关于浙江正裕工业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：浙江正裕工业股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0576-87278883 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6490 号 浙江正裕工业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了浙江正裕工业股份有限公司(以下简称正裕工业公司) 2024 年度财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后 附的正裕工业公司管理层编制的 2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供正裕工业公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为正裕工业公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解正裕工业公司 2024年度 ...

业绩总结 - 2024年度公司计提减值准备合计7759.45万元，影响利润总额3764.52万元[2][8] - 2024年计提存货跌价准备4114.70万元，转回2419.76万元[4][6] - 2024年计提坏账准备3619.49万元，减少1575.17万元[4][6] - 2024年计提固定资产减值准备25.26万元[5][7] 决策相关 - 2025年4月21日会议审议计提减值准备议案[2] - 董事会、监事会、审计委员会均同意计提[9] - 计提减值准备经会计师事务所审计[8]

审计机构聘请 - 公司聘请天健所作为2024年度财务及内部控制审计机构[1] - 2024年4月18日董事会、5月20日股东大会审议通过续聘议案[3] 审计人员情况 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，注册会计师2356人，904人签过证券审计报告[1] - 刘江杰、徐晓阳、邹甜甜近三年签上市公司审计报告分别为5家、1家、3家[2] 审计结果 - 天健所认为公司财报编制合规，公允反映财务状况等[5] - 天健所认为公司保持有效内控并出具无保留意见报告[5]

重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 浙江正裕工业股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）于 2025 年 4 月 21 日 召开第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）为公司 2025 年度财务报告 及内部控制审计机构，聘期为一年，并提请公司股东大会授权公司管理层决定其报酬。现 将有关事项公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一） 机构信息 1、基本信息 | 证券代码：603089 | 证券简称：正裕工业 | 公告编号：2025-018 | | --- | --- | --- | | 债券代码：113561 | 债券简称：正裕转债 | | 浙江正裕工业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙 注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 ...

外汇交易计划 - 拟开展外汇衍生品交易累计金额不超12000万美元[3][5] - 交易期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[7] - 交易品种包括外汇远期、期权、掉期、利率互换等[3][6] 交易相关情况 - 交易场所为境内场外，对手为金融机构[6] - 资金来源为出口合同预期收汇及手持外币资金[6] 审批与风险 - 已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会批准[3][8] - 存在市场、操作、履约等风险，有制度控制[9]

浙江正裕工业股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《浙江正裕工业股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）、《浙江正裕工业股份有限公司董事会审计委员会议事规则》 （以下简称《董事会审计委员会议事规则》）等规定和要求，浙江正裕工业股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职 守，认真履职。现将董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"天健所"）2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （1）会计师事务所基本情况 名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011 年 7 月 18 日(由天健会计师事务所有限公司转制为特殊普 通合伙企业) 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 首席合伙人：王国海先生 截至 2024 年 12 月 31 日，天健合 ...

财务审计 - 天健会计师事务所审计正裕工业2024年12月31日财务报告内控有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

业绩总结 - 2024年向台州玉信购原材料预计14000万元，实际14177.42万元[7] - 2024年向广西南宁销售产品预计300万元，实际167.74万元[7] - 2024年向台州玉信租出资产预计261.36万元，实际378.21万元[7] - 2024年向台州玉信提供加工预计400万元，实际451.15万元[7] - 2024年浙江正裕提供资金预计8000万元，实际1500万元[7] 未来展望 - 2025年预计向台州玉信购原材料19000万元，占比11%[8] - 2025年预计向台州玉信租出资产400万元，占比65%[8] - 2025年预计向台州玉信提供加工600万元，占比100%[8] 其他信息 - 2025年4月21日审议通过2025年度日常关联交易议案[4] - 2024年末台州玉信资产负债率69.11%，浙江正裕1.31%[10][12] - 浙江正裕为控股股东，持股44.02%[13] - 董事长兼总经理郑念辉、董事郑连平各持浙江正裕32.5%股份[13] - 林忠琴持有芜湖荣基、芜湖安博49%股份[13] - 前期无关联方违约，关联方财务资信好[14] - 2025年预计关联交易含采购销售等[15] - 关联借款利率不高于银行同期[15] - 2025年关联交易遵循公平原则，不损中小股东利益[16] - 公司业务和利润不依赖日常关联交易[17]

授信情况 - 公司及子公司拟申请综合授信不超15亿或等值外币[3] - 授信用于多种业务，有效期至2025年年度股东大会[3][4] - 额度可循环使用，议案需2024年年度股东大会审议[4]