诉讼情况 - 2025年初至今公司新增被告/被申请人案件252起，涉案金额49765.27万元，新增诉讼金额占三季度末净资产177.73%[4] - 2025年初至10月末公司及子公司新增诉讼仲裁事项148起，涉案金额37642.40万元[6] - 2025年初至10月末公司及子公司作为被告/被申请人141起，涉案金额26783.12万元[6] - 2025年新增148起案件中21起涉及以往年度财务数据，可能需追溯调整[6] - 截至2025年末公司有371起诉讼案件，其中原告38起，被告333起，2025年新增涉诉案件148起，原告7宗，被告141宗[23] - 371起案件中未决诉讼77起未获取相关资料，已判决已执行或已调解的案件294起，其中123起诉讼金额与账面存在差异[23] 财务指标 - 公司2025年1 - 11月10日财务报表未经审计[26] - 主要子公司应收账款小计为40732.03万元，主要客户占比61.30%[32] - 主要子公司应付账款小计为107528.65万元，主要供应商占比49.16%[36] - 公司总资产164,473.00万元，较上年同期下降4.25%[38] - 贵州金九金收入4,985.31万元，较上年同期增长294.00%[40] - 陕西隆地电力净资产766.99万元，较上年同期下降81.05%[42] - 正平建设集团应收账款11,540.65万元，较上年同期增长70.28%[45] - 正平文旅集团净利润 - 973.71万元，较上年同期下降1953.79%[48] - 湖南金迪收入15.37万元，较上年同期下降85.51%[50] - 公司预付账款6,794.68万元，较上年同期增长149.72%[38] - 贵州金九金预付账款25.58万元，较上年同期增长1162.84%[40] - 正平建设集团经营性现金流净额 - 751.16万元，较上年同期下降164.42%[45] - 正平文旅集团毛利率37.40%，较上年同期增加2.19个百分点[48] 资金状况 - 小股东非经营性资金占用款项于2025年10月31日全部清偿完毕，相关担保已解除[56] - 截至2025年9月30日，公司货币资金余额7237.67万元[60] - 2025年半年报显示公司因保证金、诉讼冻结货币资金8166.43万元[57] - 截至2025年9月30日，公司及子公司受限银行账户共86个[58] - 公司及子公司主要银行账户冻结金额合计27.21万元[63] - 截至目前，公司无法足额归还1.9亿元用于补充流动资金的募集资金[57] 风险与应对 - 2024年年报被出具无法表示意见审计报告和否定意见内部控制审计报告，若2025年度非标意见所涉事项无法消除，公司股票将被终止上市[16] - 公司对外部借款利息相关借款合同等开展全面梳理，已开展利息豁免及和解工作[17] - 公司对涉诉工程项目逐项梳理，交叉核对成本费用，补充审计所需外部证据[19] - 针对未归还的1.9亿元募集资金，偿还需在资金状况改善后分步推进，公司正推进应收账款回收、出售或盘活资产、与债权人协商等工作来创造偿还条件[66][67] 子公司情况 - 截至2025年9月30日公司主要子公司有贵州水利实业、陕西隆地电力等6家[27] - 陕西隆地电力主要客户泾河新城新能源材料有限公司应收账款余额934.39万元，款项性质为工程款[29] - 陕西隆地电力主要客户陕西设备有限公司应收账款余额516.66万元，款项性质为工程款[29] - 陕西隆地电力主要客户西安能源有限公司应收账款余额434.04万元，款项性质为材料款[29] - 陕西隆地电力应收账款合计6056.80万元，重要客户占比61.43%[31] - 正平文旅集团应收账款合计1264.29万元，重要客户占比54.73%[31] - 贵州水利实业应收账款合计18410.57万元，重要客户占比53.20%[31] - 正平建设集团应收账款合计13988.50万元，重要客户占比70.00%[31] - 湖南金迪应收账款合计1011.87万元，重要客户占比95.71%[32] - 陕西隆地电力应付账款报表合计9385.59万元，主要供应商占比57.90%[34] - 贵州水利实业应付账款报表合计59934.68万元，主要供应商占比42.92%[35] - 正平文旅集团应付账款报表合计16395.80万元，主要供应商占比51.57%[36]

新股与要约收购 - 2025年12月8日有两只新股发行：纳百川(301667)发行价22.63元，优迅股份(787807)发行价51.66元[1] - 荃银高科(300087)的要约收购申报期为2025年12月4日至2026年1月5日[1] - 天普股份(605255)的要约收购申报期为2025年11月20日至2025年12月19日[1] 退市与风险警示 - *ST广道(920680)的退市整理期起始日为2025年12月11日[1] - *ST苏吴(600200)的退市整理期起始日为2025年12月9日[1] - 报告期内，多家公司发布可能强制退市、暂停上市或终止上市的风险提示，涉及*ST元成、*ST华微、*ST交投等超过15家公司[4] 基金交易风险 - 多只跨境ETF（如纳指100ETF、标普500ETF、日经ETF等）因基金溢价发布风险提示或停牌公告，涉及产品超过20只[4][6] - 华夏基金华润有巢REIT(508077)的扩募认购期为2025年12月8日至12月12日[6] 可转债与债券动态 - 茂莱转债(118061)将于2025年12月10日上市[6] - 多只可转债（如中能转债、伟24转债、利民转债等）将在2025年12月中下旬陆续进行赎回，登记日集中在12月11日至12月25日[6] - 多只债券（如21万科02、23财金01、22岚小01等）的回售申报期集中在2025年12月上旬至中旬[6] - 多只债券（如23海旅02、16洋河01、22无锡G2等）将在2025年12月8日至15日期间提前摘牌[7]

公司股价异常波动 - 公司股票于2025年12月3日至5日连续三个交易日内收盘价格跌幅偏离值累计超过12% 属于异常波动 [1] 公司近期财务表现 - 2024年公司营业收入为13.62亿元 归母净利润为-4.84亿元 [1] - 2025年前三季度公司营业收入为6.52亿元 归母净利润为-0.99亿元 [1] 公司面临的主要风险与问题 - 2024年度财务报告被出具非标准审计意见 且相关事项尚未消除 [1] - 公司预重整申请能否被法院受理存在不确定性 [1] - 2025年第三季度财务报告被出具非标准审计意见 相关事项有待核实 [1] - 公司可能存在资金被占用及违规担保的情况 [1] - 公司矿产开采能力不足 [1] - 基于上述多项问题 公司股票存在被终止上市的风险 [1]

公司治理 - 2025年12月5日召开第五届董事会十五次、监事会八次临时会议[2] - 取消监事会，职权由董事会审计委员会行使，废止监事会议事规则[2] - 对《公司章程》部分条款修改，需股东会审议[3] - 修订部分治理制度，7项制度需股东会审议，其余董事会通过后生效[4][5] - 修订后的章程及制度于12月5日披露[6]

会议信息 - 2025年第二次临时股东会现场会议于12月25日9点30分在青海西宁召开[4] - 网络投票时间为12月25日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[5][6] - 会议登记时间为12月24日8:30 - 12:00、14:30 - 18:00[16] 议案信息 - 审议取消监事会并修订《公司章程》等多项议案[8] - 特别决议及对中小投资者单独计票议案为取消监事会并修订《公司章程》[11] 其他信息 - 股权登记日为12月16日[14] - 联系人是董事会办公室冶先生，电话0971 - 8588071，传真0971 - 8580075[17] - 联系地址为青海省西宁市城西区五四西路67号[17]

会议安排 - 公司第五届董事会第十五次（临时）会议于 2025 年 12 月 5 日在西宁召开[2] - 同意于 2025 年 12 月 25 日以现场、网络结合方式召开 2025 年第二次临时股东会[8] 议案表决 - 《关于取消监事会并修订〈公司章程〉的议案》等多项议案获通过并提交 2025 年第二次临时股东会审议[3][4][5][6]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或组织）及其一致行动人为关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[6] - 公司关联人包括关联法人（或其他组织）和关联自然人[4] 关联交易规则 - 公司与关联人交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需披露审计报告或评估报告并提交股东会审议[17] - 与关联自然人交易金额30万元以上需履行相应程序[19] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需履行相应程序[19] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审批及披露义务[16][21] 关联交易定价 - 关联交易定价可参考政府定价、指导价、独立第三方市场价格等，还可采用成本加成法等方法定价[13][14] 关联交易担保 - 公司为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议同意，并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[17] 资金管理 - 公司控股股东等不得占用公司资金，公司应防止关联方占用或转移公司资源[11] - 关联人向公司提供资金，利率不高于贷款市场报价利率且公司无需提供担保，可免于按关联交易审议和披露[23] 董事会规则 - 董事会会议由过半数无关联关系董事出席即可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过，出席无关联董事不足3人应提交股东会审议[26]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[6][7] - 违法违规受处罚者不得担任独立董事[9] - 连续任职不得超6年，满6年36个月内不得提名为候选人[13] - 已在3家境内上市公司任独立董事，原则上不得提名为候选人[13] 独立董事提名与解职 - 董事会、1%以上股东可提候选人[11] - 连续两次未出席会议，董事会30日内提议解除职务[14] - 辞职致比例不符或缺会计人士，履职至新任产生，60日内补选[15] 独立董事履职要求 - 特定事项和部分职权行使需全体过半数同意[17] - 每年现场工作不少于15日[20] - 工作记录及资料保存至少10年[22] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[22] - 专门会议通知提前3日书面送达，紧急可口头[24] - 专门会议三分之二以上出席，决议全体过半数通过[24] - 专门会议资料保存不少于10年[26] 公司对独立董事支持 - 董事会秘书确保信息畅通并提供资源和意见[28] - 定期通报运营情况并配合考察[29] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[31] - 津贴标准董事会制订、股东会通过并年报披露[31] 财务审计沟通 - 财务负责人审计前提交工作安排及资料[33] - 初审和审议年报前安排与审计师沟通[33]

审计委员会构成 - 由3名非高管董事组成，含2名独立董事，至少1名会计专业人士[6] - 设主任委员1名，由会计专业独立董事担任，选举产生[6] - 委员任期与董事会一致，独立董事连续任职不超6年[6] 合规要求 - 60日内完成独立董事补选，确保构成合规[8] 职责权限 - 审核财务信息及披露、监督评估内外部审计和内控等[10] - 行使《公司法》规定监事会部分职权[10] - 特定事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[11] - 选聘会计师事务所并监督其工作[13] - 监督评估内部审计工作，指导制度建立和实施[13] - 督导内审机构至少每半年对特定事项检查一次[15] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[18] - 通知提前三日书面送达，紧急时口头通知[18] - 须三分之二以上成员出席，决议全体委员过半数通过[18] - 无关联关系委员不足总数二分之一，事项提交董事会[18] - 委员连续两次未出席，董事会有权撤销其职务[20] - 表决方式为举手表决、通讯表决或投票表决[27] - 讨论成员议题时，当事人回避[28] - 记录由董事会办公室制作，保管不少于十年[21][22] - 通过议案及表决结果书面报董事会[32] 规则生效与管理 - 自董事会审议通过生效，由董事会制订、解释及修订[24]

报告披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起四个月内完成年度报告编制并披露[13] - 公司应在会计年度上半年结束之日起二个月内完成中期报告编制并披露[13] - 公司应在会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内完成季度报告编制并披露[13] 报告内容 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[13] - 中期报告应记载公司基本情况等内容[13] - 年度报告应记载主要会计数据等七类内容，季度报告应记载公司基本情况等三类内容[14] 职责分工 - 公司审计委员会负责监督并检查制度执行[9] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露工作及信息披露文件档案管理[9][36] - 董事会办公室为负责信息披露的常设机构[9] - 财务部负责组织协调起草定期报告及提供审核临时报告相关数据[10] 重大事件披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属于重大事件[20] - 公司应在董事会形成决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[21] 报告流程 - 报告期结束后，高级管理人员编制定期报告草案，审计委员会审核财务信息，董事会审议[26] 特殊情况处理 - 董事等无法保证定期报告真实性等应发表意见并陈述理由[16] - 定期报告披露前业绩泄露等，公司应及时披露财务数据[16] - 公司证券交易被认定异常，应了解因素并及时披露[24] 股东相关 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知董事会并配合披露[31][32] - 通过委托或信托等持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[33] - 公司董事等持股5%以上股东及一致行动人等需报送关联人名单及关系说明[61] 文件保存期限 - 董事会文件等信息披露文件分类存档保管期限为10年[36] - 董事、高级管理人员履行职责记录及持股资料保存期限为5年[39] - 公司相关人员履行职责涉及文件资料保存期限为10年[36] 责任承担 - 公司董事长等对临时报告信息披露承担主要责任[41] - 公司董事长等对财务报告真实性等承担主要责任[42] 制度施行 - 本制度经公司董事会审议通过之日起施行[44]