昆山国力电子科技股份有限公司 关于容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的 履职情况评估报告 昆山国力电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"或"容诚"）作为公司 2023 年度财务报告出具审计报告的会计师事务所。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对容诚在 2023 年度的审计工作的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年容诚所资质 等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责、公允表达意见。具体情况如 下： 一、会计师事务所的情况 1.会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊 普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从 事证券服务业务，拥有30 多年的证券业务从业经验。容诚所在全国设有 19 家分 支机构，总部位于北京注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸 大厦 901-22 至 901-26。 2.人员信息 容诚首席合伙人肖厚发， ...

一、募集资金基本情况 （一）首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]2450 号文核准，并经上海证 券交易所同意，公司于 2021 年 9 月采用向战略投资者定向配售、网下向符合条 件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证 市值的社会公众投资者定价发行相结合的发行方式，公开发行人民币普通股股 票 23,890,000.00 股，每股发行价格为人民币 12.04 元，募集资金总额为人民 币 287,635,600.00 元，扣除各项不含税的发行费用人民币 51,135,899.99 元， 实际募集资金净额为人民币 236,499,700.01 元。上述资金到位情况业经容诚会 计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]230Z0189 号《验资报告》验证。 本公司对募集资金采取了专户存储制度。 招商证券股份有限公司 关于昆山国力电子科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"、"保荐机构"）作为昆山国 力电子科技股份有限公司（以下简称"国力股份"、"公司"）首次公开发行股票 并在科创板上 ...

公司治理 - 报告期为2023年1月1日 - 2023年2月1日[2] - 召开董事会10次、股东大会2次[4] - 审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议[5] - 完成第三届董事会、监事会换届选举工作[19] 独立董事履职 - 出席1次股东大会和1次董事会会议[4] - 对三项议案发表同意意见[11] - 未独立聘请中介机构[10] - 审核重大事项提参考意见[22] 合规情况 - 任期内无需审议的关联交易[12] - 公司及相关方未违反承诺事项[13] - 未发生并购重组[13] - 认为以往财报及内控报告真实准确完整[14]

昆山国力电子科技股份有限公司 2023 年度利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： | | | 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回 购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总 股本发生变动的，公司拟维持每股分配总额不变，相应调整分配比例。如后续总 股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。 二、公司履行的决策程序 （一）董事会会议的召开、审议和表决情况 每股分配比例：昆山国力电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟 向全体股东每 10 股派发现金红利 2.30 元（含税），公司不进行资本公积金转增 股本，不送红股。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期 将在权益分派实施公告中明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持分配 总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。 一、利润分配方案内容 经容诚会计师事务所（特殊普通合 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入69,225.46万元，2022年为70,011.10万元，同比下降约1.12%[10][31] - 2023年营业总成本615,254,283.84元，2022年为593,848,791.30元，同比上升约3.60%[31] - 2023年净利润63,696,210.88元，2022年为86,286,783.23元，同比下降约26.18%[31] - 2023年基本每股收益0.67元/股，2022年为0.90元/股，同比下降约25.56%[31] - 2023年经营活动产生的现金流量净额67,808,363.05元，2022年为5,538,258.92元，同比上升约1124.38%[33] 财务数据 - 2023年末货币资金822336310.05元，较2022年末增长约116.40%[27] - 2023年末应收账款330053995.36元，较2022年末增长约9.37%[27] - 2023年末存货209894271.03元，较2022年末增长约18.25%[27] - 2023年末应付账款299008115.00元，较2022年末增长约24.71%[27] - 2023年末一年内到期的非流动负债978089.22元，较2022年末下降约96.50%[27] - 2023年末应付债券449001841.10元，2022年末无此项[27] - 2023年末固定资产332043548.88元，较2022年末增长约45.11%[27] - 2023年末股本95934830.00元，较2022年末增长约0.57%[27] - 2023年末资本公积499782326.19元，较2022年末增长约3.33%[27] - 2023年末资产总计2058826903.53元，较2022年末增长约38.19%[27] 股权变动 - 2023年度公司限制性股票激励计划首次授予部分及剩余预留部分共计行权544,720.00股，70张可转换公司债券完成转股110股，合计股本增加544,830.00股[45] - 截至2023年12月31日，公司股份总数变更为95,934,830.00元[45] 重要判定标准 - 重要的单项计提的应收账款等重要性依据为税前利润的3.5%[55] - 重要在建工程项目重要性依据为税前利润的5%[56] - 重要的非全资子公司判定标准为收入、资产或利润总额占集团总收入、总资产或总利润≥15%[56] - 重要的合营企业或联营企业判定标准为对其长期股权投资账面价值占集团总资产≥15%或投资收益占集团利润总额≥15%[56] 会计政策 - 企业合并中介及管理费用发生时计入当期损益，权益或债务性证券交易费用计入初始确认金额[61] - 公司控制被投资方需满足拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素[62] - 母公司为投资性主体时，仅将提供相关服务子公司纳入合并范围[63] 资产核算 - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征分类，初始以公允价值计量，交易费用处理不同[99] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[100][101] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[102] 信用损失 - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[110] - 1至2年应收账款、应收票据、其他应收款预期信用损失率为10%，2至3年为30%，3至4年为50%，4至5年为80%，5年以上为100%[121] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限15 - 25年，残值率5%，年折旧率3.80 - 6.33%[182] - 机器设备折旧年限5 - 10年，年折旧率9.50 - 19.00%[182] - 电子设备及其他折旧年限4 - 6年，残值率5%，年折旧率15.83 - 23.75%[182] - 运输工具折旧年限3 - 5年，年折旧率19.00 - 31.67%[182] 研发与资产减值 - 公司将与开展研发活动直接相关的费用归集为研发支出，包括人员薪酬等[193] - 开发阶段支出满足五项条件时确认为无形资产[196] - 对子公司等长期资产于资产负债表日判断是否减值，部分每年测试[197] - 可收回金额取公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[197] - 资产或资产组可收回金额低于账面价值时减记并计提减值准备[198] - 商誉减值测试先对不含商誉的资产组测试，再对含商誉的测试[198] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回[199]

公司治理 - 2023 年 2 月完成董事会换届选举，第三届董事会审计委员会由 3 名董事组成[1] - 2023 年召开四次审计委员会会议，审议多项议案并达成一致[2][4] - 聘请容诚会计师事务所为审计机构[5] 财务与交易 - 审计委员会认为各期财务报告真实准确完整且无欺诈舞弊及重大错报[6] - 认为 2023 年度日常关联交易正常，未损害公司及中小股东利益[7] 未来展望 - 2024 年审计委员会将加强内部审计指导和外部审计沟通协调[9] 制度建设 - 持续完善治理制度和结构，修订及新增多项制度文件[6]

会计师事务所信息 - 拟续聘容诚为2024年度审计机构[3] - 截至2023年底容诚合伙人179人、注会1395人[3] - 2022年容诚收入26.63亿，审计业务25.40亿[3] - 2022年容诚A股年报审计客户366家，收费4.29亿[3] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿[4] - 容诚近三年受监督管理措施12次等[4] 费用与审议 - 2023年财务报告审计费70万、内控审计费20万[8] - 2024年4月24日董事会、监事会通过续聘议案[9] - 聘任需提交股东大会审议，通过生效[10]

激励计划会议 - 2022 - 2023年多次开会审议激励计划相关议案[2][3][5][6][7] 作废情况 - 因未达业绩目标，合计作废限制性股票43.004万股[10][11] 影响与合规 - 作废对公司无实质性影响，符合相关规定[12][15] 公告信息 - 公告于2024年4月25日发布[18]

昆山国力电子科技股份有限公司会计师事务所选聘制度 昆山国力电子科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范昆山国力电子科技股份有限公司（以下简称"公司"） 选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所相关行为，切实维护股东利益，提高审 计工作和财务信息的质量，依据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《昆山国力电 子科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司选 聘进行财务报表审计业务、内部控制审计业务的会计师事务所，需遵照本制度的 规定。选聘其他专项审计业务的会计师事务所，公司管理层视重要性程度可参照 本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。 第二章 会计师事务所执业质 ...

公司代码：688103 公司简称：国力股份 昆山国力电子科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 昆山国力电子科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的 ...