证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-034 北京康辰药业股份有限公司 第四届董事会第十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十次会议 于 2024 年 7 月 11 日以电子邮件方式通知全体董事，于 2024 年 7 月 16 日以传签 方式形成有效决议。本次会议召集人为董事长刘建华先生，会议应当参加表决的 董事 9 名，实际参加表决的董事 9 名。本次会议的参与表决人数及召开程序符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制 性股票及调整授予价格的议案》 具体内容详见公司同日于指定信息披露媒体披露的《关于向 2023 年限制性 股票激励计划激励对象授予预留限制性股票及调整授予价格的公告》。 表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。 本议案已分别经公司第四届董事会薪酬与考核委员会第 ...

限制性股票激励情况 - 2023年9月21日完成首次授予249万股，授予21人，授予价格17.03元/股[6][7] - 2024年7月16日预留授予66万股，授予价格16.73元/股[8] - 首次授予第一个限售期2024年9月20日届满，解除限售比例30%[9] - 首次授予第二个解除限售期解除限售比例40%[9] - 首次授予第三个解除限售期解除限售比例30%[9] 解除限售情况 - 本次21人可解除限售74.61万股，占股本总额0.47%[3] - 20人绩效系数1.0可解除全部份额，1人绩效系数0.7可解除70%份额[12] - 牛战旗本次解除105,000股，占比30%[15] - 孙玉萍本次解除66,000股，占比30%[15] - 公司部分人员本次解除575,100股，占比29.96%[15] - 首次授予中1人900股限制性股票由公司回购注销[15] 业绩考核情况 - 2023年度净利润增长率为53.4%，不低于15%[12] - 以2022年为基数，2023年营收增长率不低于15%或净利润增长率不低于15%[12] 审议情况 - 2024年7月16日审议通过首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就议案[3] - 薪酬与考核委员会同意746,100股限制性股票解除限售[16] - 监事会同意21名激励对象办理解除限售事宜[19]

业绩相关 - 2023年度每10股派发现金股利3元[6] 股权变动 - 2023年9月21日向21名激励对象授予249万股限制性股票[4] - 2024年因1人考核符合条件回购注销900股[2][5][14] - 拟用15,057元自有资金回购[8] - 回购后总股本减至159,999,100股[9] 其他情况 - 回购不影响财务、业绩和激励计划[10][11][13][14] - 事项已获审议，尚需股东大会审议[4][5][14] - 律师认为程序合规，尚需多项手续[15]

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-036 北京康辰药业股份有限公司 关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象 授予预留限制性股票及调整授予价格的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 3、2023 年 8 月 16 日，公司召开 2023 年第三次临时股东大会审议通过《关 于公司<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授 权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。 4、2023 年 8 月 16 日，公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会 第四次会议，审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董 事对相关议案发表了独立意见。公司监事会对 2023 年限制性股票激励计划首次 授予激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。8 月 17 日，公司披露《关于 2023 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 北京康 ...

激励计划限制 - 全部有效激励计划所涉标的股票总数累计不超草案公告时公司股本总额的10%[2] - 任一激励对象通过全部有效激励计划获授股票未超草案公告时公司股本总额的1%[2] 预留限制性股票情况 - 14名部分中层管理人员等预留获授66万股限制性股票[3] - 预留获授数量占授予限制性股票总数的15.09%[3] - 预留获授数量占公告日公司股本总额的0.41%[3]

二、监事会会议审议情况 证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-035 北京康辰药业股份有限公司 第四届监事会第八次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第八次会议于 2024 年 7 月 11 日以电子邮件方式通知全体监事，于 2024 年 7 月 16 日以传签方 式形成有效决议。本次会议召集人为监事会主席邸云女士，会议应当参加表决的 监事 3 名，实际参加表决的监事 3 名。本次会议的参与表决人数及召开程序符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。 具体内容详见公司同日于指定信息披露媒体披露的《关于公司 2023 年限制 性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》。 表决结果：3 票同意、0 票反对、0 票弃权。 4、审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性 股票及调整回购价格的议案》 1、审议通过了《关于向 2023 年限制性股票激励 ...

限制性股票激励计划 - 2023年预留授予价格由17.03元/股调为16.73元/股[2] - 2024年7月16日以16.73元/股向14人授予66万股[2] - 首次授予部分第一个解除限售期，21人可解除746,100万股[5] - 1人900股因考核将被回购注销[6] - 回购价格由17.03元/股调为16.73元/股[6]

财务数据 - 合并财务报表整体重要性水平金额为622.48万元，按5.00%比例计算[3] - 泰凌国际无形资产购买成本142,415.90万港币可5年均摊税前扣除[7] - 截至2022年末，泰凌国际可弥补亏损117,443.28万港币[7] - 截至2023年12月31日，康辰药业可弥补亏损递延所得税资产3,473.24万元[7] - 确认泰凌国际2024 - 2025年度可弥补亏损递延所得税资产2,978.69万元[9] - 截至2023年12月31日，泰凌国际无形资产账面价值89,950.96万港币，计税基础0港币[11] - 泰凌国际无形资产应确认递延所得税负债13,450.03万元[11] - 泰凌国际可弥补亏损应确认递延所得税资产16,061.36万元[11] - 期末合并资产负债表递延所得税资产净额与报表列报相差367.36万元[11] 财务状况 - 康辰药业2023年度财报未更正错报，金额低于重要性水平[12] - 强调事项对2023年度财务和经营无重大影响[17] - 强调事项违规，错报金额367.36万元，未审计调整[17]

业绩总结 - 公司按5.00%比例以经常性业务税前利润算合并报表整体重要性水平[1] - 合并报表整体重要性水平金额为622.48万元[1] - 本期与上期重要性水平计算基准及比例未变[1]

业绩数据 - 2021 - 2023年“密盖息”相关业务净利润分别不低于0.8亿、1亿、1.2亿元，三年共计不低于3亿元[32] - 2023年康辰生物“密盖息”业务经审计归母净利润和扣非归母净利润分别为12289.00万、12287.00万元，超承诺287.00万元，完成本年预测盈利102.39%[33] - 2021 - 2023年康辰生物“密盖息”业务所得税费用三年合计34.31万元[33] - 2023年度营业收入为29657.85万元，2022年度为29506.76万元，2021年度为23064.79万元[41] - 2023年度销售量为150.47万盒，2022年度为169.11万盒，2021年度为138.45万盒[41] - 2023年度平均单价为197.10元，2022年度为174.49元，2021年度为166.59元[41] - 2023年度利润总额为8071.17万元，2022年度为11437.63万元，2021年度为9185.09万元[41] 财务处理 - 2024年4月26日公司披露《2023年年度报告》，会计师对2023年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[19] - 2023年12月31日公司确认泰凌国际可弥补亏损的递延所得税资产2978.69万元，未确认无形资产相关递延所得税负债[19] - 截至2023年12月31日泰凌国际无形资产账面价值89950.96万港币，计税基础为0港币[22] - 截至2023年12月31日应确认泰凌国际递延所得税负债13450.03万元[9][22] - 截至2023年12月31日应确认泰凌国际可弥补亏损的递延所得税资产16061.36万元[9][22] - 2024年7月3日公司第四届董事会第九次会议审核通过相关专项说明[9] - 公司于2024年上半年调整会计处理，列报将在半年报中相应调整[9] - 会计师认为公司编制的专项说明无重大不一致，2023年度审计报告强调事项已消除[12] - 期末合并资产负债表递延所得税资产净额为26,113,218.24元[23] - 可抵扣亏损的可抵扣暂时性差异为973,415,499.28元，递延所得税资产为160,613,557.38元[23] - 密盖息无形资产税会差的应纳税暂时性差异为815,153,570.53元，递延所得税负债为134,500,339.14元[23] - 可抵扣亏损未来期间产生足够应纳税所得额弥补亏损的概率大于50%但小于或等于95%[28] - 截至2023年12月31日，密盖息相关无形资产应纳税暂时性差异确认递延所得税负债13450.03万元，未来转回产生应纳税所得额81515.36万元[41] 市场情况 - 截至2023年“密盖息”在抗骨质疏松药物治疗领域排名第二，市场份额约占14.8%，在降钙素领域排名第一，市场份额约占42.6%[38] - 预测2035年我国居民主要部位骨质疏松性骨折约为483万例次，2050年约达599万例次[39] 产品情况 - 2022年度相较2021年度营业收入增加28%，主要因销量增长22%带动[40] - 2023年“密盖息”产品销量较2022年度下降11%，受2021年广东16省联盟集采影响[40] - 未来五年“密盖息”产品销量预测以2023年为基数环比增长2%-9%[40] - 2023年“密盖息”产品单价较2022年度增长13%，因2022年埃及市场低价产品影响[40] - 2027年及2028年“密盖息”产品单价较2026年下降5%，2029年及以后较2028年下降5%[40] 未来展望 - 2024 - 2031年及永续期公司预测营业收入分别为28058.97万元、29254.60万元等[36] - 2024 - 2031年及永续期公司预测销售量分别为154.00万盒、168.08万盒等[36] - 详细预测期（2024 - 2030年）营业收入预测平均增长率约为4%[36] - 详细预测期各年平均毛利率约为86%，与2021 - 2023年各年平均毛利率约87%未见明显差异[36] - 详细预测期各年平均销售费用率约为40%，与最近三年实际平均销售费用率约45%差异约为5%[36] - 截至2023年末泰凌国际可弥补亏损金额为97341.55万元，预计未来增长期和稳定期第一年合计营业利润为109037.55万元，能产生足够应纳税所得额全额确认递延所得税资产[34]