权益变动 - 权益变动前合计持股比例18.73%，变动后17.58%[3] 减持情况 - 2025年7月21 - 22日，银万全盈11号减持487.7759万股，持股从3.37%降至2.40%[8] - 2025年7月18 - 22日，宁波广达等3方分别减持47万、34万、6万股[8] 未变动情况 - 郑良才、郑功持股比例4.92%、2.45%未变[8] 变动说明 - 权益变动合规，不触及要约收购，不影响控股权[9] - 按减持计划执行，计划未执行完毕[9]

股东权益变动 - 权益变动方向为比例减少，变动前合计持股比例为20 00%，变动后合计持股比例为18 73% [1] - 本次权益变动不违反已作出的承诺、意向、计划，且不触发强制要约收购义务 [1] 信息披露义务人及其一致行动人 - 信息披露义务人包括浙江银万私募基金管理有限公司－银万全盈11号私募证券投资基金、宁波广达投资有限公司、宁波精微投资有限公司、徐俭芬 [1] - 上述股东及一致行动人合计持有公司股份比例由20 00%变为18 73%，权益变动触及1%刻度线 [2] 权益变动具体情况 - 浙江银万私募基金管理有限公司－银万全盈11号私募证券投资基金通过大宗交易方式减持456万股 [2] - 宁波广达投资有限公司通过集中竞价减持79 72万股 [2] - 宁波精微投资有限公司通过集中竞价减持79万股 [2] - 徐俭芬通过集中竞价减持25万股 [2] - 未发生直接持股变动的主体包括郑良才（持股4 92%）和郑功（持股2 45%） [3] 其他说明 - 本次权益变动不触及要约收购，不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化 [3] - 本次权益变动与信息披露义务人此前已披露的计划、承诺一致 [3]

股权变动 - 股东及一致行动人持股比例由20.00%变为18.73%[3][8] - 多家机构和个人于2025年7月17日减持股份[8] 相关说明 - 权益变动符合法规，不触及要约收购，实控人不变[9] - 本次变动是履行减持计划，与披露一致[9] - 截至公告日，减持计划未执行完毕[9]

募集资金情况 - 获批发行股份募集配套资金不超18000万元[3] - 配套募集资金总额179999997.12元，净额177757434.74元[3] 资金划转与监管 - 2025年5月28日民生证券划转178999997.12元至专户[3] - 2025年6月5日公司与银行、券商签三方监管协议[4] 账户情况 - 专用账户账号94150078801800002325，用途明确[6] - 披露日专户余额为零，已销户，监管协议终止[7]

募集资金基本情况 - 公司获得中国证监会批准发行股份募集配套资金 注册批复金额为1.8亿元人民币 实际募集资金总额为1.8亿元（179,999,997.12元）[1] - 扣除发行费用后实际到账募集资金为1.79亿元（178,999,997.12元） 承销费用为100万元[1] - 募集资金于2025年5月28日划转至专项存储账户 会计师事务所出具验资报告确认资金到位[1] 募集资金管理情况 - 公司制定《募集资金管理制度》并严格遵循证监会和上交所监管要求进行资金管理[2] - 2025年6月5日公司与浦发银行宁波解放路支行、民生证券签署三方监管协议 协议内容符合上交所范本要求[2] - 募集资金专项账户设立于浦发银行宁波解放路支行 账号尾号为2325 专门用于支付交易现金对价及注销费用[2][4] 账户销户情况 - 截至公告日专项账户余额为零 募集资金已按规使用完毕[5] - 公司已完成该专项账户的销户手续 对应的三方监管协议同步终止[5] - 销户原因系账户不再使用 旨在简化账户管理结构[5]

股东权益变动核心信息 - 宁波精达合计持股5%以上的股东郑功、徐俭芬、广达投资、精微投资及银万全盈11号私募基金履行此前披露的减持计划，合计减持1,563,500股，减持比例0.31% [1][2] - 本次权益变动后，郑良才及其一致行动人合计持股降至100,477,566股（20.00%），但控股股东及实际控制人未发生变化 [1][5] - 减持方式均为集中竞价交易，涉及股份均为无限售流通股 [3][4][5] 股东减持明细 - **郑功**：减持400,000股（原持股2.53%），减持后持股12,330,309股（2.45%） [4][5] - **徐俭芬**：减持163,500股（原持股0.34%），减持后持股1,557,649股（0.31%） [4][5] - **广达投资**：减持500,000股（原持股4.37%），减持后持股21,478,364股（4.28%） [4][5] - **精微投资**：减持500,000股（原持股3.85%），减持后持股18,858,380股（3.75%） [4][5] 一致行动人股权结构 - **郑良才**：持股24,739,904股（4.92%），均为无限售流通股，未参与本次减持 [4][5] - **银万全盈11号私募基金**：持股21,512,960股（4.28%），未参与本次减持 [4][5] - 广达投资与精微投资的主要股东均为郑良才，分别持股52.44%和32.90% [2][3] 其他说明 - 本次减持为已披露计划的执行，不涉及要约收购 [1][6] - 相关股东仍在减持计划实施期间，公司将持续披露进展 [6]

股东减持 - 郑功等股东合计减持1,563,500股，减持比例0.31%[3][11] - 2025年7月10日，多主体分别减持股份[11] 权益变动 - 郑良才及其一致行动人持股降至20.00%[2] - 本次变动不影响控股权，不触及要约收购[2][16] 后续情况 - 部分股东仍处减持期，公司将披露进展[16]

公司股东信息 - 宁波广达投资有限公司注册资本850万元，郑良才持股47.56%[13][14] - 宁波精微投资有限公司注册资本750万元，郑良才持股32.90%[15] - 浙江银万私募基金管理有限公司注册资本2000万元，深圳银万资本控股持股88.00%[18] 股东持股情况 - 截至报告签署日，郑良才持股24,739,904股，比例4.92%[19] - 截至报告签署日，一致行动人合计持股100,477,566股，比例20.00%[20] 减持计划 - 郑功计划减持不超1,004,775股，比例不超0.20%[23] - 徐俭芬计划减持不超502,387股，比例不超0.10%[23] 权益变动 - 本次权益变动前持股102,041,066股，占比20.31%；后持股100,477,566股，占比20.00%[27] - 2025年7月10日，股东合计减持1,563,500股，持股比例降至20.00%[30] 其他信息 - 上市公司为宁波精达成形装备股份有限公司，代码603088[53] - 本次权益变动方式为国有股行政划转或变更[53]

交易概况 - 宁波精达通过发行股份及支付现金方式购买无锡微研100%股权，并向控股股东成形控股非公开发行股票募集配套资金 [1] - 标的资产已完成交割过户，本次交易过渡期为2024年5月1日至2025年4月30日 [1] 过渡期间损益安排 - 过渡期内标的资产产生的收益或增加的净资产归上市公司享有，亏损或减少的净资产由交易对方以现金补偿 [2] - 评估基准日为2024年4月30日，交割完成日为2025年4月30日 [1] 过渡期间损益审计结果 - 信永中和会计师事务所审计显示，过渡期内标的公司实现归属于母公司净利润15,492,583.16元，未发生亏损或净资产减少 [2] - 交易对方无需承担补偿责任，过渡期收益由上市公司享有 [2]

公司基本情况 - 无锡微研有限公司成立于1994年5月10日，由日本微研出资90,000万日元组建，注册地为江苏省无锡市[6][7] - 公司主要从事精密模具及精密结构件的研发、生产、销售，注册资本为10,000万元人民币，股权结构为宁波精达成形装备股份有限公司持有100%股权[8] - 公司历史股权变更包括整体变更为股份有限公司、减资、定向增发及股权转让等[7][8] 资产重组交易 - 宁波精达公司以发行股份及支付现金方式购买无锡微研100%股权，交易定价基准日为2024年5月1日，最终作价36,000万元[9][11] - 交易过渡期为2024年5月1日至2025年4月30日，过渡期财务报表编制基于公允价值计量原则[11][12] - 中国证监会于2025年4月1日批准该交易（证监许可[2025]651号）[9] 财务报表审计 - 信永中和会计师事务所出具无保留审计意见，认为过渡期财务报表公允反映公司财务状况及经营成果[1][2] - 审计范围包括2025年4月30日合并资产负债表及2024年5月1日至2025年4月30日合并利润表[1] - 审计报告用途限定为宁波精达公司发行股份购买资产目的，非通用目的财务报表[3] 收入确认政策 - 模具类收入在客户验收合格并取得验收单时确认；设备类收入根据贸易条款（FOB/CIF等）以报关或交付为确认时点[52] - 非模具类收入中寄售业务以客户领用确认对账单为准，非寄售业务以客户入库确认为准[52] - 模具维保改造及光伏导轮加工业务收入在客户入库确认后确认[53] 会计政策与估计 - 金融资产分类为摊余成本计量、公允价值计量且变动计入其他综合收益或当期损益三类[21][22] - 存货采用成本与可变现净值孰低计量，库存商品采用个别计价法或加权平均法[35] - 研发支出分为研究阶段（费用化）和开发阶段（符合条件资本化）[45] 政府补助处理 - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益分期摊销[53][54] - 与收益相关的政府补助用于补偿未来费用的确认为递延收益，否则计入当期损益[54] - 政策性优惠贷款贴息按拨付对象不同分别采用冲减借款费用或确认递延收益[55]