公司治理 - 2023年召开9次董事会和4次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 2023年董事会召开战略等各委员会会议若干次[5] - 报告期内独立董事参加专门委员会涉及48项议题均投赞成票[5] 人员变动 - 报告期内完成2次非独立董事补选[20] - 完成第二届董事会及高级管理人员换届选举[20] - 聘任新任总会计师、总法律顾问[20] 审议事项 - 2023年审议通过预计年度日常关联交易议案[11] - 审议通过聘请天职国际为2023年度审计机构的议案[15][16] - 审议通过2022年度非经常性损益披露差错更正议案[18] - 审议通过2023年度经理层成员初定基本年薪及绩效年薪预发标准议案[21] - 审议通过2022年度公司经理层成员薪酬分配及兑现议案[21] 其他事项 - 2023年2月独立董事与外部审计机构协商2022年度财务报告审计事项[7] - 报告期内独立董事3次实地考察、3次与高管沟通[8] - 2023年公司及相关方无变更或豁免承诺事项[12] - 2023年公司不存在被收购情形[13] - 公司按要求披露定期报告及2022年度内部控制评价报告[14] - 2024年独立董事将继续履行义务维护股东权益[23]

协议情况 - 公司2022年4月26日与兵装财司签三年《金融服务协议》，未签新协议自动延续一年[1][6] - 协议期内公司在兵装财司日最高存款余额原则上不高于20亿，不含上市募集资金[2] - 协议期内兵装财司给予公司最高授信总额为5亿[3] 业务现状 - 截至2023年12月31日，公司在兵装财司存款余额111,269.44万元，未开展贷款业务[8] 风险管控 - 公司建立资金风险防范内控，专人监督存款风险[9] - 公司定期评估兵装财司业务与财务风险[10] 评估结论 - 保荐机构认为协议执行、风控措施和信息披露良好[11]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起按《准则解释第16号》变更会计政策[4] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[2][4] - 变更对2023年度财务报表无影响[3][8] 公告信息 - 公告发布于2024年4月27日[10]

业绩总结 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 未来展望 - 下一年度公司将持续完善内控等提升内部管理水平[19] 其他新策略 - 针对非财务内控一般缺陷已制定整改措施并落实责任人[17]

会计变更 - 公司对107产品应收账款坏账准备计提方式改为单项计提，比例15%[9] - 变更起始于2022年1月1日，采用未来适用法[10][12] 数据影响 - 2022年末账龄组合法计提7284.78万元，单项认定计提474.29万元[15] - 变更后2022年12月31日计提坏账准备减少6810.49万元[15] - 2022年度利润总额增加6810.49万元[15]

会议时间 - 2024年3月29日召开第二届董事会第四次会议[8] - 2024年3月30日公告召开股东大会通知及提案内容[8] - 2024年4月15日14时30分股东大会现场会议召开[9] 参会情况 - 现场及网络出席股东和代表16人，代表股份266,311,005股，占总股本77.3036%[12] - 中小股东和代表14人，代表股份23,964,205股，占总股份6.9562%[14] 会议提案 - 审议补选刘榜劳为非独立董事[17] 表决结果 - A股股东同意票数266,241,636，比例99.9739%；中小投资者同意票数23,894,836，比例99.7105%[22] - 补选议案通过[22]

业绩相关 - 2022年末调整单位A和B的107产品应收账款坏账准备计提方式为单项计提，比例15%[2][5][8][9] 事件进展 - 2022年董事长专题会审议变更计提方法[2][3][6] - 2023年湖北证监局指出未按规定处理[2][4][7] - 2024年4月12日多会议审议通过相关议案[4][12] 其他说明 - 本次变更无需追溯调整，不影响以往财务[2][5][9][12] - 监事会认为变更合理谨慎，事务所认可说明[10][11][12]

会议信息 - 公司于2024年4月12日召开第二届董事会第五次会议[2] - 会议通知于2024年4月7日送达全体董事[2] - 应出席董事8名，实际出席8名[2] 决策事项 - 同意将107产品应收账款坏账准备计提方法变更为单项计提法，比例15%[3] - 同意《关于湖北证监局对公司采取责令改正措施的整改报告》[5] 表决结果 - 《关于确认107产品相应应收账款坏账准备计提方式和计提比例的议案》8票赞成[4] - 《关于湖北证监局对公司采取责令改正措施的整改报告》8票赞成[6] 公告信息 - 公告日期为2024年4月16日[8]

会议信息 - 公司第二届监事会第二次会议于2024年4月12日召开[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案审议 - 审议通过107产品应收账款坏账准备计提议案，方法变单项计提，比例15%[3] - 审议通过湖北证监局责令改正措施整改报告[6]

业绩调整 - 2022年末将单位A和单位B应收账款坏账准备计提比例确定为15%[5] - 调减2021年度销售收入52.65万元，调增2022年上半年度销售收入52.65万元，调减2022年度销售收入2320.12万元，调增2023年上半年度销售收入1097.08万元[13] - 2023年计提存货跌价准备383.62万元，其中人防产品249.06万元，医疗器械产品134.56万元[18] 费用问题 - 计入2022年的107.38万元运输费用实际发生在2021年，计入2023年的68.41万元研发费用实际发生在2022年[20] 整改事项 - 2024年3月11日收到湖北证监局责令改正措施的决定书[1] - 2024年4月12日召开会议审议通过整改报告[2] - 4月29日前完成2021年度、2022年半年度、2022年度、2023年半年度报告更正[16] - 4月29日前完成2022年年度报告更正[19] - 拟对2021 - 2023上半年财务报表进行会计差错更正，4月29日前完成报告更正[21][23] 募集资金问题 - 2022年1月5日和11日共将110.44万元募集资金用于支付非募投项目，1月20日全额转回[24] - 2022年、2023年董事会审议通过使用暂时闲置募集资金现金管理额度分别不超过18亿元、19亿元，但多次超额度使用[24] - 2023年8月29日提高现金管理额度至20.50亿元[25] - 2022年4月使用超募资金188.49万元未披露，2022年年度报告中2.68万元项目披露错误[30] - 2022年公司募集资金购买理财产品投资收益核算不规范，导致非经常性损益披露不准确[33] 其他 - 2023年7月15日对《2022年年度报告》部分内容更正并补充风险提示[34] - 整改责任人包括董事长、总会计师、董事会秘书、财务部[23][28][32][35] - 部分整改已完成并需长期规范，部分需在4月29日前完成报告更正并长期提升财务管理能力[23][29][32][36] - 公司将完善内部控制管理，提升规范运作意识，推动建立长效机制[38] - 107产品2009年立项研制，2018年完成定型，2019年交付使用[5]