》规定专户仅用于该项目资金存储和使用[8] - 涉及支取金额、对账单等多项协议条款[10][11]

报告评级 - 报告维持"买入"评级 [1] 公司经营情况 - 公司第三季度实现营业收入26.5亿元,同比增长3.4%;实现税前利润2.19亿元,同比增长15.9%;实现归母净利润1.75亿元,同比下降1.6% [1] - 公司所得税税率较大多数省份有明显优势,第三季度税率约16.8%,前三季度税率约12.4% [2] - 公司积极探索线上线下融合发展,深化平台电商经营,推进短视频、直播业务,提升在全国图书电商行业的竞争力 [3] 财务预测与估值 - 预计2024-2026年归母净利润分别为15.4亿元、17.1亿元、18.9亿元,对应PE分别为11倍、10倍、9倍 [4] - 公司有望获取所得税税收优惠,同时维持稳定的较高水平分红率 [3] 风险提示 - 国家政策变动的风险 - 入学人口波动出现的风险 - 纸价波动的风险 [3]

FF301 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2024年10月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 新華文軒出版傳媒股份有限公司 呈交日期: 2024年11月4日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | H | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00811 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 441,937,100 | RMB | | 1 RMB | | 441,937,100 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | RMB | | | | 本月底結存 | | | 441,937,100 | RMB | | 1 RMB | | 441,937,100 | | 2. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | A ...

营业收入相关 - 年初至报告期末营业收入为843772.29万元较上年同期增长5.61%[3] - 2024年1 - 9月营业总收入为843.772294037亿元较2023年同期的798.970757329亿元增长[13] 净利润相关 - 年初至报告期末归属上市公司股东的净利润为89118.16万元较上年同期下降5.24%[3] - 2024年1 - 9月净利润为934229222.15元2023年同期为979403597.71元[14] - 2024年1 - 9月归属母公司股东的净利润为891181597.60元2023年同期为940470666.86元[14] 现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为77103.05万元较上年同期下降32.99%主要因税收优惠政策变化人力成本增加等[3][6] - 2024年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为771030510.41元2023年同期为1150598038.89元[15] - 2024年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 622231215.52元2023年同期为 - 222302088.72元[15] - 2024年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为 - 828560746.87元2023年同期为 - 507155710.15元[16] - 2024年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为 - 679761451.98元2023年同期为421140240.02元[17] - 2024年期初现金及现金等价物余额为9078342824.79元期末为8398581372.81元[17] 股东相关 - 2024年9月30日普通股股东总数为18169人[7] - 四川新华出版发行集团有限公司持股比例为50.49%为第一大股东[7] 资产相关 - 报告期末总资产为2357855.42万元较上年度末增长8.22%[3] - 报告期末归属上市公司股东的所有者权益为1383835.47万元较上年度末增长5.87%[3] 每股收益相关 - 基本每股收益年初至报告期末为0.72元/股较上年同期下降5.26%[3] - 2024年1 - 9月基本每股收益为0.72元/股2023年同期为0.76元/股[14] 其他财务指标相关 - 加权平均净资产收益率年初至报告期末为6.58%较上年同期下降0.72个百分点[3] - 非经常性损益项目年初至报告期末合计为 -3321.65万元[5] 货币资金相关 - 2024年9月30日货币资金为84.979236898亿元较2023年12月31日的91.1766382552亿元减少[10] 营业成本相关 - 2024年1 - 9月营业总成本为742.716080103亿元较2023年同期的697.582372125亿元增长[13] 研发费用相关 - 2024年1 - 9月研发费用为1351.491749万元较2023年同期的1290.939276万元增长[13] 应付账款相关 - 2024年9月30日应付账款为64.5509195085亿元较2023年12月31日的54.7005809676亿元增长[11] 合同负债相关 - 2024年9月30日合同负债为11.081266466亿元较2023年12月31日的6.0786182848亿元增长[11] 其他综合收益相关 - 2024年9月30日其他综合收益为15.074609258亿元较2023年12月31日的11.3769955117亿元增长[12] 未分配利润相关 - 2024年9月30日未分配利润为72.7867608646亿元较2023年12月31日的68.8103088886亿元增长[12] 投资收益相关 - 2024年1 - 9月投资收益为13.747890814亿元较2023年同期的8.237704468亿元增长[13] 利息收入相关 - 2024年1 - 9日利息收入为1.5057166504亿元较2023年同期的1.496340555亿元增长[13] 营业利润相关 - 2024年1 - 9月营业利润为1087434690.87元2023年同期为1010194329.33元[14] 销售商品提供劳务收到现金相关 - 2024年1 - 9月销售商品提供劳务收到的现金为8250819801.99元2023年同期为8176510306.65元[15]

新华文轩出版传媒股份有限公司 信息披露暂缓与豁免业务管理制度 第一条 为了规范新华文轩出版传媒股份有限公司（以 下简称"公司"）信息披露暂缓与豁免行为，督促公司依 法合规履行信息披露义务，保护投资者的合法权益，根据 《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简 称《股票上市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——信息披露事务管理》、《公司章程》 等规定，特制定本制度。 第二条 公司按照《股票上市规则》及上海证券交易所 （以下简称"上交所"）其他相关业务规则的规定，办理 信息披露暂缓、豁免业务的，适用本制度。 第三条 公司及相关信息披露义务人应当披露的信息 存在《股票上市规则》及上交所其他相关业务规则中规定 的暂缓、豁免情形的，可以无须向上交所申请，由公司自 行审慎判断，并接受上交所对有关信息披露暂缓、豁免事 项实行事后监管。 第四条 公司拟披露的信息存在不确定性，属于临时性 商业秘密等情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投 资者的，可以暂缓披露。 第五条 公司拟披露的信息属于国家秘密、商业秘密等 1 情形，按《股票上市规则》披露或者履行相关义务可能导 致其违反国家有关保密的法律法 ...

财务指标 - 公司2024年第三季度营业收入为264,990.67万元，同比增长3.42%[1] - 公司2024年前三季度营业收入为843,772.29万元，同比增长5.61%[1] - 公司2024年第三季度归属于上市公司股东的净利润为17,539.60万元，同比下降1.64%[1] - 公司2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润为89,118.16万元，同比下降5.24%[1] - 公司2024年第三季度基本每股收益为0.14元，稀释每股收益为0.14元[1] - 公司2024年前三季度基本每股收益为0.72元，稀释每股收益为0.72元[1] - 公司2024年第三季度加权平均净资产收益率为1.28%，同比下降0.08个百分点[1] - 公司2024年前三季度加权平均净资产收益率为6.58%，同比下降0.72个百分点[1] 资产负债情况 - 公司2024年9月30日流动资产合计为144.35亿元[12] - 公司2024年9月30日非流动资产合计为91.44亿元[12,13] - 公司2024年9月30日资产总计为235.79亿元[13] - 公司2024年9月30日流动负债合计为88.71亿元[13] - 公司2024年9月30日非流动负债合计为4.84亿元[13,14] - 公司2024年9月30日负债合计为93.55亿元[14] - 公司2024年9月30日归属于母公司所有者权益合计为138.38亿元[14] - 公司2024年9月30日所有者权益合计为142.24亿元[14] 现金流量 - 公司2024年第三季度经营活动产生的现金流量净额为77,103.05万元，同比下降32.99%[1] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为82.51亿元，同比增长0.9%[19] - 2024年前三季度收到的税费返还为3,253.57万元，同比下降17.5%[19] - 2024年第三季度投资活动产生的现金流量净额为-6.22亿元[20] - 2024年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为-8.29亿元[20] - 2024年第三季度现金及现金等价物净增加额为-6.80亿元[20] - 2024年第三季度期末现金及现金等价物余额为83.99亿元[20] 经营情况 - 公司2024年前三季度营业总收入为84.38亿元[15] - 公司2024年前三季度营业总成本为74.27亿元[15] - 2024年前三季度营业利润为10.87亿元，同比增长7.7%[17] - 2024年前三季度归属于母公司股东的净利润为8.91亿元，同比下降5.2%[17] - 2024年前三季度其他综合收益的税后净额为3.70亿元，同比增长180.1%[17,18] - 2024年第三季度支付给职工及为职工支付的现金为15.28亿元[20] - 2024年第三季度支付的各项税费为2.64亿元[20] - 2024年第三季度收回投资收到的现金为0.34亿元[20] - 2024年第三季度取得投资收益收到的现金为1.77亿元[20] - 2024年第三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为0.94亿元[20]

股份转让限制 - 公司股票上市交易1年内，董监高所持股份不得转让[4] - 董监高离职后半年内，所持股份不得转让[4] - 特定期间董监高不得买卖公司股票[7] - 董监高任期内等每年转让股份不得超总数25% [8] - 董监高所持股份不超1000股可一次全转让[8] - 新增无限售条件股份当年可转让25% [8] 减持限制 - 持股5%以上董监高集中竞价90日内减持不超1% [9] - 持股5%以上董监高大宗交易90日内减持不超2% [9] - 协议转让单个受让方受让比例不低于5% [11] 违规处理 - 董监高违规6个月内买卖股票收益归公司[9] 信息申报 - 新任董监高任职通过后2个交易日申报信息[13] - 现任董监高信息变化等2个交易日申报信息[13] - 董监等特定事件3或10个营业日申报股份变动[14] 买卖流程 - 董监高买卖股份提前5个交易日通知[16] - 董事会秘书收到计划2个交易日通知并提示风险[16] - 董监高减持A股提前15个交易日报告备案[16] - 减持完毕等2个交易日报告减持情况[17] 其他披露 - 董监高股份被法院执行2个交易日披露[18] - 董监高股份变动当天通知办公室2个交易日披露[18]

会议信息 - 公司第五届董事会2024年第十五次会议于2024年10月30日召开[2] - 本次董事会应出席董事9名，实际出席7名[2] 审议事项 - 审议通过《2024年第三季度报告》议案[3][5] - 审议通过修订《董事会审计委员会工作条例》议案[6][7] - 审议通过修订《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》议案[7][9] - 审议通过修订《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》议案[10][11]

出版业务 - 2024年前三季度主营业务收入247363.24万元，成本159436.74万元，毛利率35.55%[1] - 教材教辅销售码洋242031.39万元，主营业务收入138629.16万元，成本77731.89万元，毛利率43.93%[1] - 一般图书销售码洋361106.35万元，主营业务收入81801.63万元，成本59970.97万元，毛利率26.69%[1] 发行业务 - 2024年前三季度主营业务收入748480.95万元，成本528722.14万元，毛利率29.36%[1] - 教材教辅销售码洋352780.01万元，主营业务收入341705.20万元，成本218553.49万元，毛利率36.04%[1] - 一般图书销售码洋648524.40万元，主营业务收入376087.15万元，成本285169.61万元，毛利率24.17%[1]

新华文轩出版传媒股份有限公司 董事会审计委员会工作条例 第一章 总 则 第一条 为健全新华文轩出版传媒股份有限公司（"公 司"）法人治理结构，提高董事会工作效率和决策水平，建 立和规范公司审计与风险管理制度和程序，根据《中华人 民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》和《香港联 合交易所有限公司证券上市规则》（以下合称《上市规则》） 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》等法律法规、规范性文件以及《新华文轩出版传媒 股份有限公司章程》（《公司章程》）的有关规定，制定本条 例。 第二条 董事会审计委员会（"委员会"）是董事会的专 门工作机构，为董事会有关决策提供咨询或建议，向董事 会负责并报告工作。 第三条 本条例适用于本委员会及本条例中涉及的有 关人员和部门。 第二章 成 员 第四条 委员会须由公司董事会（"董事会"）从非执行 董事中委任。委员会由不少于三名成员组成，独立非执行 1 董事（"独立董事"）应当过半数，且至少有一名独立董事 是符合上市规则规定的会计专业人士。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的 专业知识和经 ...