会议召开情况 - 2025年召开股东会3次、董事会26次等各类会议[4] - 审计与内控委员会召开3次与年审会计师的沟通会议[9] 独立董事履职 - 独立董事出席各类会议出勤率高[5] - 累计实施4次项目调研，全年参与现场考察调研38天[12] 制度修订 - 对《独立董事工作制度》《关联交易管理办法》进行适应性修订[7][16] 议案审议 - 审议通过2024年度和2025年中期利润分配方案等多项议案[25][10][11][21] 公告发布 - 2025年发布185篇A股、238篇H股公告[27] 业绩预增 - 相继发布2024年度、2025年半年度和2025年度业绩预增公告[23] 审计机构变更 - 聘任德勤华永会计师事务所为2025年度财务及内部控制审计机构[24] 合规情况 - 2020年可转换公司债券募集资金情况无违法违规[20] - 报告期内未发现违规对外担保及占用资金情况[19] - 公司及股东未发生违反承诺履行情况[26] 公司治理 - 公司内部控制无重大缺陷，有较完善治理结构和制度体系[29] 任期情况 - 2025年是第八届董事会独立董事履职收官之年[31]

会议召开情况 - 2025年召开股东会3次、董事会26次等各类会议[5] - 审计与内控委员会召开3次与年审会计师的沟通会议[10] 人员出席情况 - 独立董事各会议出席率均达100%[6] 制度修订 - 对《独立董事工作制度》和《关联交易管理办法》进行适应性修订[8][17] 议案审议 - 审议通过2024年度和2025年中期利润分配方案等多项议案[25][21] 业绩相关 - 发布2024年度、2025年半年度和2025年度业绩预增公告[23] 其他事项 - 独立董事2025年累计实施4次项目调研，参与现场考察调研38天[13] - 战略与可持续发展（ESG）委员会为公司规划筑牢前期研究基础[9] - 审计与内控委员会参与审计服务机构履职评估及选聘[10] - 提名与薪酬委员会研究制定《董事和高级管理人员薪酬管理制度》[12] - 2025年发布185篇A股、238篇H股公告[27] - 公司能严格遵守募集资金使用规定[20] - 对外担保决策程序合规，无违规情况[19] - 公司及股东无违反承诺履行情况[26] - 公司内部控制不存在重大缺陷，已建立完善治理结构和制度体系[28]

制度适用与管理 - 制度适用于集团公司（含分公司），权属企业需转化制度[3] - 集团内权属企业划分为片区，建立垂直管理运行机制[10] 审计机构与职责 - 审计与监督委员会指导监督内部审计制度建立与实施[7] - 审计监察部是常设内部审计机构，向审计与监督委员会报告工作[9] 审计类型与形式 - 内部审计类型包括例行、任期经济责任和专项审计[13] - 实施形式有现场、远程和突击/飞行审计[16] 审计流程 - 审计监察部拟定年度计划，经审阅后组织实施[20] - 审计项目组按需组成，人员有利害关系应回避[21] - 审计通知书提前五日送达，突击审计实施时送达[23] - 审计报告征求意见稿不迟于现场审计结束后4周内出具[29] - 被审计单位1周内反馈意见，2周内制定整改计划[29][32] - 被审计单位15日内可对审计报告申诉[33] - 审计报告履行三级复核程序[29] 审计档案与人员要求 - 审计档案归档范围包括立项等资料[43] - 审计人员应恪守诚信、保持能力、遵循保密原则[46] 违规处理与制度实施 - 被审计单位违规，责令改正，严重的报纪检监察部门查处[48][49] - 内部审计人员违规，构成犯罪移送，不构成按公司规定处理[50] - 制度由董事会审议通过，自发布日实施，由董事会解释[53][54]

公司治理 - 2019年12月 - 2025年12月李常青任公司独立董事[2] - 2025年召开股东会3次、董事会26次等会议[4] - 独立董事出席各类会议率高[5] 业绩情况 - 2024、2025年相继发布业绩预增公告[19] - 2024、2025年中期利润分配方案通过[21] 信息披露 - 2025年发布185篇A股、238篇H股公告[23] 审计与内控 - 2025年度审计机构变更为德勤华永[20] - 报告期审计与内控委员会召开3次沟通会议[8] - 公司内控无重大缺陷[24][25]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免事务管理制度[2] - 特定信息可暂缓或豁免披露[4][5] - 出现特定情形应及时披露[6] - 需履行审核、审批程序[7][8] - 应登记并保存材料，报告公告后十日内报送[8][10] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释[13][14]

独立董事履职情况 - 2025年独立董事出席6次董事会会议，出席率100%[5] - 2025年3月31日独立董事辞去相关职务[2] - 2025年为第八届董事会独立董事履职收官之年[29] 独立董事意见 - 认为公司关联交易、董事高管薪酬等多方面合规[13][14][15][16][18][19][21][25] - 2025年独立董事严格遵循制度规章参与公司战略规划等事项[1]

担保情况 - 2026年度预计新增担保总额不超过356.262亿元[2] - 截至公告日，实际对外担保总额折合人民币496.386102亿元[2] - 对资产负债率70%以上的相关企业合计担保总额为141.052亿元[7] - 西藏阿里拉果资源新增担保额度24.16亿元，占比1.30%[5] - 安徽金沙钼业新增担保额度55亿元，占比2.96%[5] - 合并报表范围内子公司新增担保额度150亿元，占比8.08%[5] - 福建龙净环保担保预计合计69.152亿元[5] - 藏格矿业担保预计合计50亿元[5] - 截至公告日，集团实际对外担保余额占2025年度经审计归母净资产的26.75%[12] - 对全资和控股子公司担保457.530987亿元，占比92.17%[12] 子公司情况 - 西藏阿里拉果资源资产总额335416.52万元，负债289742.47万元，净资产45674.04万元，净利润 - 3896.76万元，资产负债率86.38%，持股63%[15] - 安徽金沙钼业资产总额110948.84万元，负债82127.39万元，净资产28821.45万元，净利润 - 455.22万元，资产负债率74.02%，持股60%[15] - 西藏天圆矿业资产总额172989.59万元，负债90356.22万元，净资产82633.37万元，净利润 - 440.30万元，资产负债率52.23%，持股45%[15] - 福建常青新能源资产总额208966.72万元，负债194152.88万元，净资产14813.85万元，净利润387.69万元，资产负债率92.91%，持股30%[15]

人员情况 - 2025年末德勤华永合伙人人数214人，从业人员6133人，注册会计师1161人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超270人[2] - 项目合伙人徐斌从业超27年，2025年开始为公司提供审计服务[4] - 签字注册会计师胡科从业超21年，2025年开始为公司提供审计服务[4] - 项目质量复核人步君从业超21年，2025年开始为公司提供审计服务[4] 业绩数据 - 2024年度德勤华永业务收入总额38.93亿元，审计业务收入33.52亿元，证券业务收入6.60亿元[2] - 德勤华永为61家上市公司提供2024年年报审计服务，审计收费总额1.97亿元[2] 合规与保障 - 德勤华永项目合伙人等近三年未因执业行为受刑事、行政处罚等[5] - 德勤华永及相关人员不存在违反独立性要求情形[6] - 德勤华永获信息安全管理体系ISO27001认证，每年由第三方审核[15] - 德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超人民币2亿元[16] 审计工作 - 德勤华永对公司2025年度财务报告等进行审计和核查并出具相关报告[18] - 德勤华永出具标准无保留意见的审计报告[18] - 德勤华永制定业务执行层面政策和程序促进审计质量文化[7] - 德勤华永配备专属审计工作团队和多领域后台支持团队[12] - 德勤华永全面配合公司审计工作，满足上市公司报告披露时间要求[14] - 德勤华永制定详细审计计划与时间安排，按时提交各项工作[14] - 德勤华永制定与非德勤华永组成部分审计师的沟通合作方案并有效执行[14] - 近一年审计中，德勤华永协助公司与监管机构沟通重大事项和疑难问题[14] - 公司在选聘合同中明确德勤华永信息安全保护责任和要求，加强涉密敏感信息管控[15] - 德勤华永建立严格审计工作底稿管理制度，确保境内审计底稿按规定保存[15]

募集资金情况 - 公司公开发行60亿元可转换公司债券，实际募集资金净额59.7028506725亿元[10] - 截至2025年12月31日，2020年度可转债募集资金已投入募投项目61.111117亿元[10] - 2024年12月31日募集资金专户余额7248.07万元[10] - 2025年度对募集资金项目投入7139.76万元[10] - 2025年12月31日募集资金专户余额为0[10] - 募集资金专户初始合计金额与初始净额差异271.49万元[15][16] - 截至2025年12月31日，募集资金专户转出与转入金额差异334.87万元，系汇率折算差额[17] - 累计变更用途的募集资金总额77,045.30万元，比例12.90%[22] 项目投入与效益 - 刚果（金）卡莫阿铜矿项目截至期末投入进度100.38%，2021年5月底达预定可使用状态，2025年实现效益550,350.52万元[22] - 塞尔维亚Timok铜金矿上部矿带采选工程截至期末投入进度100.62%，2021年10月中旬达预定可使用状态，2025年实现效益908,219.74万元[22] - 黑龙江铜山矿采矿工程项目截至期末投入进度102.58%，2024年3月达预定可使用状态，2025年实现效益16,136.13万元[22] - 圭亚那奥罗拉金矿地采一期工程项目截至期末投入进度113.08%，预计2026年7月达预定可使用状态[22] 产品产量 - 2025年刚果（金）卡莫阿铜矿项目产铜37.70万吨[24] - 2025年塞尔维亚Timok铜金矿上部矿带采选工程产铜17.23万吨，产金5.18吨[24] - 2025年黑龙江铜山矿采矿工程产铜1.36万吨[24] 资金调整 - 2025年转出黑龙江铜山矿采矿工程项目节余募集资金702.73万元用于奥罗拉金矿地采一期工程项目[20][24] - 2025年下半年金山香港等专户节余的利息及手续费尾款7.88万元转入公司一般结算账户用于永久补充流动资金[20][24] 合规情况 - 公司制定《紫金矿业集团股份有限公司募集资金管理办法》并经股东大会审议通过[11] - 公司及相关方与多家银行签订监管协议[12] - 2023年公司更换保荐机构为兴业证券，重新签订监管协议，存放账户未变[13] - 审核认为公司募集资金存放、管理与实际使用情况报告真实反映截至2025年12月31日情况[6] - 报告期内公司已及时、真实、准确、完整地披露相关信息，不存在违规使用募集资金的重大情况[27] - 保荐机构兴业证券认为2025年度公司募集资金存放、管理与实际使用情况符合规定，不存在违规使用情况[28]

财务审计 - 德勤对紫金矿业2025年度财务报表签发无保留意见审计报告，日期为2026年3月20日[2] 股权变动 - 2025年4月，紫金矿业建设公司转让安创管理顾问31%股权，使其变为参股公司[6] 财务数据 - 福建省武平县紫金水电有限公司其他应付款1月1日余额25,748,644元，本年增加100,074,849元，12月31日余额109,868,260元[10] - 福建常青新能源科技有限公司其他应付款本年增加7,048,496元，吸收存款6,782,716元[10] - 紫森(厦门)供应链管理有限公司其他应付款本年增加5,590,305,809元，12月31日余额5,587,221,720元[10] - 西藏翔龙矿业有限公司吸收存款1月1日余额180,717,618元，本年增加448,477,372元，12月31日余额624,831,255元[10] - 西藏紫隆矿业股份有限公司其他应付款1月1日余额12,677,901元，本年增加44,964,458元，12月31日余额51,957,807元[10] - 金澎(上海)供应链有限公司其他应付款本年增加1,115,179,191元，12月31日余额1,115,191,416元[10] - 北京安创管理顾问有限公司其他应付款1月1日余额3,432,866元，本年增加30,833,911元，12月31日余额32,405,751元[10] - 福建紫金佳博新材料有限公司其他应付款1月1日余额43,915,784元，12月31日余额43,812,782元[10]