财务表现 - 公司2025年中报营业总收入16.82亿元，归母净利润3.45亿元，经营活动现金净流入2.78亿元 [2] - 公司摊薄每股收益0.86元 [6] - 公司最新毛利率33.24%，ROE为12.16% [5] 资产与负债 - 公司最新资产负债率22.81%，较上季度增加2.70个百分点，较去年同期增加8.30个百分点 [4] - 最新总资产周转率0.48次，同比下降0.02次，降幅3.08% [6] - 最新存货周转率2.12次 [6] 股权结构 - 公司股东户数2.19万户，前八大股东持股3.57亿股，占总股本比例88.80% [6] - 前三大股东分别为王强翔持股54.65%、江苏百斯特投资集团持股15.87%、葛兰英持股4.41% [6]

财务表现 - 上半年实现营业收入16.82亿元 同比增长11.43% [1] - 归属于上市公司股东的净利润3.45亿元 同比增长21.69% [1] - 基本每股收益0.86元/股 [1]

股东大会信息 - 2025年第一次临时股东大会9月19日10点召开[3] - 现场会议在南京市华侨路56号大地建设大厦20楼会议室[3] 投票信息 - 网络投票起止时间为2025年9月19日[5] - 交易系统投票平台投票时间9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00 [6] - 互联网投票平台投票时间9:15 - 15:00 [6] 议案信息 - 审议议案包括取消监事会、修订议事规则、变更注册资本等[8] - 议案2025年8月29日披露[8] 登记信息 - 股权登记日为2025年9月15日[15] - 登记时间为2025年9月18日9:00 - 11:30、14:00 - 17:00 [19] - 登记地点为江苏省南京市华侨路56号大地大厦20楼证券部办公室[20]

会议安排 - 公司于2025年8月18日通知召开第三届监事会第十次会议，8月28日现场召开，3名监事全部出席[2] 议案审议 - 审议通过《关于公司2025年半年度报告及其摘要的议案》，全票同意[3] - 审议通过《关于取消监事会暨修订<公司章程>的议案》，全票同意，尚需股东会审议[4][5] 制度调整 - 取消监事会，职权转由董事会审计委员会行使，全面修订《公司章程》[4] - 监事会取消后相关制度废止，现任监事待议案通过后解除职务[4]

证券代码：605099 证券简称：共创草坪 公告编号：2025-040 江苏共创人造草坪股份有限公司 第三届董事会第十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 江苏共创人造草坪股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 18 日向全体董 事发出通知，召开公司第三届董事会第十次会议。会议于 2025 年 8 月 28 日以通讯方式 召开，应出席董事 7 名，实际出席董事 7 名，由董事长王强翔先生主持。本次会议的召 集、召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等的有关规定，会议决议合法、 有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于公司 2025 年半年度报告及其摘要的议案》 第三届董事会审计委员会第五次会议已事前审议通过本议案，并同意将其提交本次 董事会审议。 批准报送《江苏共创人造草坪股份有限公司 2025 年半年度报告》及《江苏共创人 造草坪股份有限公司 2025 年半年度报告摘要》。具体内容详见公司同日于上海证券交 易所网站（www.sse.c ...

收入和利润（同比环比） - 公司营业收入16.82亿元人民币，同比增长11.43%[22] - 利润总额3.82亿元人民币，同比增长23.12%[22] - 归属于上市公司股东的净利润3.45亿元人民币，同比增长21.69%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.42亿元人民币，同比增长22.98%[22] - 基本每股收益为0.86元/股，同比增长21.13%[23] - 稀释每股收益为0.86元/股，同比增长21.13%[23] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.85元/股，同比增长23.19%[23] - 加权平均净资产收益率为11.96%，同比增加0.83个百分点[23] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为11.86%，同比增加0.93个百分点[23] - 扣除股份支付影响后的净利润为348,491,756.60元，同比增长23.05%[27] - 公司2025年上半年营业收入168,178.38万元，同比增长11.43%[38] - 公司2025年上半年净利润34,462.94万元，同比增长21.69%[38] - 公司营业收入为16.82亿元人民币，同比增长11.43%[47] - 净利润同比增长21.7%至3.45亿元（2024年同期：2.83亿元）[103] - 公司营业总收入同比增长11.4%至16.82亿元（2024年同期：15.09亿元）[102] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为11.23亿元人民币，同比增长7.7%[47] - 研发费用为4,537万元人民币，同比增长3.53%[47] - 销售费用为7,030万元人民币，同比增长4.59%[47] - 财务费用为-1,666万元人民币，同比增长52.94%[47] - 营业成本同比增长7.7%至11.23亿元（2024年同期：10.43亿元）[102] - 研发费用同比增长3.5%至4537万元（2024年同期：4383万元）[103] - 财务费用大幅改善至-1666万元（2024年同期：-3540万元），主要因利息收入减少[103] - 信用减值损失改善至-1503万元（2024年同期：-1664万元），同比减少9.7%[103] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额2.78亿元人民币，同比大幅增长1,566.43%[22] - 公司2025年上半年经营活动现金净流入27,815.59万元，同比增长1566.43%[38] - 经营活动产生的现金流量净额为2.78亿元人民币，同比增长1,566.43%[47] - 投资活动产生的现金流量净额为-4.04亿元人民币[47] - 经营活动产生的现金流量净额大幅增长至2.78亿元，较去年同期1670万元增长1566%[110] - 销售商品提供劳务收到的现金增长21%至15.06亿元[109] - 收到的税费返还增长80%至9936万元[109] - 支付给职工现金增长9%至2.57亿元[109] - 投资活动现金流出大幅增加至8.77亿元，主要由于支付其他投资活动现金达7.5亿元[110] - 取得借款收到的现金增长110%至4.16亿元[110] - 期末现金及现金等价物余额为6.05亿元，较期初减少18%[110] - 母公司经营活动现金流量净额改善至9242万元，去年同期为负4.03亿元[112] - 母公司投资活动现金流出增至6.04亿元，主要由于支付其他投资活动现金5.93亿元[112] - 母公司期末现金余额为2.55亿元，较期初减少41%[113] 各业务线表现 - 休闲草产品销售收入119,511.31万元，同比增长11.79%[38] - 仿真植物及其他产品销售收入19,018.14万元，同比增长46.00%[38] - 公司2025年上半年人造草坪销量4,948万平方米，同比增长6.45%[38] 各地区表现 - 国际市场销售收入159,882.90万元，同比增长12.88%，占营收比重95.07%[39] - 国内市场销售收入8,295.49万元，同比下降10.72%，占营收比重4.93%[39] - 境外资产规模达17.06亿元人民币，占总资产比例46.47%[52] 资产和负债变化 - 报告期末归属于上市公司股东的净资产28.34亿元人民币，较上年度末增长2.70%[22] - 报告期末总资产36.71亿元人民币，较上年度末增长10.99%[22] - 交易性金融资产大幅增加至6.01亿元人民币，占总资产比例16.38%，同比增长233.39%[50] - 短期借款增至4.2亿元人民币，占总资产比例11.44%，同比增长180%[50] - 其他非流动资产激增至7295.53万元人民币，同比增长404.84%，主因设备预付款及租金增加[50] - 递延所得税负债大幅增长至146.75万元人民币，同比增幅1307.22%[50][51] - 应付职工薪酬减少至5310.19万元人民币，同比下降36.72%，主因年终奖发放[50] - 货币资金为6.665亿元人民币，较年初9.429亿元下降29.3%[95] - 交易性金融资产为6.015亿元人民币，较年初1.804亿元增长233.4%[95] - 应收账款为7.496亿元人民币，较年初5.827亿元增长28.6%[95] - 存货为4.965亿元人民币，较年初5.645亿元下降12.0%[95] - 流动资产合计25.757亿元人民币，较年初23.351亿元增长10.3%[95] - 固定资产为6.341亿元人民币，较年初5.516亿元增长15.0%[95] - 在建工程为1.132亿元人民币，较年初1.311亿元下降13.6%[95] - 公司总资产从3,307,786,816.39元增长至3,671,406,499.16元，增幅11.0%[96][97] - 短期借款从150,000,000元大幅增加至420,000,000元，增幅180.0%[96] - 货币资金从635,153,543.54元减少至316,008,107.16元，降幅50.3%[98] - 交易性金融资产从30,000,410.96元激增至450,937,643.84元，增幅1,403.1%[98] - 应收账款从942,285,971.17元下降至540,006,105.84元，降幅42.7%[98] - 存货从178,651,348.22元减少至140,537,930.98元，降幅21.3%[98] - 应付职工薪酬从83,916,108.52元下降至53,101,947.31元，降幅36.7%[96] - 未分配利润从1,578,663,080.17元增长至1,666,241,627.22元，增幅5.5%[97] - 母公司未分配利润从907,118,506.63元下降至723,916,146.21元，降幅20.2%[100] - 流动负债合计从539,152,297.51元增加至831,359,771.08元，增幅54.2%[96] 所有者权益和分配 - 报告期内公司不进行利润分配或资本公积金转增股本[6] - 公司未进行半年度利润分配或资本公积金转增[68] - 归属于母公司所有者权益期末余额为2,833,900,599.03元，较期初增加74,440,127.54元[119] - 未分配利润期末余额为1,666,241,627.22元，较期初增加87,578,547.05元[119] - 资本公积期末余额为635,685,624.30元，较期初增加10,150,523.09元[119] - 其他综合收益期末余额为-55,264,532.49元，较期初减少23,288,942.60元[119] - 综合收益总额为321,340,484.45元[116] - 所有者投入资本增加10,150,523.09元，其中股份支付4,543,917.12元[116][117] - 对股东的利润分配为257,050,880.00元[117] - 实收资本保持401,642,000.00元不变[119] - 盈余公积保持200,821,000.00元不变[119] - 专项储备保持15,225,120.00元不变[119] - 公司期初所有者权益总额为24.92亿元人民币[120] - 公司本期综合收益总额导致所有者权益增加2.46亿元人民币[120] - 公司向股东分配利润2.16亿元人民币[121][122] - 公司期末所有者权益总额增至25.23亿元人民币[124] - 母公司期初所有者权益总额为21.20亿元人民币[126] - 母公司本期综合收益总额为7,385万元人民币[127] - 母公司向股东分配利润2.57亿元人民币[127] - 母公司期末所有者权益总额下降至19.47亿元人民币[126][127] - 母公司资本公积增加1,015万元人民币[126] - 母公司其他权益工具变动增加454万元人民币[127] - 公司期末所有者权益合计为19.47亿元人民币[128] - 公司实收资本（或股本）为4.01亿元人民币[128] - 公司资本公积为6.36亿元人民币[128] - 公司未分配利润为7.24亿元人民币[128] - 公司2024年半年度综合收益总额为2.87亿元人民币[128] - 公司2024年半年度对所有者（或股东）的分配为2.16亿元人民币[129] - 公司注册资本为4.02亿元人民币[130] - 公司股份总数为4.02亿股[130] - 公司有限售条件流通A股为155.2万股[130] - 公司无限售条件流通A股为4.00亿股[130] 产能和市场地位 - 公司现有淮安生产基地年产能5,600万平方米，越南生产基地年产能6,000万平方米[35] - 全球人造草坪需求量3.93亿平方米，公司2023年市场占有率16.7%[37] - 公司人造草坪年产能达1.16亿平方米[44] - 2023年全球人造草坪需求量为3.93亿平方米，销售金额达32.19亿欧元[29] - 预计2027年全球人造草坪销售金额将升至41.41亿欧元，年均复合增长率为6.50%[29] - 亚太地区占全球人造草坪出口量89.75%，其中中国占该地区出口总量49.51%[62] 研发和创新 - 公司拥有授权专利75项，其中发明专利29项[43] - 研发费用为4,537万元人民币，同比增长3.53%[47] - 公司研发费用为4537.28万元，占营业收入比例2.70%[63] - 研发人员人工费用按工时记录在不同项目间分配[198] - 研发直接投入费用包括材料燃料动力及试制检验等费用[199] - 研发阶段支出计入当期损益，开发阶段符合条件的确认为无形资产[200] 子公司和投资项目表现 - 越南子公司共创人造草坪（越南）有限公司报告期净利润2.6亿元人民币[54] - 香港子公司共创人造草坪有限公司报告期净利润934.31万元人民币[60] - 越南生产基地三期项目累计投入2.91亿元人民币，项目进度63.79%[56] - 理财产品期末余额6.01亿元人民币，本期购买金额7.2亿元，公允价值变动收益219.26万元[58] 关联交易 - 关联交易：向江苏百斯特鲜食采购食品金额427,100.10元，占同类交易额比例3.30%[79] - 关联交易：向江苏百斯特农业发展采购食品金额7,915.25元，占同类交易额比例0.06%[79] - 关联交易：向江苏百斯特电子商务采购食品金额18,122.00元，占同类交易额比例0.14%[79] - 关联交易：接受南京弘策企业管理服务金额742,574.25元，占同类交易额比例21.84%[79] - 向股东江苏百斯特鲜食有限公司销售蒸汽，金额为1,366,045.96元，占总额比例0.08%[80] - 向股东江苏百斯特食品科技有限公司提供餐饮服务，金额为141,274.53元，占总额比例0.0084%[80] - 关联交易合计金额为2,703,032.09元[80] - 南京弘策企业管理咨询有限公司业务额超出年度授权额度，但未达披露标准[80] 股权和公司治理 - 公司董事姜世毅职务调整，辞任非独立董事后当选职工代表董事[67] - 公司注销169,000份股票期权[69] - 公司完成预留部分第二次授予35,000份股票期权登记[69] - 股权激励限售股涉及10名高管，持股数量从9万股至19.5万股不等[90][91] - 控股股东王强翔与王强众等通过信托及一致行动协议形成共同控制关系[89] - 限制性股票激励计划分三期解除限售，比例分别为30%、30%、40%[91] - 截至报告期末普通股股东总数为21,874户[85] - 第一大股东王强翔持股数量为219,517,200股，持股比例54.65%[87] - 第二大股东江苏百斯特投资集团有限公司持股数量为63,730,800股，持股比例15.87%[87] - 香港中央结算有限公司持股数量为4,671,815股，持股比例1.16%[87] - 前十名股东中无质押、标记或冻结情况的股东持股比例合计超过80%[87] - 报告期财务数据未经审计[5] 风险因素 - 公司境外业务收入主要以外币结算，存在汇率波动风险[63] - 公司汇兑收益为996.66万元，占当期利润总额比例2.61%[63] - 公司原材料成本与石油价格波动密切相关[64] - 公司在越南设立首个境外生产基地，管理难度增加[64] 承诺和合规 - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏将依法回购全部新股并赔偿投资者损失[72][73] - 回购价格按新股发行价格加算银行同期活期存款基准利率计算[73] - 控股股东及实际控制人以利润分配分红作为履约担保[73] - 董事及高级管理人员承诺不无偿或以不公平条件输送利益损害公司利益[73] - 公司股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[73] - 控股股东承诺不越权干预公司经营管理活动且不侵占公司利益[73] - 控股股东及实际控制人确认未从事与公司相同或相似业务[73] - 相关承诺自2020年9月30日起长期有效[72][73] - 承诺履行情况被标注为"严格履行"状态[72][73] - 未履行承诺时公司有权暂扣相关人员的薪酬用于投资者赔偿[73] - 报告期内公司及其控股股东和实际控制人诚信状况良好，无未履行法院判决、未偿还大额债务或未履行承诺情形[77] - 报告期内无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[76] - 报告期内公司无违规担保情况[76] - 报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项[77] - 公司承诺不为股权激励对象提供任何形式财务资助或担保[75] - 控股股东及实控人承诺避免同业竞争及不当关联交易，有效期自2020年9月30日起[74] 会计政策和核算方法 - 合并财务报表范围包括母公司控制的所有子公司[144] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[146] - 金融资产初始确认分为三类：摊余成本计量/公允价值计量变动计入其他综合收益/公允价值计量变动计入当期损益[148] - 金融负债初始确认分为四类：公允价值计量变动计入当期损益/金融资产转移形成/财务担保合同及贷款承诺/摊余成本计量[148] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[149] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具投资其利息/减值/汇兑损益计入当期损益[150] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资终止确认时累计利得损失转入留存收益[151] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债因自身信用风险引起的公允价值变动计入其他综合收益[151] - 财务担保合同后续计量按损失准备金额与初始确认金额扣除累计摊销额二者较高者[152] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或转移满足金融资产终止确认规定[153] - 公司金融资产和负债公允价值确定采用三级输入值层级：第一层次为活跃市场未经调整报价，第二层次为除第一层次外可观察输入值，第三层次为不可观察输入值[155][156] - 应收账款账龄组合坏账计提比例：1年内5.00%，1-2年10.00%，2-3年30.00%，3-4年70.00%，4年以上100.00%[164] - 其他应收款账龄组合坏账计提比例：1年内5.00%，1-2年10.00%，2-3年30.00%，3-4年70.00%，4年以上100.00%[168] - 应收银行承兑汇票按票据类型组合计量预期信用损失，参考历史信用损失经验及未来经济状况预测[161] - 应收商业承兑汇票按票据类型组合计量预期信用损失，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算[161] - 应收账款采用账龄组合和合并范围内关联

公司管理架构 - 公司设总裁1名，副总裁若干名，财务总监1名[4] - 总裁及其他高级管理人员每届任期三年，可连聘连任[7] - 兼任高管职务的董事及职工代表董事不超公司董事总数二分之一[7] 交易相关数据 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产低于30%[13] - 交易标的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产的30%以下，或绝对金额不超3000万元[13] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产的30%以下，或绝对金额不超3000万元[13] - 交易产生利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的30%以下，或绝对金额不超300万元[13] - 交易标的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的30%以下，或绝对金额不超3000万元[13] - 公司与关联自然人交易金额低于30万元，或与关联法人交易金额低于300万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%，由总裁审查批准[15] 公司运营管理 - 总裁辞职应提前三个月递交报告，董事会应在一个月内批复[9] - 财务总监由总裁提名并由董事会聘任[23] - 总裁办公会例会每月召开一次，总裁认为必要时可随时召集[27] - 总裁原则上每季度向董事会、审计委员会报告工作[34] - 董事会或审计委员会要求时，总裁应在接到通知5日内报告工作[36] 人员考核与奖惩 - 公司经营管理层考核指标包括销售额、销售增长率、净利润额、净利润增长率等[37] - 总裁等高级管理人员成绩显著，董事会给予现金、实物、股权等物质奖励[33] - 总裁离任时可由公司聘请的会计师事务所进行离任审计[34] - 不能胜任职守的高级管理人员，公司采取限期改正、扣减报酬等处罚[35] - 玩忽职守给公司造成损失的高级管理人员，公司除处罚外有权要求赔偿损失[36] 细则生效与修改 - 本细则自公司董事会审议通过之日起生效实施，修改由总裁办公会提意见，董事会审议批准[40]

董事会构成 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事、1名董事长、1名职工代表董事[4] 交易审批 - 非日常经营交易事项审批涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产30%以上低于50%等多项指标[7] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上、与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上由董事会审议，3000万元以上且占比5%以上提交股东会审议[10] 担保与资助 - 公司对外担保、财务资助须经全体董事过半数通过，还需经出席董事会的2/3以上董事审议通过[9] 会议召开 - 董事会每年至少在上下两个半年度各召开一次定期会议[12] - 代表十分之一以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议[17] - 董事长应自接到临时会议提议后10日内召集并主持会议[15] 会议通知 - 董事会定期会议提前10日、临时会议提前3日书面通知全体董事、总裁和董事会秘书，紧急时可口头通知[19] - 董事会定期会议变更通知需在原定会议召开日前3日发出，不足3日需顺延或获全体与会董事认可[21] 会议举行 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[23] - 一名董事不得接受超过两名董事的委托，也不得委托已接受两名其他董事委托的董事[27] 会议表决 - 会议表决实行一人一票，表决方式有记名投票、举手、传真件表决等[33] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席会议，决议需无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[34][35] - 半数以上与会董事或两名以上独立董事认为提案问题时可暂缓表决[36] - 董事会审议通过提案，需超过全体董事人数半数投赞成票，担保事项还需出席会议的三分之二以上董事同意[39] 其他规定 - 董事及总裁需在董事会定期会议召开前三日或临时会议通知发出前送交议案[14] - 董事长不能履职时，由半数以上董事推举一名董事召集和主持会议[18] - 董事会应按股东会和《公司章程》授权行事，不得越权[40] - 董事会就利润分配作决议，先通知注册会计师出具审计报告草案，作出分配决议后再要求出具正式报告[41] - 提案未获通过，条件和因素未重大变化时，董事会一个月内不应再审议相同提案[42] - 董事会会议可按需全程录音[43] - 董事会秘书安排人员记录会议，记录应含会议届次、时间等多项内容[44] - 与会董事对会议记录和决议记录签字确认，有不同意见可书面说明[46] - 董事会决议公告由董事会秘书按规定办理，公告前相关人员有保密义务[48] - 董事会决议后，或提请股东会审议，或交总裁执行，总裁汇报执行情况[49] - 董事会会议档案由董事会秘书保存，保存期限为十年[50] - 本规则由董事会制定、修订及解释，修订报股东会批准后生效[52]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一[3] - 会计专业人士需有5年以上相关全职工作经验[3] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[5] - 有违法犯罪等不良记录者不得担任独立董事[7] - 连续任职满六年不得再连续任职[8] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[10] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[11] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[12] 独立董事履职与管理 - 连续两次未出席董事会且不委托他人，董事会应提议解除职务[12] - 辞职或被解除致比例不符等，公司60日内完成补选[12][14] - 行使职权需全体独立董事过半数同意[16] - 关联交易等事项经同意后提交董事会审议[19] - 相关委员会应有半数以上独立董事[20] - 审计委员会每季度至少开会一次[21] - 董事会未采纳建议应记载意见及理由并披露[21] - 投反对或弃权票应说明理由并披露异议意见[17] - 关注决议执行情况，违规可要求说明等[19] - 每年现场工作时间不少于15日[22] - 工作记录等资料至少保存十年[22] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[23] - 专门委员会开会提前提供资料信息[25] - 公司保存会议资料至少十年[25] 费用与津贴 - 独立董事行使职权费用由公司承担[26] - 津贴标准由董事会拟定，股东会审议通过并年报披露[26] 制度修订 - 制度修订案由董事会拟定，修改、解释由董事会负责[29]

审计委员会组成 - 由三名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事过半数且任召集人，一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，经全体董事过半数选举产生或罢免[4] - 任期与董事会任期一致，委员任期届满可连选连任[4] 审计委员会运作 - 下设办公室，设在公司内部审计部门，审计部门负责人任办公室主任[5] - 每季度至少召开一次定期会议[20] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[21] - 会议决议须经全体委员过半数通过[22] - 会议资料保存期限为十年[22] 审计委员会职责 - 披露财务会计报告等事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[7] - 每年向董事会提交对受聘外部审计机构的履职及监督职责情况报告[9] - 审阅财务报告时关注真实性、重大会计和审计问题等[11] - 监督指导内部审计机构开展内部控制检查和评价[11] - 评估公司内部控制制度设计适当性等四项职责[12] - 有权检查公司财务等八项职权[14] 内部审计要求 - 内部审计机构至少每半年对重大事件实施和大额资金往来情况检查并提交报告[10] - 公司配置不少于三人的专职人员从事内部审计工作[15] 其他 - 审计委员会办公室提供公司相关财务报告等资料[17] - 审计委员会会议评议报告并将决议呈报董事会讨论[18] - 内部控制评价报告至少包含董事会声明等七项内容[13] - 存在财务造假等问题，要求公司更正相关财务数据，完成前不得审议通过[11]