独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[2] - 三位独立董事符合独立性要求[2] - 评估专项意见于2024年4月由第五届董事会出具[3]

人事变动 - 公司于2024年4月19日同意聘任欧兰婷为证券事务代表[2] - 欧兰婷任期至第五届董事会任期届满[2] 人员信息 - 欧兰婷1991年5月出生，2019年12月毕业于纽约艾德菲大学[5] - 2023年2月入职，11月取得上交所董秘培训证明[5] 联系方式 - 证券事务代表电话021 - 69113502，传真021 - 69113503[2] - 邮箱为oult@kdlchina.com[2]

2023年情况 - 监事会召开七次会议[2] - 监事会成员列席9次董事会，参加6次股东大会[6] - 关联交易合规，无违规对外担保[8] - 财务体系完善，状况良好[7] - 决策程序合法，治理结构完整[7] 2024年展望 - 监事会结合履职与监督开展工作[9] - 监事参加法规知识培训[9]

会议相关 - 2023年2月2日郭超当选独立董事[2] - 2023年2月3日召开第九届董事会第一次会议[2] - 2023年3月31日召开第九届董事会第二次会议[3] - 2023年4月18日召开第五届董事会第三次会议[3] - 2023年4月27日召开第五届董事会第四次会议[3] - 2023年7月11日召开第五届董事会第五次会议[4] - 2023年8月25日召开第五届董事会第六次会议[4] - 2023年10月27日召开第五届董事会第七次会议[4] - 2023年独立董事出席3次董事会战略委员会会议[6] - 2023年董事会提名委员会召开1次会议[6] 独立董事情况 - 报告期内郭超出席8次董事会，审议75项议案均投赞成票[2] - 报告期内郭超现场出席4次股东大会，未出席2022年年度股东大会[4] - 2023年独立董事现场办公11日，每季度参加与经营管理层沟通会议[9] - 独立董事参与2024 - 2028年战略规划讨论与制定并提建议[12] 财务与运营 - 2022年度利润分配于2023年6月20日实施完成[10] - 报告期内公司进行重大固定资产投资[10] - 审议2023年增加及2024年度担保预计并审核通过[11] - 回购未转让的567,220股股份依法注销[12] 合规情况 - 2023年公司董事会换届选举，4月补选独立董事，提名与选聘程序合规[8] - 2023年公司财务会计报告及定期报告编制审议合规，内控体系完善有效[10]

审计委员会情况 - 2023年度公司第五届董事会审计委员会由邵军等三人组成，邵军任主任委员[1] - 2023年度审计委员会召开4次会议，审议议案13项[1] 公司运营情况 - 公司已建立完善合理的内部控制体系并有效执行[2] - 公司关联交易遵守原则，未损害公司及股东利益[4] 审计相关情况 - 立信会计师事务所审计期间勤勉尽责，出具报告客观真实[3] - 审计委员会审阅内部审计计划，未发现重大问题[4]

业绩总结 - 2023年末公司母公司报表期末未分配利润为411,578,754.76元[4] 利润分配 - 每股派0.16元（含税），每10股派1.6元（含税）[3][4] - 拟派现金红利69,886,540.80元（含税），分红比例30.27%[4] - 2024年4月19日董事会通过方案，待股东大会批准[6][8]

立信会计师事务所情况 - 2023年末合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 2023年业务收入50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计，收费8.32亿元[2] - 2023年末提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额12.50亿元[2] 公司与立信合作 - 2023年续聘立信为审计机构[2][3][4] - 2023年与立信就审计工作沟通跟进[4][5] - 审计委员会认为立信年报审计表现良好[5]

人员情况 - 截至2023年末，立信有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名，签过证券服务业务审计报告的注会693名[2] 审计团队 - 项目合伙人陈蕾2023年开始为本公司提供审计服务[3] - 签字注册会计师李昳辰2022年开始为本公司提供审计服务[3] - 质量控制复核人唐国骏2022年开始为本公司提供审计服务[3] 审计工作 - 2023年度审计就重大会计审计事项与专业技术部咨询，无意见分歧[7] - 针对公司情况制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案[10] 安全管理 - 公司明确立信信息安全管理责任义务，立信制定系统性信息安全控制制度[12] 风险保障 - 截至2023年末，立信提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[13]

会议情况 - 报告期内独立董事出席6次董事会，审议51项议案且均投赞成票[2] - 报告期内独立董事现场出席4次股东大会[4] - 报告期内独立董事出席3次董事会审计委员会会议，审议3项议案且均投赞成票[4] - 报告期内独立董事未参加董事会提名委员会会议[4] - 报告期内独立董事召集并出席1次董事会薪酬与考核委员会会议，审议通过1项议案[5] - 第九届董事会第三次会议于2023.4.18召开，审议25项议案[2] - 第九届董事会第四次会议于2023.4.27召开，审议10项议案[3] - 第五届董事会第五次会议于2023.7.11召开，审议5项议案[3] - 第九届董事会第六次会议于2023.8.25召开，审议《公司2023年半年度报告》[3] - 第五届董事会第七次会议于2023.10.27召开，审议《公司2023年第三季度报告》[3] 公司事项 - 公司2020年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解除限售期于2023年5月29日上市流通[8] - 2023年独立董事在公司现场办公时间为9日，参加2次与经营层的沟通会议[8] - 2022年度利润分配于2023年6月20日实施完成[9] - 2023年度审议2023年增加担保预计以及2024年度担保预计情况[10] - 公司进行重大固定资产投资，包括土地建设、制造场地升级等[9][10] - 公司全资子公司向联营企业南昌康德莱医疗科技有限公司提供财务资助，资金已及时回收[6] 独立意见 - 独立董事认为立信会计师事务所具备相应资质，能满足公司财务报告及内部控制审计工作要求[7] - 独立董事认为董监高薪酬方案有利于提升公司经营效益和持续稳定发展[8] - 独立董事建议股权激励结束后回顾效果，回购注销审议流程合规且不影响公司财务和经营[10] - 独立董事认为董事及高级管理人员的提名与选聘程序、薪酬确定与发放符合规定[10]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议和股东大会决定[7] - 采用公开选聘方式，续聘同一审计机构可简化程序[9] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[20] 评价标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 细化评价标准，对应聘文件评价打分并记录意见[7][9] - 评价质量管理关注相关制度及实施情况[8] - 评价审计费用报价以平均值为基准价计算得分[9] 费用与期限 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[10] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[15] 改聘与通知 - 存在恶意串通等情况应改聘，改聘需审计委员会过半数同意后提交董事会审议[15][17] - 会计师事务所主动终止需提前30日书面告知审计委员会[17] - 公司解聘或不再续聘应提前10日通知[17] 监督与关注 - 审计委员会对选聘过程进行监督[19] - 关注变更会计师事务所、执业质量处罚、审计费用变动等情况[19] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过之日起生效实施，由董事会负责解释[21]