关联业务额度 - 2023年预计与安吉交银关联交易上限3000万，实际发生22794.49元[2][3] - 2024年预计与安吉交银关联交易上限3000万，为23年净资产1.39%[3] 安吉交银情况 - 注册资本18000万，23年资产总额135592万元，负债118852万元[4] - 23年营业收入3519万元，净利润468万元，资产负债率87.65%[4] 公司相关安排 - 2024年拟在安吉交银按市场价格开展业务[6] - 议案经审议批准，保荐人认为符合规定和战略目标[8][9]

会议信息 - 2024年4月23日召开第五届董事会第二次会议，7名董事全部出席[2] 议案表决 - 《关于2023年度总经理工作报告的议案》等多项议案全票通过[3] - 《关于高级管理人员及核心技术人员薪酬等议案》4票同意，3人回避表决[4] - 《关于公司2021年事业合伙人持股计划第二批权益份额归属方案的议案》5票同意，2人回避表决[4] - 《关于预计2024年度关联银行业务额度的议案》等多项议案全票通过[11][12][13] 财务相关 - 天健会计师事务所认为公司2023年末财务报告内控有效[6] - 公司及子公司拟抵押、质押融资10亿元，占2023年末净资产46.43%[9] 其他 - 听取三位独立董事2023年度述职报告[15]

担保情况 - 2024年度公司及子公司预计为全资子公司提供不超9亿元对外担保额度，占2023年经审计归属于上市公司股东净资产比例41.79%[2][5] - 截至2024年4月23日，公司及子公司对全资子公司担保总额4000万元，实际担保余额638.63万元[2] - 永艺越南预计担保额度4亿元，占上市公司最近一期净资产比例18.57%[4] - 永艺尚品预计担保额度2亿元，占比9.29%，截至2024年4月23日担保余额638.63万元[4] - 永艺罗马尼亚预计担保额度2亿元，占比9.29%[4] - Moxygen、Anjious、永艺龙、贝特家具预计担保额度均为2000万元，占比均为0.93%[4] - 截至2024年4月23日，公司对外担保总额4000万元，占2023年末经审计归属股东净资产的1.86%[15] - 截至2024年4月23日，公司实际担保余额638.63万元，占2023年末经审计归属股东净资产的0.30%，无逾期担保[15] 业绩数据 - 截至2024年3月31日，永艺越南净利润542万元，永艺尚品净利润 -76.01万元，永艺罗马尼亚净利润 -239.5万元，Moxygen净利润 -78.35万元[6][7][8] - 截至2023年12月31日，公司资产总额9.49万元，负债总额35.04万元，归属股东净资产-25.55万元，2023年净利润-1.62万元[9] - 截至2024年3月31日，公司资产总额9.22万元，负债总额38.53万元，归属股东净资产-29.31万元，2024年1 - 3月净利润-3.72万元[9] - 截至2023年12月31日，永艺龙（香港）有限公司资产总额1035.73万元，负债总额6322.50万元，归属股东净资产-5286.77万元，2023年1 - 3月净利润-270.31万元[9] - 截至2024年3月31日，永艺龙（香港）有限公司资产总额1372.88万元，负债总额6631.01万元，归属股东净资产-5258.13万元，2024年1 - 3月净利润51.44万元[10] - 截至2023年12月31日，贝特家具有限公司资产总额6667.15万元，负债总额5481.57万元，归属股东净资产1185.59万元，2023年净利润-230.08万元[10] - 截至2024年3月31日，贝特家具有限公司资产总额6678.90万元，负债总额5299.38万元，归属股东净资产1379.52万元，2024年1 - 3月净利润191.89万元[10] - 截至2023年12月31日，优美家具有限公司资产总额431.87万元，负债总额414.06万元，归属股东净资产17.81万元，2023年净利润17.74万元[11] - 截至2024年3月31日，优美家具有限公司资产总额440.02万元，负债总额414.78万元，归属股东净资产25.24万元，2024年1 - 3月净利润7.41万元[11]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行30,395,136股A股，发行价6.58元/股，募集资金199,999,994.88元[2] - 坐扣承销和保荐费用后，2023年6月20日到账195,999,994.88元[2] - 减除新增外部费用后，募集资金净额为193,819,079.74元[3] 资金使用情况 - 2023年7月14日，用2,407,330.23元募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金[6] - 2023年度无使用闲置募集资金补充流动资金情况[7] - 本期项目投入19,409.12万元，利息收入净额27.21万元[4] 项目相关情况 - 截至2023年12月31日，项目投入累计19,409.12万元，利息收入净额累计27.21万元[4] - 募集资金投资项目未出现异常情况[8] - 补充流动资金项目无法单独核算效益[8] 资金数据总结 - 募集资金总额为19381.91万元[14] - 本年度及累计投入募集资金总额为19409.12万元[14] - 补充流动资金期末累计投入与承诺投入差额为27.21万元[14] - 补充流动资金期末投入进度为100.14%[14] - 本期末募集资金已无结存金额[14]

业务概况 - 公司拟开展不超15亿应收账款保理业务[1][3] - 业务期限自2023年股东大会通过至2024年大会召开[3] 业务细节 - 合作机构为有资质的商业银行和保理公司[2][4] - 保理方式有无追索权和有追索权两种[4] 业务进展 - 议案已通过董事会和监事会，待股东大会审议[1][6] 业务保障 - 财务中心实施，审计部监督[6][7] 业务评价 - 监事会认为业务符合经营情况，同意议案[8]

事务所人员与业务数据 - 天健上年末合伙人238人，执业注会2272人，签过证券审计报告注会836人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年上市公司客户675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[1] 公司审计相关决策 - 2023年4 - 5月审议通过续聘天健为2023年度审计机构[2][5] - 2024年1月审议通过2023年年度审计计划议案[5] 审计工作沟通汇报 - 2024年4月天健就2023年度年审情况及总结向审计委员会汇报[5][6] - 2024年4月公司审议通过2023年年度报告及其摘要等议案[6]

业绩总结 - 2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，审计收费总额6.63亿元[1] 用户数据 - 2023年客户家数675家，同行业上市公司审计客户家数513家[1] 其他 - 上年末合伙人数量238人，注册会计师2272人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师836人[1] - 近三年因执业行为受行政处罚等共涉及50人[2] - 上年末累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买职业保险累计赔偿限额超1亿元[1][12] - 2023年年报审计项目合伙人陈彩琴2006年成注册会计师，2004年从事上市公司审计，2023年为本公司服务[3] - 2023年审计就重大会计审计事项与技术总部咨询，无意见分歧[6] - 审计实施完善项目质量复核程序[6] - 2023年审计制定围绕收入确认等重点的工作方案[9] - 配备专属审计团队，核心成员有经验和资质[10]

会议与履职 - 2023年公司召开8次董事会会议、2次股东大会[4] - 独立董事出席8次董事会、2次股东大会及相关委员会会议[6] - 独立董事出席2023年各季度业绩说明会[9] 财务与合规 - 2023年度公司与关联方交易定价公允，财务报告信息真实准确完整[11] - 2023年度公司内部控制、对外担保、募集资金使用等合规[11][12] - 2022年度财务报告审计费用87万元，内控审计费用25万元[14] 治理与发展 - 2023年公司续聘天健会计师事务所为审计机构[14] - 2023年公司严格信息披露，完善治理结构[15] - 2024年独立董事将继续履职[16] 薪酬相关 - 公司高级管理人员2022、2023年度薪酬方案合理[13] - 外部非独立董事薪酬标准调整结合多因素制定[13]

独立董事情况 - 公司2023年有三位独立董事，任职时间为2023年1月1日 - 12月31日[1] - 三位独立董事自查2023年度不存在影响独立性的情形[4][7][10] - 董事会评估2023年度三位独立董事持续保持独立性[1]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕3365 号 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 二、管理层的责任 永艺股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业 务办理（2023 年 12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定编制汇总表，并 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 永艺家具股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了永艺家具股份有限公司（以下简称永艺股份公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 ...