北京华峰测控技术股份有限公司 风险投资管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范北京华峰测控技术股份有限公司（以下简称"公司"）的风险 投资业务及相关信息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权 益和公司利益，根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》 等法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称的风险投资包括股票及其衍生品投资、基金投资、期货投 资等以上述投资为标的的证券投资产品以及上海证券交易所认定的其他投资行 为。 以下情形不适用本办法： （一）以扩大主营业务生产规模或延伸产业链为目的的投资行为。 （二）公司《委托理财管理办法》规定的低风险投资行为； （三）参与其他上市公司的配股或行使优先认购权利； （二）公司的风险投资应当谨慎、强化风险控制、合理评估效益； （三）公司的风险投资必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行，不能 影响自身主营业务的正常运行。 公司从事证券投资，应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，建立健全内 控制度，控制投资风险。 公司应当全面分析从事证券 ...

委托理财审议 - 连续12个月滚动委托理财最高余额达公司市值10%以上提交董事会审议[4] - 连续12个月滚动委托理财最高余额达公司市值50%以上提交股东会审议[4] 交易审议 - 交易涉及资产总额等多项指标占公司相应指标10%以上经董事会审议披露[9] - 交易涉及资产总额等多项指标占公司相应指标50%以上提交股东会审议[10]

北京华峰测控技术股份有限公司 募集资金管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范北京华峰测控技术股份有限公司（以下简称"公司"、 "本公司"）募集资金的管理和运用，最大程度地保障投资者的利益，依据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以 下简称《证券法》）《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的规 定，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金是指公司通过向不特定对象发行证券（包括首 次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公 司债券等）以及向特定对象发行证券募集并用于特定用途的资金，但不包括公司 实施股权激励计划募集的资金。 第三条 本办法是公司对募集资金管理和使用的基本行为准则。公司对募集 资金专户存储、使用、变更、分级审批权限、决策程序、风险控制、信息披露、 监督和责任追究等内容进行明确规定。 第四条 募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）通过公司的子公司或 公司控制的其他企业实施的，公司应当确保该子公司或受控制的其他企业遵守本 募集资金管 ...

融资类型 - 融资分直接融资（发行股票、债券）和间接融资（银行贷款等）[3] 融资审批 - 董事长行使不超公司最近一期经审计总资产10%融资决定权[9] - 累计融资占总资产超10%且不超50%报董事会审批[9] - 累计融资占总资产50%以上报董事会审议后交股东会审批[10] 融资内控 - 融资计划编制人与审批人分离[14] - 保管办理与会计记录人员分离[14] - 利息计算核算与支付人员分离[14] 融资管理 - 融资合同签署2日内报财务部备案[14] - 财务部每月计提融资利息并入账[14] - 审计部对融资活动定期和不定期审计[16] 融资文档 - 展示融资合同登记簿附表含多方面信息[22]

北京华峰测控技术股份有限公司 投资决策管理办法 第一章 总则 第一条 为规范北京华峰测控技术股份有限公司（以下简称"公司"）的对外 投资行为，加强公司对外投资管理，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高 对外投资效益，维护公司形象和投资者的利益，依照《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市规 则》）等法律、法规、规范性文件的相关规定，结合《北京华峰测控技术股份有限 公司》（以下简称《公司章程》）及公司的实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货 币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资 活动。 第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投 资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等； 长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资， 包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型： （一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目； （二）公司出资与其他 ...

信息披露制度 - 制度依据法律法规及公司情况制定，建立核稿、校验及追责机制[2][3] - 适用人员包括董秘、董事等，义务人应保证信息及时、公平、真实准确完整[3][4][5] - 重大信息应同时向所有投资者公开披露，文件应符合规定并报送指定机构和媒体[5][6][7] 定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束4个月内披露，中期报告在上半年结束2个月内披露[20] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日向上海证券交易所申请[20] - 年度报告需经审计，应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[20] 业绩预告与快报 - 预计年度经营业绩净利润为负值等情况，应在会计年度结束1个月内进行业绩预告[29] - 预计不能在会计年度结束2个月内披露年度报告，应在2个月内披露业绩快报[29] 重大事件披露 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况应立即披露[33] - 重大诉讼仲裁涉案金额超1000万元且占比达1%以上应立即披露[33] - 董事、1/3以上经理变动等情况应立即披露[33] 股东与股权变动披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化应立即披露[33] - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况需披露[34] 财务报告相关披露 - 财务会计报告被出具非标准审计意见，应按规定披露专项说明和文件[25] 其他披露情形 - 公司申请或被申请破产重整等需披露相关信息[37] - 筹划重大事项不确定可暂不披露，最迟事项确定时披露[38] 增持与质押披露 - 拥有权益股份达或超30%但未达50%的股东，1年后每12个月内增持不超2%需公告[42][43] - 控股股东及其一致行动人质押股份占比达50%以上及之后质押需披露[54] 分红与送转披露 - 年度报告期内盈利且母公司报表未分配利润为正，拟分配现金红利比例低需详细披露[57] - 披露高送转方案有净利润增长等要求[62] 其他制度与管理 - 公司应建立《内幕信息知情人登记制度》，控制知情人范围[16] - 董事会办公室负责信息披露文件资料档案管理[91] 沟通与监督 - 公司应建立与上海证券交易所和投资者的有效沟通渠道[16] - 本制度由公司审计委员会负责监督[97]

北京华峰测控技术股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范北京华峰测控技术股份有限公司（以下简称"公司"）财 务管理，提高资金营运效率，监督和控制使用资金，保障企业生产经营活动所需 资金的供给，创造资金效益最大化，控制公司财务风险，保障企业资金安全，根 据《企业会计准则》等关法律法规、规范性文件和《华峰测控技术股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》），制定本制度。 第二条 本制度所称货币资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和 其他货币资金。 第三条 货币资金的内部控制原则 （一）职责划分。即按照不相容岗位相互分离、制约和监督的原则，建立公 司货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，形成完善的内 部控制制度，减少发生舞弊的可能性。 出纳员不得兼任审核会计、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账 目的登记工作。不得由同一人办理货币资金业务的全过程。 （二）合理授权。对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确各级审批 人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施。 审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责 范围内，按照审批 ...

子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的子公司[2] - 控股子公司指公司持股超过50%或能决定董事会半数以上成员组成等情况的子公司[3] - 参股公司指公司持股比例不足50%且不能实际控制的公司[3] 报告时间 - 参股公司每季度结束后1个月内报送季度财务报表和财务分析报告[11] - 子公司总经理年度结束后15日内编制年度工作报告及下一年度经营计划上报[14] - 子公司月报每月结束后8日上报，财务报表10日内上报[15] - 子公司季报每季度结束后8日内上报，财务报表15日内上报[15] - 子公司半年度报告7月12日前上报，财务报表7月15日前上报[15] - 子公司年度报告年度结束后20日内上报，财务报表20日内上报[15] 备案事项 - 子公司会议后2个工作日内将决议及资料报公司证券部/董事会办公室备案[21] - 非委派子公司人员任命后5个工作日内报公司备案[29] - 子公司重大合同签署后报公司董事会办公室备案[33] 审批事项 - 子公司投资前需经子公司董事会或股东会及公司批准[31] - 子公司重大合同需公司多部门会审[33] - 子公司对外投资会前需报公司审核[18] 监督检查 - 公司定期或不定期对子公司审计，含财务等多方面[23] - 公司对子公司检查分例行和专项检查[24] 管理考核 - 子公司日常行政事务由公司行政办公室归口管理[26] - 公司实行绩效考核制度，按子公司经营计划完成情况奖惩[30] - 公司建立健全子公司绩效考核和激励约束制度[33] - 公司对子公司实行经营目标责任制考核办法[33] - 经营目标考核责任人为子公司董事、高级管理人员[33] - 公司每年从销售收入、净利润等方面下达考核目标并奖惩[33] - 子公司建立指标考核体系考评高级管理人员[33] - 子公司中层及以下员工考核和奖惩方案报公司人力资源部备案[33] 制度说明 - 制度“以上”“以下”含本数[35] - 制度未尽事宜依相关法律、文件和公司章程执行[35] - 制度与相关规定抵触时依规定执行[35] - 制度自董事会审议通过之日起生效施行[35]

投资者关系管理 - 制定投资者关系管理制度加强与投资者信息沟通[2] - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[3][4] - 沟通内容包括发展战略、经营管理信息等[5] - 沟通方式有公告、股东会、公司网站等[5][6] - 联系电话为010 - 63725652，传真为010 - 63725652，邮箱为IR@accotest.com[7] 沟通限制与说明会 - 避免在年报、半年报披露前三十日内接受投资者现场调研[6] - 召开投资者说明会应在拟召开日的10个交易日前联系相关事项，特殊情况不受限[9] - 现金分红未达规定等情形应召开投资者说明会[10] - 年报披露后应及时召开业绩说明会[11] - 长期破净公司应在年度业绩说明会中专项说明估值提升计划执行情况[11] 纠纷处理与职责 - 投资者与公司纠纷可向调解组织申请调解，公司应积极配合[12] - 工作职责包括拟定制度、组织活动等八项[14] - 董事会秘书负责组织和协调工作[14] 人员与协助 - 相关人员不得出现透露未公开信息等八种情形[16] - 从事工作的人员需具备了解公司及行业等四项素质和技能[16] - 其他职能部门有义务协助工作[17] 档案与生效 - 进行投资者关系活动应建立完备档案制度[19] - 活动后应通过上证e互动平台汇总发布活动记录[19] - 制度未尽事宜按相关规定执行，由董事会负责解释及修订[21] - 制度自董事会审议通过之日起生效[21]

资金占用与关联交易规则 - 公司应防止关联方占用资金、资产和资源[5] - 发生关联交易后应及时结算，不得形成非正常经营性资金占用[5] - 公司不得将资金提供给关联方使用[5] 信息披露与报告 - 公司按月编制关联方资金占用和关联交易情况汇总表[8] - 每季度末后5个工作日内报送相关汇总表[9] - 董事长等对汇总表签字确认[17] 人员责任与处理 - 公司董事和高管对维护资金安全有法定义务[2] - 董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人[10] - 董事等协助纵容侵占资产，董事会视情节处分或提议罢免[13] 应对措施 - 董事获悉控股股东质押股份比例达80%以上应提请核查[8] - 闲置资产给关联方使用须审批并收费[8] - 控股股东侵占利益董事会应要求停止侵害、赔偿损失[11] - 发生资金占用应制定清欠方案并报告公告[16] - 经提议和审议可申请冻结控股股东等所持公司股份[18] 资金清偿 - 被占用资金原则上以现金清偿，严控非现金资产清偿[13] - 非现金资产抵债有评估、意见、批准等要求[14] 制度相关 - 制度未规定适用法律法规和公司章程，由董事会解释修订[16] - 制度自股东会审议通过之日起生效[16]