审计委员会 - 成员中独立董事应占半数以上，至少一名为会计专业人士并担任召集人[3] - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[12] - 对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[11] 内审部 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 每年提交年度内部审计、内部控制评价报告[7][11] - 设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免[5] 报告披露 - 披露年度报告时，披露年度内部控制评价和审计报告[16] 制度管理 - 建立激励与约束机制，监督考核内审人员绩效[19] - 违规追究责任，提处罚意见报领导批准[19][21] - 由董事会解释，批准之日起施行[23]

会议召开情况 - 2023年召开10次董事会，独立董事应出席7次且全亲自出席[3] - 2023年召开1次提名委员会，0次战略委员会[4] - 2023年召开3次股东大会，独立董事应出席0次[4] 合规情况 - 2023年无违规关联交易及达披露标准关联交易[5] - 对外担保均为对全资子公司综合授信，无违规逾期担保[6] - 2023年公司及股东未违反承诺[6] 其他事项 - 2023年续聘华兴会计师事务所为外部审计机构[6] - 报告期内无高级管理人员任免[7] - 2023年信息披露遵循“三公”原则[7] - 2023年独立董事发表5次独立意见，决议全票通过[4]

会议信息 - 第三届董事会第十四次会议于2024年4月26日召开[2] - 会议通知及资料于2024年4月21日发出[2] - 2023年年度股东大会于2024年5月17日下午14:00召开[32] 议案审议 - 审议通过2023年年度报告及摘要等多项议案[3][4][5][6][7][8][9][11][12][14][16][17][19][20][23][24][25] - 审议通过以简易程序向特定对象发行股票的议案[18] - 审议通过未来三年股东回报规划的议案[28][29] 资金与授信 - 拟使用不超60000万元闲置自有资金现金管理，授权12个月[17] - 2024年度拟申请银行综合授信总额20亿元[20] 审计相关 - 同意续聘华兴会计师事务所为2024年度审计机构[12]

资金占用情况 - 2023年期初占用资金余额总计223.74万元[13] - 2023年度占用累计发生额（不含利息）总计55894.73万元[13] - 2023年度偿还累计发生金额总计31397.45万元[13] - 2023年期末占用资金余额总计34721.02万元[13] 往来资金情况 - 少金鸡顺汽车部件2023年末往来资金余额4621.40万元[13] - 金鸿顺汽车部件2023年往来累计发生额3855.63万元[13] - 州金鸿顺汽车部件2023年末往来资金余额823.52万元[13] - 伟汉汽车部件2023年偿还累计发生金额2486.50万元[13] - H世达运兴金属科技2023年末往来资金余额29266.10万元[13]

财务数据 - 2023年末总资产1563349555.72元，负债531816731.39元，净资产1031576183.08元[9] - 2023年末经营性活动现金流净额 - 47935225.22元[9] 理财情况 - 拟用不超60000万元闲置资金现金管理，期限12个月[2] - 近12个月公募基金投入收回3000万，收益2.29万[14] - 已用理财额度0万元，未用60000万元[14]

苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为适应苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司(以下简称"公司")企业战略的发 展需要, 保证公司发展规划和战略决策的科学性, 增强公司的可持续发展能 力, 公司董事会特决定下设董事会战略委员会(以下简称"战略委员会"), 作 为研究、制订、规划公司长期发展战略的专业机构。 第二条 为规范、高效地开展工作, 公司董事会根据《中华人民共和国公司法》(以下 简称"《公司法》")、《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性 文件以及《苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司章程》(以下简称"《公司章 程》")的有关规定, 制订本工作细则。 第三条 战略委员会是公司董事会的下设专门机构, 主要负责对公司长期发展战略 规划、重大战略性投资进行可行性研究, 向董事会报告工作并对董事会负 责。 第四条 战略委员会所作决议, 必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有关法律、 法规的规定。 第六条 战略委员会设主任一名, 由公司董事长担任。 第七条 战略委员会主任负责召集和主持战略委员会会议, 当战 ...

关联交易定义与界定 - 关联交易定义包含购买或出售资产等18项[4][5] - 关联法人和关联自然人界定标准明确[8] 关联交易审议规则 - 董事会审议关联交易时关联董事应回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过[10] - 出席董事会非关联董事不足三人，交易提交股东大会审议[12] - 股东大会审议关联交易时部分股东应回避表决[14] 关联交易金额审议标准 - 与关联自然人交易超30万元提交董事会审议[15] - 与关联法人或组织交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上提交董事会审议[15] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上披露审计或评估报告并提交股东大会审议[15] 担保与财务资助审议 - 为关联人提供担保不论数额大小，经董事会审议后提交股东大会，需全体非关联董事过半数及出席董事会非关联董事三分之二以上同意[15] - 为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[15] - 董事会审议财务资助事项需全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东大会审议[13] 独立董事与披露要求 - 达到披露标准的关联交易需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并及时披露[14] 日常关联交易处理 - 已执行日常关联交易协议主要条款未变，在年报和半年报披露履行情况；条款变化或期满续签，按总交易金额提交审议[15] - 首次发生日常关联交易按总交易金额履行审议程序并披露；无总交易金额提交股东大会审议；履行中条款变化或期满续签按规定处理[15] - 可预计当年度日常关联交易金额，超出预计金额重新履行审议程序并披露[15] - 年报和半年报分类汇总披露日常关联交易实际履行情况[15] - 与关联人签订日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序和披露义务[18] 免于审议和披露情况 - 公司单方面获利益且无对价义务等9种交易可免于按关联交易审议和披露[18] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释[17] - 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效，修订时亦同[19]

资金占用管理 - 公司制定制度防止控股股东等占用资金[3] - 资金占用分经营性和非经营性两种方式[3] - 财务和审计部门定期检查非经营性资金往来[4] - 关联交易应及时结算，不得形成非正常经营性资金占用[5] - 公司及子公司不得多种方式向控股股东等提供资金[5] 担保与审批 - 股东大会审议为控股股东等担保议案时相关股东需回避，表决由其他股东所持表决权半数以上通过[6] - 公司闲置资产给控股股东等使用需履行审批并收费[8] 资产偿还与处置 - 二分之一以上独立董事提议并经董事会批准，可通过“红利抵债”偿还侵占资产[10] - 被占用资金原则上以现金清偿，严控非现金资产清偿[13] - 抵偿资产须属同一业务体系，利于增强独立性和竞争力[13] - 聘请中介评估以资抵债资产，以评估值或账面净值定价[13] - 独立董事就以资抵债方案发表意见或聘请中介出具报告[19] - 以资抵债方案须经股东大会批准，关联方股东回避投票[19] 监督与责任 - 公司及子公司按月编制资金占用和关联交易汇总表[6] - 单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东等有权提请召开临时股东大会[10] - 董事、高管协助侵占公司资产，董事会视情节处分直接责任人，提议罢免严重责任董事[13] - 全体董事应审慎控制关联方担保债务风险，对违规担保损失承担连带责任[13] - 公司或子公司发生非经营性资金占用，对相关责任人给予行政及经济处分[13] - 违规致投资者损失，除处分责任人外，依法追究法律责任[13] 制度生效与解释 - 本制度由股东大会审议通过后生效执行，解释权归董事会[17][18]

审计委员会组成 - 由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业人士[3] - 设主任一名，由具会计专业身份的独立董事担任[6] 会议相关 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[14] - 提前3日发会议通知[20] - 三分之二以上成员出席方可举行[19] 报告相关 - 内审部门至少每季度报告，每年提交内审报告[10][12] - 审计委员会至少每年向董事会提交履职评估报告[12] - 公司应在年报披露审计委员会履职情况[15] 职责权限 - 督导内审部门至少半年检查一次[9] - 负责选聘会计师事务所并监督审计工作[12] - 披露财报等经全体成员过半数同意提交董事会[7] 决议相关 - 所作决议经全体委员过半数通过有效[22] - 表决方式为举手或签字[29][27] - 记录和决议保存不少于十年[31][34] 其他 - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[22] - 委员次日向董事会通报决议情况[34] - 主任或指定委员跟踪决议实施情况[34] - 工作细则经董事会审议通过生效[35] - 工作细则由董事会负责解释[35]

会计师事务所情况 - 截至2023年12月31日，华兴有合伙人66名，注会337名（较上年增11名），签过证券审计报告注会173名[2] 续聘决策 - 2023年4月27日相关会议全票通过续聘华兴议案[2][4] - 2023年5月18日股东大会审议通过续聘华兴议案[2] 审计工作 - 审计委员会认为华兴有资质能力，2023年年报审计表现良好[4][5] 未来展望 - 2024年审计委员会加强内外部审计沟通、监督、核查[6] 报告时间 - 报告发布时间为2024年4月26日[7]