关联资金往来 - 2023年期初关联资金往来余额43,460.73万元[8] - 2023年关联资金往来累计发生额298,104.99万元[8] - 2023年关联资金往来利息2,036.77万元[8] - 2023年关联资金往来偿还额232,233.71万元[8] - 2023年末关联资金往来余额111,368.78万元[8] 与兵器装备集团财务公司往来 - 2023年期初往来余额42,867.11万元[8] - 2023年往来累计发生额255,520.06万元[8] - 2023年利息2,000.39万元[8] - 2023年偿还累计发生额231,154.50万元[8] - 2023年末往来余额69,233.06万元[8] 兵器装备集团财务公司其他往来 - 2023年期初往来余额439.92万元[8] - 2023年往来累计发生额388.82万元[8] - 2023年偿还累计发生额828.74万元[8] 兵器装备集团财务公司理财往来 - 2023年往来累计发生额42,000.00万元[8] - 2023年利息36.38万元[8] - 2023年末往来余额42,036.38万元[8] 与兵器装备集团其他子公司往来 - 2023年应收账款期初余额153.70万元[8] - 2023年应收账款累计发生额114.50万元[8] - 2023年应收账款偿还额169.30万元[8] - 2023年末应收账款余额98.90万元[8] - 2023年其他应收款累计发生额81.61万元[8] - 2023年其他应收款偿还额81.17万元[8] - 2023年末其他应收款余额0.44万元[8]

关联交易 - 2024年4月25日董事会、监事会会议分别5票、3票同意预计2024年度日常关联交易议案[1][2] - 向关联人销售产品预计80万元，占比0.23%，上年实际113.3万元，占比0.31%[5] - 在关联人财务公司存款预计200000万元，年初至披露日累计119655.83万元，上年实际111269.44万元，占比34.35%[5] - 在关联人财务公司开具商业票据预计0.8万元，占比15.00%，上年实际0.6万元，占比14.18%[5] - 前次向关联人销售产品预计100万元，实际113.3万元[9] - 前次在关联人财务公司存款预计150000万元，实际111269.44万元[9] - 前次在关联人财务公司开具商业票据预计5万元，实际0.6万元[9] - 本次预计2024年度日常关联交易事项需提交股东大会审议[27] 公司股权 - 中国兵器装备集团有限公司持有公司45.52%股权[18] - 公司持有兵器装备集团财务有限责任公司0.5701%股权[18] 关联方财务 - 截至2023年12月31日，兵器装备集团资产总额4577.54亿元，净资产1672.02亿元，资产负债率63.47%[12] - 截至2023年12月31日，兵器装备财务公司资产总额4769.14亿元，净资产86.63亿元，资本充足率12.67%，不良资产率为0[15] - 中国兵器装备集团商业保理有限公司注册资本75000万元[16] - 截至2023年12月31日，兵器装备保理公司资产总额109.74亿元，净资产8.59亿元[17] - 2023年度兵器装备保理公司实现营业收入2.42亿元，净利润0.63亿元[17] 其他 - 本次关联交易预计事项决策程序合规，为日常经营所需，不影响公司独立性[27] - 保荐机构对公司2024年度日常关联交易预计事项无异议[28]

协议情况 - 公司2022年4月26日与兵装财司签三年《金融服务协议》，未签新协议自动延续一年[1][6] - 协议期内公司在兵装财司日最高存款余额原则上不高于20亿，不含上市募集资金[2] - 协议期内兵装财司给予公司最高授信总额为5亿[3] 业务现状 - 截至2023年12月31日，公司在兵装财司存款余额111,269.44万元，未开展贷款业务[8] 风险管控 - 公司建立资金风险防范内控，专人监督存款风险[9] - 公司定期评估兵装财司业务与财务风险[10] 评估结论 - 保荐机构认为协议执行、风控措施和信息披露良好[11]

募集资金情况 - 公司发行8620.62万股，每股发行价35.09元，募集资金总额302497.56万元，净额281215.08万元[1] - 募集资金于2021年12月1日全部到位[2] - 截至2023年12月31日，累计使用88248.32万元，本年度使用3071.50万元[3] - 2023年末募集资金结余201761.46万元[5] 资金存放情况 - 2023年末活期及通知存款专户余额合计156261.46万元[11] - 2023年末理财专户余额合计45500.00万元[12] 资金管理情况 - 2023年同意使用最高205000.00万元闲置资金现金管理，年末余额54184.04万元[18] - 2023年存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理超额度情况，已整改并补充履行审议程序[27][31] 资金使用情况 - 2023年同意使用32600.00万元超募资金永久补充流动资金，暂未完成[20] - 2023年公司使用募集资金置换自有资金及银行承兑汇票支付募投项目金额为566.77万元[23] 项目投入进度 - 新型核生化应急救援防护装备产业化生产基地项目截至期末投入进度为4.97%[38] - 新型核生化防护基础材料研发平台建设项目截至期末投入进度为0.38%[38] - 信息化（数据驱动的智能企业）建设项目截至期末投入进度为16.93%[38] - 补充流动资金项目截至期末投入进度为100%[38] 超募资金投向 - 超募资金投向补充流动资金金额为65200.00，占比50.00%[39] - 尚未明确投资方向的超募资金金额为43595.08[39] - 超募资金投向小计金额为108795.08，占比29.96%[39] 项目情况说明 - 生产基地项目因控制风险和成本需统筹规划后实施[39] - 研发平台项目因优化布局投入进展缓慢[39] - 信息化项目前期投入少，2023下半年推进后续投入将加快[39] - 项目可行性未发生重大变化[39]

业绩调整 - 2021年调减应收账款和营业收入526,460.17元[4] - 2021年调增营业成本和应付账款1,073,786.80元[4] - 2021年合计调减净利润1,031,377.67元[4] - 2022年调增营业收入526,460.17元、营业成本660,024.03元[5] - 2022年调减营业成本和应付账款1,073,786.80元[6] - 2022年调减应收账款和营业收入23,727,654.87元[6] - 2022年补提存货跌价准备和资产减值损失8,861,247.40元[6] - 2022年调增研发费用和应付账款684,217.30元[7] - 2022年合计调减净利润4,361,070.62元[9] 准则与人员 - 公司2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》，对财报无影响[2] - 会计师事务所准予执业文号为财会许可[2011]0105号，日期为2011年11月14日[15] - 王金峰出生于1985年10月16日，证书编号为110101505125[16] - 解维出生于1979年3月25日，证书编号为1101015048[17]

会议情况 - 湖北华强科技股份有限公司第二届监事会第三次会议于2024年4月25日召开，3名监事全部出席[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决结果为3票同意，部分需提交2023年年度股东大会审议[4][7][10][13][14][16][20][22] - 《监事2024年度薪酬方案》全体监事回避表决，需提交2023年年度股东大会审议[32] 报告通过 - 公司监事会同意并通过《2023年度内控体系工作报告》等多项报告[34][36][38][40]

会议信息 - 股东大会于2024年4月15日召开[2] - 出席会议股东和代理人16人[2] - 出席股东所持表决权占比77.3036%[2] 人员出席 - 公司8位董事、3位监事及董事会秘书出席[5] 议案表决 - 选举刘榜劳为非独立董事议案得票占比99.9739%[6] - 5%以下股东同意票比例99.7105%[6] 会议情况 - 议案累积投票制获二分之一以上通过[6] - 对中小投资者单独计票[6] 律师见证 - 见证律所是北京大成（宜昌）律师事务所[7] - 律师认为会议合法有效[7]

会议信息 - 公司第二届监事会第二次会议于2024年4月12日召开[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案审议 - 审议通过107产品应收账款坏账准备计提议案，方法变单项计提，比例15%[3] - 审议通过湖北证监局责令改正措施整改报告[6]

业绩相关 - 2022年末调整单位A和B的107产品应收账款坏账准备计提方式为单项计提，比例15%[2][5][8][9] 事件进展 - 2022年董事长专题会审议变更计提方法[2][3][6] - 2023年湖北证监局指出未按规定处理[2][4][7] - 2024年4月12日多会议审议通过相关议案[4][12] 其他说明 - 本次变更无需追溯调整，不影响以往财务[2][5][9][12] - 监事会认为变更合理谨慎，事务所认可说明[10][11][12]

会计变更 - 公司对107产品应收账款坏账准备计提方式改为单项计提，比例15%[9] - 变更起始于2022年1月1日，采用未来适用法[10][12] 数据影响 - 2022年末账龄组合法计提7284.78万元，单项认定计提474.29万元[15] - 变更后2022年12月31日计提坏账准备减少6810.49万元[15] - 2022年度利润总额增加6810.49万元[15]