授信计划 - 2025年度公司拟申请不超20亿元综合授信[1] - 振德医疗拟授信15亿元，合作金融机构众多[4] - 许昌振德等三家子公司拟分别授信1亿、1亿、3亿元[4] 财务数据 - 截至2024年底，许昌振德等三家子公司资产、营收、利润情况[7][8] 担保情况 - 为高负债率子公司提供担保总额度不超3亿元[2] - 截至披露日公司及子公司均无对外担保[10]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《准则解释第18号》[2][3] - 变更前执行多项准则，变更后执行《准则解释第18号》[4] - 核算保证类质量保证预计负债有新科目处理[5] 变更影响与审议 - 变更对财务等无重大影响[6] - 2025年4月24日经董事会和监事会审议通过[7] - 监事会和审计委员会认为变更是合理变更[8][9]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 审计意见与公司评价结论一致[6][7] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 财务报告内控利润表潜在错报重大缺陷为>合并报表利润总额5%等[14] - 非财务报告内控直接财产损失重大缺陷定量标准为≥500万元[15] 未来展望 - 2025年公司将按内控规范体系结合实际促进发展[19]

人员数据 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[2] 客户数据 - 2024年天健上市公司（含A、B股）审计客户707家，同行业544家[2] 审计相关 - 2024年4、5月分别通过续聘天健为2024年度财务和内控审计的提案[3] - 天健对公司2024财报出具标准无保留意见审计报告[5] - 2025年4月审计委员会通过2024年度报告等议案并同意提交董事会[7]

业绩总结 - 2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2024年审计上市公司客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[2] - 2024年度公司年报审计费用240万元，较上期增长4.35%，内控审计费用40万元，较上期增长0%[6] 人员数据 - 上年末合伙人数量241人，注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[2] - 67名从业人员近三年受行政处罚12人次等[4] 风险保障 - 截至2024年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超2亿元[3] 执业情况 - 近三年因执业行为受行政处罚4次等[4] 人员业务量 - 项目合伙人徐晓峰近三年签署或复核5家上市公司审计报告[5] - 签字注册会计师潘世玉近三年签署1家上市公司审计报告[5] - 项目质量复核人员郑传贤近三年复核超6家上市公司审计报告[5]

审计机构聘请 - 2024年公司聘请天健事务所作财务及内控审计机构[1] - 第三届董事会十三次会议及2023年股东大会通过续聘[6] 审计机构情况 - 上年末天健合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿，同行业客户544家[1][2] - 截至2024年末累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] 审计人员情况 - 项目合伙人徐晓峰近三年签或复核5家，签字注会潘世玉签1家，复核人员郑传贤复核超6家[4] 审计结果 - 天健对公司2024年财报及内控有效性审计出标准无保留意见报告[7] 评估结论 - 公司认为天健具备提供审计服务经验与能力[10]

证券代码：603301 证券简称：振德医疗 公告编号：2025-012 振德医疗用品股份有限公司 关于计提信用减值损失及资产减值损失的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 振德医疗用品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24日召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十七次会议， 审议通过了《关于计提信用减值损失及资产减值损失的议案》，现将 本次计提信用减值损失及资产减值损失的具体情况公告如下： 一、本次计提信用减值损失及资产减值损失的情况概述 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，基于谨慎性原 则，对公司及下属子公司截至 2024 年 12 月 31 日的各项资产进行了 减值测试，并对存在减值事项的资产计提相应的减值准备，确认资产 减值损失 41,817,004.20 元、信用减值损失 10,231,447.63 元。具体 情况如下表所示： （四）存货跌价损失 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司存货采用成本 与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 ...

可持续发展报告 2024 2024 暨 ESG（环境、社会及治理）报告 2 3 | 关于本报告 | 5 | | --- | --- | | 关于振德医疗 | 8 | | 董事长致辞：三十载奋进， | | | 用 ESG 点亮高质量发展之路 | 11 | | 2024 年可持续发展绩效 | 13 | | 01 | 可持续发展管理 | 14 | | --- | --- | --- | | | 可持续发展管理战略——We Care | 14 | | | 可持续发展管理架构与职责 | 14 | | | 可持续发展管理进展 | 15 | | | 利益相关方参与 | 17 | | 02 | Zhende 公益， | | | --- | --- | --- | | 专题 | 共建和谐健康未来 | 23 | | 一 | 蝴蝶宝贝关爱项目— | | | | 助力提升 EB 患者生活质量 | 23 | | | Afya Kesho 项目— | | | | 为肯尼亚青少年提供健康教育创新解决方案 24 | | | 03 | Zhende 生态， | | | --- | --- | --- | | 专题 | 用可持续思维创造价值 | ...

振德医疗用品股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告 根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》、《公司董事会 审计委员会工作细则》等有关规定，报告期内振德医疗用品股份有限 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职 责，充分发挥审计委员会的作用，切实维护公司和广大股东特别是中 小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事 朱茶芬女士、董事沈振芳女士、独立董事李生校先生，其中独立董事 占比三分之二，并由具备专业会计资格的独立董事朱茶芬女士担任主 任委员。 二、2024 年度董事会审计委员会会议召开情况 2024 年度，董事会审计委员会共召开 3 次会议，具体如下： 1、2024 年 4 月 15 日，召开了第三届董事会审计委员会第六次 会议，审议通过了《2023 年度财务报告》、《2023 年度财务决算报告》、 《公司 2023 年度董事会审计委员会履职报告》、《公司 2023 年度董事 会审计委员会对会计师 ...

经核查独立董事倪崖先生、李生校先生和朱茶芬女士的任职经历 以及签署的相关自查文件，确认各位独立董事未在公司担任除独立董 事以外的任何职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司 以及主要股东之间不存在利害关系或者其他可能妨碍进行独立客观 判断的关系，不存在任何影响担任公司独立董事独立性的关系，符合 《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第1号—规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上 市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》等法律法规的要求，振德医疗用品股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会对现任独立董事倪崖先生、李生校先生和朱茶芬女 士的独立性情况进行了评估，并出具如下专项意见： 振德医疗用品股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 振德医疗用品股份有限公司董事会 2025 年 4 月 24 日 ...