证券代码：603908 证券简称：牧高笛 公告编号：2025-006 牧高笛户外用品股份有限公司 第七届监事会第三次会议决议的公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 一、监事会会议召开情况 牧高笛户外用品股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第三次会议于 2025 年 4 月 25 日下午在浙江牧高笛户外用品有限公司会议室以现场和通讯表决的方 式召开，本次会议的通知已于 2025 年 4 月 15 日通过专人、通讯的方式传达全体监 事。会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名，公司董事会秘书列席了会议，会议 由公司监事会主席陆燕蓉女士主持。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，通过了以下议案： 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《2024 年度监事会工作报告》 具体内容详见 2025 年 4 月 29 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 的《2024 年度监事会工作报告》。 表决结果：3 票赞成，0 票反 ...

分红与收费 - 拟向全体股东每10股派发现金红利6.5元，合计拟派60,687,900元（含税）[16] - 2024年度审计收费70万元，内部控制审计收费20万元[18] 担保与业务 - 预计2025年度为子公司提供担保总额不超20亿元，有效期不超12个月[20] - 拟开展总额不超5000万美元外汇套期保值业务，授权期限不超12个月[25] - 拟用定期存单质押，十二个月质押总额不超5000万元开具银行承兑汇票，授权期限不超12个月[26] 股权与政策 - 以对衢州天野5000万元债权增资，仍持有100%股权[26] - 调整高级管理人员范围并修订《公司章程》议案需提交股东大会审议[28] - 会计政策变更议案经审计委员会通过[29] 规划与计划 - 未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划议案需提交股东大会审议[30] - 终止实施2023年员工持股计划议案需提交股东大会审议[31] - 终止实施2024年股票期权激励计划并注销股票期权议案需提交股东大会审议[32][33] 报告与会议 - 审议通过《2025年第一季度报告》[7] - 审议通过《2024年年度报告全文及摘要》[4] - 同意召开2024年年度股东大会[34] - 《2024年度总经理工作报告》等多项议案需提交2024年年度股东大会审议[3][6][8][16][18][19][20] - 独立董事将在2024年年度股东大会上进行述职[9] 其他 - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构[18] - 董事薪酬议案尚需提交股东大会审议[24]

业绩总结 - 2024年度归属母公司所有者净利润83761592.54元[3] - 2024年末累计未分配利润97654517.21元[3] - 最近三个会计年度平均净利润110393821.90元[5] 利润分配 - 拟每10股派现6.5元（含税），派现60687900元[3] - 2024年现金分红占净利润比例72.45%[3] - 最近三年累计现金分红220451340元[5] 决策进展 - 2025年4月25日董事会通过利润分配预案[7] - 方案尚需提交股东大会审议[4]

业绩总结 - 公司2024年度营业收入为13.042075亿元[8] - 2024年末资产总计1136234982.38元，同比下降9.26%[21] - 2024年末负债合计570871676.16元，同比下降16.65%[24] - 2024年净利润本期金额为83761592.54元，上期为106796937.49元[32] - 本期经营活动产生的现金流量净额为75500122.33元，上期为278639823.35元[38] 资产与负债数据 - 2024年12月31日公司存货原值为6.445953亿元，跌价准备为0.286118亿元[8] - 货币资金期末余额为106975544.13元，上年年末为167305986.61元[180] - 应收账款期末账面余额为126824247.52元，上年年末为149484015.34元[181] - 其他应收款项期末账面余额为10921942.49元，上年年末为9057256.15元[195] - 预付款项期末余额为12963791.52元，上年年末为11003055.21元[191] 会计政策与准则 - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[8] - 审计将公司存货跌价准备计提识别为关键审计事项[8] - 《企业会计准则解释第17号》等执行未对公司财务有重大影响[168][170] - 公司按当地规定为职工缴纳社保，确认负债并计入损益或成本[131] - 公司外销业务在货物报关出口后确认收入[145] 税务相关 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%，出口退税率为0%至13%[173] - 企业所得税税率有25%、20%、15%、16.5%等[173] - 部分子公司2024年应纳税所得额低于300万，有税收优惠[178] - 衢州天野户外用品有限公司2024 - 2026年度按15%税率缴企业所得税[179] - 先进制造业企业2023 - 2027年可加计抵减增值税[179]

证券代码：603908 证券简称：牧高笛 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 牧高笛户外用品股份有限公司 终止实施 2024 年股票期权激励计划 并注销股票期权 之 独立财务顾问报告 $$\Xi{\bf{\cal{O}}}\,{\bf{\hat{=}}}\,\Xi{\bf{\hat{n}}}\,\rlap{/}\,\Xi{\bf{\hat{=}}}\,\rlap{/}\,\Xi{\bf{\hat{=}}}\,\rlap{/}\,\Xi{\bf{\hat{=}}}$$ | 一、释义 2 | | --- | | 二、声明 3 | | 三、基本假设 4 | | 四、独立财务顾问意见 5 | | （一）本激励计划的审批程序 5 | | （二）终止实施本激励计划的相关说明 6 | | （三）结论性意见 7 | | 五、备查文件及咨询方式 8 | | （一）备查文件 8 | | （二）咨询方式 8 | 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 独立财务顾问报告 注：1、如无特殊说明，本独立财务顾问报告所引用数据指合并报表口径的财务数据和根据该类财务 数据计算的财务指标； 2、本独立财务顾问报告中部分合计数与各 ...

激励计划进程 - 2024年5 - 6月完成激励计划授予登记等系列流程[10][11][12][13] - 2024年10月审议授予预留股票期权（第二批）议案[13] - 2025年4月审议终止实施激励计划并注销股票期权议案[13] 业绩与注销情况 - 2024年度财务未达业绩考核目标[15] - 34名对象88.444万份股票期权将被注销[17] 后续安排 - 终止及注销需股东大会审议并披露信息[19] - 三个月内不再审议股权激励计划[18]

员工持股计划实施 - 2023年8月通过员工持股计划草案等议案[10] - 存续期60个月，分三期解锁，比例30%、30%、40%[10] - 2023年10月243,800股过户，价格22.06元/股[11] 员工持股计划终止 - 2025年4月审议通过终止议案[11] - 2024年度未达业绩考核目标，权益不得解锁[13] - 预期业绩与考核指标有偏差，难达激励目的[13] 未来展望 - 未来根据发展需要建长期有效激励机制[13]

员工持股计划进程 - 2023年8月相关会议审议同意实施2023年员工持股计划[7] - 2025年4月相关会议审议通过终止2023年员工持股计划议案[11] 业绩情况 - 2024年度公司财务数据未达2023年员工持股计划业绩考核目标[9] 后续安排 - 公司2023年员工持股计划提前终止，将完成资产清算和分配[12] - 终止计划符合规定，尚需履行信息披露义务[15]

审计情况 - 立信对牧高笛2024年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 立信认为牧高笛当日在重大方面保持有效内控[9] 事务所信息 - 立信执业证书序号为0001247[23] - 批准执业于2000年6月13日，2010年12月转制[25] - 注册资本15900万元[26]

募集资金情况 - 公司2017年3月1日首次公开发行1669万股A股，发行价16.37元/股，募集资金总额2.732153亿元，净额2.281453亿元[13] - 2023年12月31日募集资金专户余额1189.102631万元[15] - 2024年理财产品赎回7900万元，投资收益104.984274万元[15] - 2024年度募投项目使用金额8198.78244万元[15] - 2024年度活期存款利息扣除手续费金额57.127708万元[15] - 2024年12月31日募集资金专户余额1052.432173万元[15] - 截止2024年12月31日，募集资金存放专项账户余额合计为1052.43万元，其中牧高笛户外用品股份有限公司活期户余额为1006.49万元，衢州天野户外用品有限公司活期户余额为45.93万元[21][22] - 2023 - 2024年，公司用闲置募集资金购买两款理财产品，分别投入3500万元和4400万元，收益分别为45.31万元和59.68万元，预期年化收益率分别在1.25% - 2.9%和1.25% - 2.78%[25] - 募集资金总额为22,814.53万元，2024年度投入8,198.78万元，累计投入25,897.55万元[40] 监管协议情况 - 2017年3月，公司与多家银行及保荐机构签订《募集资金专户存储三方监管协议》[16] - 2019年1月，公司与建行宁波江东支行、保荐机构、子公司签署《募集资金专户存储四方监管协议》[17] - 2019年5月，公司办理“补充流动资金项目”募集资金专户销户，三方监管协议终止[17] - 2020年4月，公司与渤海银行宁波分行、保荐机构、子公司签署《募集资金专户存储四方监管协议》[17] 募投项目变更情况 - 2019年，募投项目“牧高笛‘一站式’营销渠道建设项目”和“牧高笛O2O管理系统及信息化建设项目”变更为“牧高笛户外用品股份有限公司全渠道营销网络建设项目”，拟投资总额16386.90万元[29] - 2020年，“牧高笛仓储中心及产品展示厅项目”终止，累计使用募集资金3548.13万元，剩余资金用于永久补充流动资金[29] - 2022年，“牧高笛全渠道营销网络建设项目”变更为“智能装配仓储一体化项目”，拟投资总额20625.13万元，计划使用募集资金17063.88万元[30] - 2024年，公司调整“智能装配仓储一体化项目”总体投资规模，终止二期建设，剩余募集资金用于永久补充流动资金，并于8月8日实施完毕[28] - 2018年8月29日，公司暂缓实施“牧高笛‘一站式’营销渠道建设项目”等三个项目[32] - 2018年12月28日，公司将“牧高笛‘一站式’营销渠道建设项目”和“牧高笛O2O管理系统及信息化建设项目”共16386.90万元募集资金变更投入“牧高笛全渠道营销网络建设项目”[32] 募投项目进度情况 - 2019年募投项目“牧高笛仓储中心及产品展示厅项目”完工期限延期至2021年12月31日，2020年“牧高笛全渠道营销网络建设项目”完工期限延期至2024年1月15日[29] - “补充流动资金项目”承诺投资3,277.53万元，累计投入进度100.4%，已完成[40] - “永久补充流动资金项目”承诺投资9,510.91万元，累计投入进度100.07%，已完成[40] - “智能装配仓储一体化项目”承诺投资2,322.90万元，累计投入进度91.84%，预计2024年12月达到预定可使用状态[40] 其他情况 - 已变更用途的募集资金总额为9,537.00万元，占比85.63%[40] - “牧高笛一站式渠道建设项目”承诺投资4,505.92万元，已变更[40] - “牧高笛O2O管理信息化建设项目”承诺投资880.98万元，投入20.25万元，已变更[40] - “牧高笛仓储中心及产品展示厅项目”承诺投资3,150.10万元，已变更[40] - “牧高笛全渠道营销网络建设项目”承诺投资0.00万元，累计投入1,751.66万元，已变更[40] - 专项报告于2025年4月25日经董事会批准报出[39] - 智能装配仓储一体化项目募集资金投资总额由17,063.88万元调整为12,322.90万元[41] - 公司将变更牧高笛全渠道营销网络建设项目专户余额投入“智能装配仓储一体化项目”[41] - 公司将项目终止后的剩余募集资金及后续利息、理财收益等用于永久补充流动资金[41]