宏昌电子材料股份有限公司 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 鉴 证 报 告 天 职 业 字 [2025] 4686-4 号 目 录 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 -- -1 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 -- 3 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://4c.mgf.gr.cn）"进行查 "创" 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 天职业字[2025]4686-4 号 宏昌电子材料股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的宏昌电子材料股份有限公司(以下简称宏昌电子公司")《关于公司募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 宏昌电子公司管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第1号 -- 规范运作》及相关格式指引规定编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业 ...

采购数据 - 2024年向宏和采购玻纤布预计35172720元，实际11949307元，差异-66.02%[6] - 2024年向无锡宏义采购包装材料预计60177元，实际30088元，差异-50.00%[6] - 2025年向宏和采购玻纤布预计49308319元，占同类交易23.70%[8] - 2025年向无锡宏义采购包装材料预计90265元，占同类交易0.65%[8] 公司业绩 - 无锡宏义2024年末总资产836131728.42元、净资产452120495.28元等[9] - 宏和2024年9月末总资产2567134234.81元、净资产1436051241.41元等[11] - 四川宏泉2024年末总资产19742465.08元、净资产19707485.97元等[12] 会议决策 - 公司第六届董事会审计委员会第八次会议2票赞成[1] - 公司第六届董事会独立董事专门会议第二次会议3票赞成[2] - 公司第六届董事会第十四次会议6票赞成[4] 交易情况 - 珠海宏昌等向四川宏泉采购招待用酒，按市场定价[17] - 无锡宏仁向宏和采购玻纤布，因其质量好[18] - 无锡宏仁向无锡宏义采购少量包装材料，因客户要求[18]

独立董事候选人条件 - 具备5年以上法律等履职必需工作经验[2] - 非直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及亲属[6] - 不在直接或间接持股5%以上股东单位或前5名股东单位任职及亲属[6] - 最近36个月未受证监会处罚或司法刑事处罚[7] - 最近36个月未受交易所公开谴责或3次以上通报批评[8] - 兼任境内上市公司独立董事不超3家[8] - 在公司连续任职不超6年[8] 声明日期 - 声明日期为2025年4月22日[11]

审计委员会构成 - 2024年公司第六届审计委员会由何志儒、黄颖聪、蔡瑞珍三名董事组成，何志儒任主任委员[2] 会议审议情况 - 2024年多场会议审议通过年报、季报等多项报告[3][4] 审计评价 - 审计委员会认为天职国际完成委托工作，审计报告反映财务状况[5] - 认为公司财务报告真实准确完整，内审制度健全[8][9]

关于独立董事独立性情况的评估专项意见 宏昌电子材料股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等的要求，宏昌电子材料股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司在任独立董事何贤波、黄颖聪、何志儒、杨胜刚（拟任） 的独立性情况进行评估，出具如下专项意见： 经核查上述人员的任职经历以及签署的相关自查文件，独立董事何贤波、黄 颖聪、何志儒、杨胜刚（拟任）未在公司或公司附属企业任职，未在公司主要股 东及其附属企业任职，未与公司存在重大的持股关系，不存在妨碍其进行独立判 断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独 立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 宏昌电子材料股份有限公司 2025 年 4 月 22 日 ...

独立董事提名 - 宏昌电子董事会提名杨胜刚为第六届董事会独立董事候选人[2] - 提名人声明时间为2025年4月22日[11] 候选人资格 - 被提名人具备5年以上履行独立董事职责必需的工作经验[2] - 被提名人无违规记录且兼职合规、任职未超六年[6][8]

募集资金情况 - 2023年10月向特定对象发行248,574,462股，发行价4.70元/股，募集资金总额1,168,299,971.40元，净额1,154,144,584.29元[1] - 募集资金2023年9月28日到账[2] - 截止2024年12月31日，累计使用908,931,262.21元，本年度使用515,637,650.26元[3][4] - 截止2024年12月31日，专户余额252,507,422.58元，与净额差异7,294,100.50元为累计利息收入[4] 资金存储与监管 - 开设7个银行专项账户用于募集资金存储和使用[6] - 2023 - 2024年与中信证券、相关银行及子公司签订多份监管协议[7][8][9] 银行存款余额 - 截止2024年12月31日，平安银行广州分行营业部活期存款余额116,474,806.56元[11] - 截止2024年12月31日，中国民生银行广州分行营业部活期存款余额126,687,019.07元[11] 项目投资情况 - 2024年度募集资金投资项目未变更，无对外转让或置换情况[13][14][15] - 珠海宏昌电子材料有限公司二期项目承诺投资63,277.75万元，本年度投入24,869.72万元，累计投入57,884.09万元，进度91.48%[1] - 年产8万吨电子级功能性环氧树脂项目承诺投资17,136.71万元，本年度投入7,354.26万元，累计投入10,436.27万元，进度60.90%[1] - 功能性高阶覆铜板电子材料项目承诺投资35,000.00万元，本年度投入19,339.78万元，累计投入22,572.77万元，进度64.49%[1] 其他事项 - 2024年5月17日，珠海宏昌电子材料有限公司二期项目等额置换22,608,275.70元[2] - 购买民生银行对公“流动利D”存款增值服务，2024年11月赎回[2] - 存入平安银行广州分行定期存款，期限6个月，利率2.00%，2024年5月29日赎回[2] - 决定将“珠海宏昌电子材料有限公司二期项目”达到预定可使用状态的日期延期至2025年6月[2] - 变更用途的募集资金总额为0.00万元，比例为0.00%[1] - 募集资金结余因投资项目尚在进行中[2]

二、环氧树脂业务主要产品的价格变动情况（不含税） | 主要产品 | 2023 年 | 2024 年 | 变动比率（%） | | --- | --- | --- | --- | | | 平均售价（元/吨） | 平均售价（元/吨） | | | 环氧树脂 | 14,390.39 | 13,200.05 | -8.27 | 三、环氧树脂业务主要原材料的价格变动情况（不含税） | 主要原料 | 2023 年 | 2024 年 | 变动比率（%） | | --- | --- | --- | --- | | | 平均进价（元/吨） | 平均进价（元/吨） | | | 双酚 A | 8,753.06 | 8,444.27 | -3.53 | | 环氧氯丙烷 | 7,549.89 | 7,202.07 | -4.61 | | 四溴双酚 A | 22,006.64 | 19,464.16 | -11.55 | 1 证券代码：603002 证券简称：宏昌电子 公告编号：2025-009 2024 年度环氧树脂业务主要经营数据公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 ...

证券代码：603002 证券简称：宏昌电子 公告编号：2025-018 （二）变更日期 根据上述文件的要求，公司自《会计准则解释第 17 号》和《会计准则解释 第 18 号》规定的日期 2024 年 1 月 1 日开始执行变更后的会计政策。 宏昌电子材料股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 宏昌电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召 开了第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》， 具体情况如下： 一、会计政策变更概述 （一）变更原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日公布了《准则解释第 17 号》，明确"关于流动 负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露"以及"关于售后租回 交易的会计处理"的相关规定。 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当 按确定的金额计入"主 ...

证券代码：603002 证券简称：宏昌电子 公告编号：2025-011 宏昌电子材料股份有限公司 关于续聘 2025 年度会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、 政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大 型综合性咨询机构。 1、基本信息 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家 ...