Kaili Catalyst & New Materials Co.,Ltd. （西安经济技术开发区泾渭新城泾勤路西段 6 号） 关于西安凯立新材料股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件 的第二轮审核问询函之回复 保荐人（主承销商） 二〇二三年八月 7-1-1 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 8 月 2 日出具的《关于西安凯立新材料股份有限公司向特定对象发 行股票申请文件的第二轮审核问询函》（上证科审（再融资）〔2023〕190 号）（以下 简称"审核问询函"）已收悉。西安凯立新材料股份有限公司（以下简称"凯立新材"、 "发行人"、"公司"）与中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、 "保荐人"、"保荐机构"）、国浩（西安）律师事务所（以下简称"发行人律师"） 等相关方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就审核问询函所提问题逐条进行了认真讨 论、核查和落实，现回复如下，请予审核。 关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明： 1、如无特殊说明，本审核问询函回复中使用的简称或名词释义与《西安凯立新材 料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称"募集说 ...

国浩律师（西安）事务所 补充法律意见书（二） 国浩律师（西安）事务所 关于 西安凯立新材料股份有限公司 向特定对象发行股票 之 补充法律意见书（二） 西安市雁塔区绿地中心 B 座 46 层 邮编：710065 The 46th Floor, Block B, Xi'an Greenland Center, Yanta District, Xi'an 710065,China 电话/Tel: +86 29 8819 9711 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 2023 年 8 月 国浩律师（西安）事务所 补充法律意见书（二） 国浩律师（西安）事务所 关于西安凯立新材料股份有限公司 向特定对象发行股票之 补充法律意见书（二） 致：西安凯立新材料股份有限公司 国浩律师（西安）事务所（以下简称"本所"）接受西安凯立新材料股份有 限公司（以下简称"发行人"）的委托，根据《中华人民共和国证券法》《中华 人民共和国公司法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》等法律、法规和中国证券监督管理委员会的有关规定，按照《律 师事务所从事证券法律业务管理办法 ...

证券代码：６８８２６９ 证券简称：凯立新材 公告编号：2023-034 西安凯立新材料股份有限公司 关于向特定对象发行股票申请文件的 第二轮审核问询函回复的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 1 2023 年 8 月 2 日，西安凯立新材料股份有限公司（以下简称"公司"）收 到上海证券交易所（以下简称"上交所"）出具的《关于西安凯立新材料股份有 限公司向特定对象发行股票申请文件的第二轮审核问询函》（上证科审（再融资） 〔2023〕190 号）（以下简称"审核问询函"）。 特此公告。 公司收到审核问询函后，按照要求会同相关中介机构就审核问询函提出的问 题进行了认真研究和逐项落实，现根据相关要求对审核问询函回复进行公开披 露，具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关 于西安凯立新材料股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的第二轮审核问 询函之回复》等文件，公司将按照要求及时将回复材料报送上海证券交易所。 西安凯立新材料股份有限公司董事会 公司本次向特定对象发行 ...

证券代码：688269 证券简称：凯立新材 公告编号：2023-028 西安凯立新材料股份有限公司 关于参加 2022 年度先进金属材料专场 集体业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依 法承担法律责任。 重要内容提示： 会议线上交流时间：2023 年 5 月 24 日(星期三)下午 14:00-16:00 会议召开方式：视频和线上文字互动 视频和线上文字互动平台：上海证券交易所上证路演中心（网址： http://roadshow.sseinfo.com/） 投资者可于 2023 年 5 月 22 日(星期一)17:00 前将问题发送至公司 投资者关系邮箱（zhengquanbu@xakaili.com），公司将在文字互动环 节对投资者普遍关注的问题进行回答。 西安凯立新材料股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 3 月 25 日发布公司 2022 年年度报告，为便于广大投资者更全面深入 地了解公司 2022 年度经营成果、财务状况、发展理念，公司参与了 由上交所主办的 2022 年度先进金属材料专场集 ...

证券代码：688269 证券简称：凯立新材 公告编号：2023-023 西安凯立新材料股份有限公司 关于参加"2023 年陕西辖区上市公司投资者集体接待日 暨 2022 年度业绩说明会"的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依 法承担法律责任。 重要内容提示： 特此公告。 西安凯立新材料股份有限公司董事会 届时，公司董事长张之翔先生，董事会秘书兼财务总监王世红女 士,独立董事王周户先生（如有特殊情况，参会人员可能进行调整） 会议召开时间：2023 年 5 月 16 日 15:00-17:00。 会议召开地点："全景路演"；网址：http://rs.p5w.net。 会议召开方式：网络互动。 将通过互动平台与投资者进行网络沟通和交流，欢迎广大投资者踊跃 参加！ 活动时间：2023 年 5 月 16 日 15:00-17:00。 活动地址："全景路演" 网址：http://rs.p5w.net。 投资者问题征集渠道：投资者可于 2023 年 5 月 12 日 17:00 前访 问网址 https://ir.p5w.net/zj， ...

营业收入相关 - 2023年第一季度营业收入494,523,598.30元，同比增长57.61%[2] - 2023年第一季度营业总收入为494,523,598.30元，较2022年第一季度的313,763,533.45元大幅增加[12] - 2023年第一季度营业收入443,412,744.30元，较2022年第一季度的310,714,329.91元增长42.71%[24] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润41,259,946.58元，同比减少25.77%[2] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润40,629,434.53元，同比减少26.69%[2] - 2023年第一季度净利润为4126.00万元，2022年同期为5558.47万元[13] - 2023年第一季度净利润38,195,590.91元，较2022年第一季度的55,185,440.39元下降30.79%[25] 经营活动现金流量净额相关 - 经营活动产生的现金流量净额 -112,997,488.09元，同比减少2,906.47%[2] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 1.13亿元，2022年同期为402.63万元[17] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -180,163,846.38元，2022年第一季度为 -7,790,977.21元[27] 加权平均净资产收益率相关 - 加权平均净资产收益率4.17%，较上年减少2.22个百分点[3] 研发投入相关 - 研发投入13,542,325.31元，同比增长18.17%，研发投入占营业收入的比例为2.74%，较上年减少0.91个百分点[3] 资产与所有者权益相关 - 总资产1,530,057,133.64元，较上年度末增长0.05%；归属于上市公司股东的所有者权益1,010,697,504.52元，较上年度末增长4.21%[3] - 2023年第一季度末非流动资产合计382,878,919.33元，较上一时期的362,429,392.05元增长5.64%[21] - 2023年第一季度末所有者权益988,110,015.75元，较上一时期的950,319,952.52元增长4%[22] 非经常性损益相关 - 非经常性损益合计630,512.05元[4] 股东信息相关 - 报告期末普通股股东总数3069人[6] - 西北有色金属研究院持股33,600,000股，持股比例25.71%，为第一大股东[6] 货币资金相关 - 2023年3月31日货币资金为301,292,707.00元，较2022年12月31日的460,316,208.73元有所下降[9] - 2023年3月31日货币资金为2.23亿元，2022年12月31日为4.20亿元[20] 应收账款相关 - 2023年3月31日应收账款为197,933,165.03元，较2022年12月31日的81,528,799.60元大幅增加[9] 存货相关 - 2023年3月31日存货为312,273,267.44元，较2022年12月31日的352,770,647.82元有所减少[10] 固定资产相关 - 2023年3月31日固定资产为231,071,230.75元，较2022年12月31日的104,161,391.27元大幅增加[10] 在建工程相关 - 2023年3月31日在建工程为176,774,806.53元，较2022年12月31日的271,873,164.10元有所减少[10] 流动负债相关 - 2023年3月31日流动负债合计为419,413,436.74元，较2022年12月31日的460,086,023.80元有所减少[11] 营业总成本相关 - 2023年第一季度营业总成本为445,495,296.79元，较2022年第一季度的247,801,255.44元大幅增加[12] 利息费用相关 - 2023年第一季度利息费用为1,502,517.64元，较2022年第一季度的647,147.36元有所增加[12] 其他收益相关 - 2023年第一季度其他收益为718,468.05元，较2022年第一季度的585,404.47元有所增加[12] 信用减值损失相关 - 2023年第一季度信用减值损失为361.28万元，2022年同期为275.04万元[13] - 2023年第一季度信用减值损失 -6,457,418.30元，较2022年第一季度的 -3,139,385.28元下降105.69%[25] 营业利润相关 - 2023年第一季度营业利润为4613.40万元，2022年同期为6404.07万元[13] 其他综合收益的税后净额相关 - 2023年第一季度其他综合收益的税后净额为 - 40.55万元，2022年同期为 - 17.06万元[13] 基本每股收益相关 - 2023年第一季度基本每股收益为0.32元/股，2022年同期为0.43元/股[14] - 2023年第一季度基本每股收益0.29元，2022年第一季度为0.42元[25] 销售商品、提供劳务收到的现金相关 - 2023年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为2.71亿元，2022年同期为2.26亿元[16] 投资活动现金流量净额相关 - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 4484.62万元，2022年同期为 - 7263.64万元[17] - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -16,153,397.20元，2022年第一季度为 -52,786,007.80元[27] 筹资活动现金流量净额相关 - 2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 150.50万元，2022年同期为2780.51万元[18] - 2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 1,505,037.49元，上年同期为27,805,055.87元[28] 财务费用相关 - 2023年第一季度财务费用477,308.08元，2022年第一季度为 -75,587.74元[24] 分配股利、利润或偿付利息支付现金相关 - 2023年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付现金为1,505,037.49元，上年同期为638,804.13元[28] 筹资活动现金流出小计相关 - 2023年第一季度筹资活动现金流出小计为1,505,037.49元，上年同期为20,194,944.13元[28] 汇率变动对现金及现金等价物的影响相关 - 2023年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 4,728.15元，上年同期为 - 15,496.70元[28] 现金及现金等价物净增加额相关 - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 197,827,009.22元，上年同期为 - 32,787,425.84元[28] 期初现金及现金等价物余额相关 - 2023年第一季度期初现金及现金等价物余额为420,379,880.64元，上年同期为346,273,037.03元[28] 期末现金及现金等价物余额相关 - 2023年第一季度期末现金及现金等价物余额为222,552,871.42元，上年同期为313,485,611.19元[28] 负债相关 - 2023年第一季度末负债合计430,168,099.88元，较上一时期的470,523,750.86元下降8.58%[22]

公司基本信息 - 公司名称为西安凯立新材料股份有限公司，股票代码为688269[12] 公司财务表现 - 公司2022年度拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利7.00元（含税），总计拟派发现金红利9,149.28万元（含税）[5] - 公司2022年营业收入为188,220.32万元，同比增长18.43%；归属于上市公司股东的净利润为22,110.69万元，同比增长36.02%[14] - 公司2022年基本每股收益为1.69元，同比增长19.01%；加权平均净资产收益率为24.62%，较上年下降2.39个百分点[14] 公司业务概况 - 公司主要从事贵金属催化剂的研发与生产、催化应用技术的研究开发、废旧贵金属催化剂的回收及再加工等业务[21] - 公司贵金属催化剂产品达数百种，主要以铂、钯、钌、铑、铱、金等为催化活性组分，共计400余种[21] 公司研发情况 - 公司2022年研发投入达5711.99万元，新增获得专利28个[19] - 公司在研项目中涉及到介孔碳载贵金属催化剂的研究，旨在实现介孔碳载贵金属催化剂的设计合成及产业化[38] - 公司还在研发单原子钯催化剂，旨在研发出以单原子或团簇形式稳定存在的催化剂，大幅提高催化剂中有效催化作用的钯金属粒子比率[40] 公司市场前景 - 化学工业是国民经济的重要基础产业，催化材料在化学工业、医药领域、环保和能源等领域应用广泛[27] - 公司是我国精细化工领域具有技术优势的贵金属催化材料生产企业，产品广泛应用于精细化工、基础化工、环保、新能源等领域[29] 公司治理结构 - 公司建立了较完善的法人治理结构，包括股东大会、董事会、监事会等，确保公司稳定、健康、持续发展[195] - 公司董事会建立了审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会，提高了重大投资决策的效益和质量[196]

活动基本信息 - 活动类型为业绩说明会和电话交流会 [1] - 参与单位包括天风证券、中信证券等多家机构 [1] - 活动时间为2022年3月31日至4月9日 [1] - 公司接待人员有财务总监兼董事会秘书王世红、证券事务代表石婧文和曹渤杨 [1] 公司业务与合作情况 - 公司是国内精细化工领域有技术优势的贵金属催化剂生产及催化应用技术研发企业，产品及服务应用于精细化工、基础化工、环保新能源等领域，与下游客户合作良好 [2] - 公司贵金属催化剂产品达数百种，钯炭催化剂应用于HIV药利托那韦 [2] 研发成果与项目进展 - 报告期内研发投入5060.01万元，新增专利26个（发明专利25个），累计专利91个（发明专利76个），主持或参与起草修订贵金属催化剂相关国家标准8项、行业及团体标准32项 [3] - PVC无汞催化剂完成万吨级工业试用，正进行更大规模试用；PDH处于在研中试放大/批量试产阶段；氢能应用相关项目“新型有机液体储氢体系研发及产业化”和“质子交换膜燃料电池用铂炭催化剂”处于中试放大阶段；非贵金属催化剂项目“PVC用高性能铜系催化剂的研发与应用”处于中试放大/批量试产阶段，“高性能镍系催化剂研发与应用”处于小试试验/中试放大阶段 [3] - 高性能烷烃脱氢铂系催化剂研发项目处于中试放大、批量试产阶段 [6] - 公司在储氢方面布局的“新型有机液体储氢体系研发及产业化”项目处于中试放大阶段 [6] 财务情况 - 报告期内净利润较上年同期增长54.34%，经营活动现金流入增长46.07%，现金流出增长48.03%，现金流量净额增长4.23%，现金流量净额同期增长率低于利润增长率主要因四季度货款未到回收期及结算方式差异 [3][4] - 贵金属价格上涨使催化剂产品营业成本上涨，主要原材料钯采购均价持平，铑和三氯化钌采购均价上涨明显 [4] 产品销售与市场情况 - 均相催化剂销量和收入增长因公司加大开发力度、产品性能优化，平均单价下滑因产品结构变化，同类产品单价未下滑，且在基础化工领域有应用 [4] - 公司催化剂产品在精细化工领域积淀深厚，主营业务收入中，医药领域占比63.69%、收入增长44.35%，化工新材料领域占比15.69%、收入增长88.7%，基础化工领域占比从2020年的4.93%提升至10.05%、收入增长213.8% [4] 行业趋势与政策影响 - PVC企业无汞化替换是行业环保共识，虽无政策强制，但PVC无汞化是趋势 [5] - PVC无汞催化剂工艺技术不涉及工艺包替换 [5] 其他问题解答 - 基础化工产品更换周期与下游客户工艺相关，较少出现一年有销售一年无销售的情况 [5] - 存在新客户与公司合作初期选择加工模式的情况 [5] - 医药领域增速是多品种共同增长实现 [5] - 目前厂区产能无法满足无汞催化剂放量，需铜川凯立募投项目落地达产后实现 [5] - 公司采购频次高，钯采购均价较上年同期无明显增长，通过与供应商合作保障了原料供应和生产经营 [6] - 单位加工费对客户成本影响不大，影响最大的是贵金属原材料成本 [6] - 氢燃料电池铂系催化剂是多相催化剂产品 [6] - 客户验证核心关键是技术，样品性能满足要求客户才会配合下一步验证 [6] - 基础化工客户验证一般要经历小试、中试放大、工业化测线、工业化应用过程 [6] - 载体对催化剂性能关键，与复旦大学合作研究高性能载体制备技术，若成功将提高催化剂性能并量产推广 [6][7] - 公司回收贵金属物料目前湿法技术使用更多 [7] - 公司为客户提供催化剂加工服务时，贵金属原料作为周转材料不参与交易定价，不影响存货周转材料部分收益和利润 [7]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为业绩说明会和电话交流会 [1] - 参与单位众多，包括天风证券、海通证券等多家机构 [1][2] - 活动时间为2022年05月09日至2022年06月09日，地点为说明会、电话交流会 [2] - 公司接待人员有董事长张之翔、财务总监兼董事会秘书王世红、证券事务代表石婧文和曹渤杨 [2] 公司业绩与产品情况 利润增长原因 - 2022年一季度利润增长主要系销量增长及产品结构变化，产品分布于精细化工、基础化工和环保新能源领域 [3] 新产品突破 - 2021年度新产品涉及多个领域，不限于医药单一领域 [3] - PVC无汞催化剂已完成万吨级工业试用，性能良好，正在进行工业应用推广 [3][4][8][9] - 氢燃料电池用催化剂尚处于中试放大，部分型号可批量试产阶段，未进入市场推广 [4] 客户开发周期 - 从前瞻性研发布局到工业生产应用需投入几年时间，不考虑前期研发，从提供样品到形成稳定订单周期与下游客户配合节奏和催化剂替换周期相关 [3][5] 存货变化 - 2022年一季度存货金额较上年同期增长31.72%，较上年四季度环比增加35.14%，因业务发展、销量增加带动产量增长 [5] 业务毛利率与收入占比 - 2021年公司营业收入较上年同期增长51.05%，净利润增长54.34%，销量增长34.43% [6] - 催化剂加工业务毛利较上年同期降低4%，加工占比较上年同期减少2.26%，但加工收入总额增长19.98% [6] 2022年一季度经营业绩 - 营收和去年同期基本一致，但净利润增幅较大，原因是产品销量增加、产品结构变化、新产品投放市场以及技术收入增加 [6] 基础化工应用突破 - 基础化工领域作为新拓展领域，一季度各类产品有所推广 [6] 各领域营收情况 - 一季度精细化工、基础化工、环保新能源等领域整体销量增长，各领域营收占比结构较上年同期未发生重大变化 [9] 公司研发与技术实力 - 截止2021年12月31日，公司研发投入5,060.01万元，2021年新增获得专利26个，其中发明专利25个，累计获得专利91个，其中发明专利76个 [4] - 主持、参与起草或修订已发布实施的贵金属催化剂相关的国家标准8项，行业及团体标准32项 [4] 公司激励措施 - 股权激励较为充分，持有公司股份的员工覆盖技术、生产、市场和管理骨干 [5] - 设计有科学的薪酬体系，实行职级和专业双向提升通道 [5] - 营造激励为主的研发氛围，支持科研一线，做好长短布局并对长期目标给予专项激励 [5] 公司原材料供应 - 贵金属市场流通现货一部分来自进口或矿产，一部分来自回收，都能满足公司生产 [7] - 短期内，疫情物流管控和俄乌战争对原材料供应有影响，但未对公司正常生产经营产生重大不利影响 [7] - 公司业务分为销售和加工，加工业务原料循环再利用，受影响小；销售业务前五大供应商主要集中在回收生产企业，货源相对稳定 [7] 公司未来发展方向 精细化工领域 - 依托技术优势，扩大产品在医药、农药等领域应用，提升产能和产品性能，实现国产化替代，研发绿色环保催化技术 [7] 基础化工领域 - 瞄准国内需求和发展趋势，围绕多种催化剂产品进行产业化制造，形成全流程生产线，提供配套技术服务 [8] 环保新能源领域 - 围绕工业废水废气处理和民用空气净化需求进行研究开发，研发氢燃料电池催化剂和化学储运氢能技术，围绕CO2利用、光催化等研发专用催化材料和技术 [8] 其他业务相关 低含量贵金属催化剂 - 产品既包含新产品也包含减量研究的同类产品，应用于精细化工、基础化工等领域 [8] 参股协同 - 参股西安优耐特容器制造有限公司，优耐特可为公司提供催化剂制备设备，增资有利于摆脱进口替代束缚，促进与客户合作 [9] 介入特定市场 - 对于含有国外工艺包技术的催化剂市场，公司需产品性能达标并快速响应客户需求以介入合作 [9] 市场布局 - 公司深耕精细化工领域，拓展基础化工和环保新能源领域，汽车产业相关布局集中在氢能应用方向 [9][10]

□是 √否 2022 年第三季度报告 证券代码：688269 证券简称：凯立新材 西安凯立新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 1 / 13 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%) 营业收入 452,680,755.26 -11.34 1,299,544,702.85 6.24 归属于上市公司股东 的净利润 46,902,377.15 8.13 175,119,880.76 38.77 归属于上市公司股东 的扣除非 ...