独立董事候选人条件 - 具备5年以上法律等履职必需工作经验[2] - 非直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及亲属[6] - 不在直接或间接持股5%以上股东单位或前5名股东单位任职及亲属[6] - 最近36个月未受证监会处罚或司法刑事处罚[7] - 最近36个月未受交易所公开谴责或3次以上通报批评[8] - 兼任境内上市公司独立董事不超3家[8] - 在公司连续任职不超6年[8] 声明日期 - 声明日期为2025年4月22日[11]

审计委员会构成 - 2024年公司第六届审计委员会由何志儒、黄颖聪、蔡瑞珍三名董事组成，何志儒任主任委员[2] 会议审议情况 - 2024年多场会议审议通过年报、季报等多项报告[3][4] 审计评价 - 审计委员会认为天职国际完成委托工作，审计报告反映财务状况[5] - 认为公司财务报告真实准确完整，内审制度健全[8][9]

独立董事评估 - 公司对何贤波等独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事任职、持股等符合独立性要求[1] - 评估意见出具时间为2025年4月22日[2]

独立董事提名 - 宏昌电子董事会提名杨胜刚为第六届董事会独立董事候选人[2] - 提名人声明时间为2025年4月22日[11] 候选人资格 - 被提名人具备5年以上履行独立董事职责必需的工作经验[2] - 被提名人无违规记录且兼职合规、任职未超六年[6][8]

募集资金情况 - 2023年10月向特定对象发行248,574,462股，发行价4.70元/股，募集资金总额1,168,299,971.40元，净额1,154,144,584.29元[1] - 募集资金2023年9月28日到账[2] - 截止2024年12月31日，累计使用908,931,262.21元，本年度使用515,637,650.26元[3][4] - 截止2024年12月31日，专户余额252,507,422.58元，与净额差异7,294,100.50元为累计利息收入[4] 资金存储与监管 - 开设7个银行专项账户用于募集资金存储和使用[6] - 2023 - 2024年与中信证券、相关银行及子公司签订多份监管协议[7][8][9] 银行存款余额 - 截止2024年12月31日，平安银行广州分行营业部活期存款余额116,474,806.56元[11] - 截止2024年12月31日，中国民生银行广州分行营业部活期存款余额126,687,019.07元[11] 项目投资情况 - 2024年度募集资金投资项目未变更，无对外转让或置换情况[13][14][15] - 珠海宏昌电子材料有限公司二期项目承诺投资63,277.75万元，本年度投入24,869.72万元，累计投入57,884.09万元，进度91.48%[1] - 年产8万吨电子级功能性环氧树脂项目承诺投资17,136.71万元，本年度投入7,354.26万元，累计投入10,436.27万元，进度60.90%[1] - 功能性高阶覆铜板电子材料项目承诺投资35,000.00万元，本年度投入19,339.78万元，累计投入22,572.77万元，进度64.49%[1] 其他事项 - 2024年5月17日，珠海宏昌电子材料有限公司二期项目等额置换22,608,275.70元[2] - 购买民生银行对公“流动利D”存款增值服务，2024年11月赎回[2] - 存入平安银行广州分行定期存款，期限6个月，利率2.00%，2024年5月29日赎回[2] - 决定将“珠海宏昌电子材料有限公司二期项目”达到预定可使用状态的日期延期至2025年6月[2] - 变更用途的募集资金总额为0.00万元，比例为0.00%[1] - 募集资金结余因投资项目尚在进行中[2]

业绩总结 - 2024年环氧树脂产量97,089.76吨，销售量97,478.05吨，营收1,286,715,336.01元[3] - 2024年环氧树脂平均售价13,200.05元/吨，较2023年降8.27%[1] 成本数据 - 2024年双酚A平均进价8,444.27元/吨，较2023年降3.53%[2] - 2024年环氧氯丙烷平均进价7,202.07元/吨，较2023年降4.61%[2] - 2024年四溴双酚A平均进价19,464.16元/吨，较2023年降11.55%[2] 其他情况 - 报告期内无对环氧树脂业务重大影响事项[5]

会计政策变更 - 公司2025年4月22日审议通过会计政策变更议案[1] - 自2024年1月1日开始执行变更后政策[2] - 变更后按《准则解释第17号》和《第18号》执行[5] - 本次变更不会对财务等产生重大影响[6]

人员与业务规模 - 截至2023年底，合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券审计报告的414人[3][4] 业绩数据 - 2023年经审计收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[4] - 2023年上市公司审计客户263家，审计收费3.19亿元，同行业客户158家[4] 风险保障 - 已计提职业风险基金和职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[5] 执业处罚情况 - 近三年公司受行政处罚1次等，从业人员受行政处罚1次等，涉及37人[6] 审计费用与聘任 - 2024年审计费用103万元，与上期一致[12] - 2025年拟续聘天职国际，议案待股东大会批准[13][14][15]

担保额度 - 拟为珠海宏昌、珠海宏仁提供不超22亿担保额度，有效期至2025年年度股东大会[5] - 新增珠海宏昌担保额度16.3亿，珠海宏仁5.7亿[7] 累计情况 - 截至披露日，为珠海宏昌、珠海宏仁累计担保14.5亿，占净资产42.12%[3][17] 子公司数据 - 珠海宏昌2024年末资产21.3亿，负债14亿，资产负债率65.74%[7][8] - 珠海宏仁2024年末资产3.11亿，负债4257.31万，净利润 - 83.84万[10] 审批情况 - 2025年4月22日董事会通过担保议案，尚需股东大会审议[6]

人员与客户数据 - 截止2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人[2] - 2023年度天职国际上市公司审计客户263家，同行业上市公司审计客户158家[4] - 项目合伙人颜艳飞近三年签署上市公司审计报告6家，复核2家，签署挂牌公司审计报告2家，复核1家[5] - 签字注册会计师陈廷洪近三年签署上市公司审计报告4家，复核0家[5] - 项目质量控制复核人张磊近三年签署上市公司审计报告9家，复核3家[5] 业绩数据 - 2023年度天职国际经审计的收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[3] - 2023年度天职国际上市公司审计收费总额3.19亿元[4] 合规情况 - 天职国际近三年因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施7次和纪律处分3次[7] - 天职国际从业人员近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施10次、自律监管措施2次和纪律处分3次，涉及37人[7] - 近三年天职国际不存在因执业行为承担民事诉讼民事责任的情况[17] 未来展望与策略 - 2024年天职国际各项质量管理措施在执行公司年报审计中得到有效执行[13] - 2024年年度审计中，天职国际围绕收入确认等审计重点制定全面合理且可操作的工作方案[14] - 天职国际在全所范围内统一委派项目合伙人执行审计业务[15] - 天职国际开发、维护、使用知识和信息技术资源支持业务执行[15] - 天职国际制定信息安全管理和保密制度并实施管理程序[16] - 2024年报审计中项目组成员遵守信息安全政策和程序[16] 风险保障 - 天职国际已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[17] - 天职国际职业风险基金计提和职业保险购买符合规定[17]