上 海 证 券 交 易 所 上证科创公函【 上证科创公函【2024】0188 号 关于观典防务技术股份有限公司 实际控制人股份质押事项的问询函 观典防务技术股份有限公司： 公告显示，公司控股股东、实际控制人高明于 2024 年 6 月 5 日、 6 月 6 日将其持有的 7,325.65 万股公司股份办理了股票质押业务, 质权人为北京银行股份有限公司光明支行（以下简称北京银行）。根 据《上海证券交易所科创板股票上市规则》第 14.1.1 条的规定，请 你公司核实并补充披露以下事项。 公司持续督导机构中信证券应当勤勉履行持续督导义务，督促 实际控制人尽快归还占用资金、解除违规担保，切实保护中小股东 合法权益。 请你公司收到本函后立即披露，并于 2024 年 6 月 25 日前书 面回复我部并披露。 2 上海证券交易所科创板公司管理部 二〇二四年六月十一日 一、公告显示，你公司实际控制人高明质押股份系为推动解决 公司目前在北京银行未解除的 1.38 亿违规担保事项做出的征信措 施。根据前期问询回复，公司在北京银行的上述违规担保未履行审 议及披露程序。请公司补充披露：1.在相关担保事项程序违规、效 力存疑的情况下， ...

资金占用情况 - 截至2024年5月29日，实控人未归还资金15918.52万元，占净资产15.97%[3] - 截至公告披露日，实控人累计偿还1000万元，尚余14918.52万元未还[3] - 2024年7 - 26月，实控人通过分红和现金共归还1000万元[3] 风险警示 - 若2024年10 - 31前未解决资金占用，股票将被实施其他风险警示[8]

利润分配 - 2023年年度利润分配方案2024年6月18日经股东大会通过[4] - 股权登记日2024/7/9，除权（息）和现金红利发放日2024/7/10[3][8] - 以370,515,600股为基数，每股派0.06元，共派22,230,936元[6] 红利派发与纳税 - 股东高明和李振冰现金红利公司自行派发，高明8,969,670元抵减其他应收款[10] - 不同股东纳税情况不同，实发红利有差异[10][11][12][13][14] 咨询信息 - 本次权益分派咨询联系证券事务部，电话010 - 67156688[15]

资金情况 - 2023年期初和期末货币资金分别为4.17亿元、1.88亿元[3] - 2022、2023年公司利息收入分别为605.61万元、366.76万元[3] - 截至2023年末，8800万元定期存单和4460万元定期保证金质押受限[6] - 2023年新增银行承兑汇票2170万元贴现借款、商业承兑汇票77.27万元背书转让[7][8] 现金流情况 - 2023年四季度取得借款7180万元、偿还7180万元；2024年一季度取得3660.44万元、偿还3025.96万元[8] - 2023年四季度支付经营现金6951.58万元，2024年一季度收到3131.47万元[11] - 2024年一季度销售收现2583.98万元，收现比49.20%，低于往年[11] - 2023年四季度和2024年一季度购建长期资产支付现金分别为23727.15万元、4462.82万元[17] 业务收入情况 - 2023年度公司营业收入21210.34万元，同比下降27.12%[27] - 2023年度公司归母净利润2502.13万元，同比下降71.31%[27] - 2023年度公司扣非归母净利润2277.02万元，同比下降73.10%[27] - 2023年新产品智能制暴器经销收入805.53万元，毛利率55.56%[36] - 2022、2023年无人机飞行服务与数据处理业务收入分别为14149.21万元、6623.24万元，同比分别增长27.23%、 - 53.19%，毛利率分别为61.74%、21.79%[40] - 2023年新增制暴器销售业务，收入1370.86万元，毛利率60.17%[42] - 2023年四季度收入78.65万元，2024年一季度收入4794.80万元[46] 资产情况 - 2023年末联东U谷房产账面价值1.05亿元，2024年一季度新增在建工程1509.66万元[17] - 2023年末预付款项余额2778.97万元，同比增加101.32%[20] - 2024年一季度末新增其他应收款3737.77万元、其他应付款3607.15万元[20] - 2024年一季度末实控人高明资金占用其他应收款24135.12万元[26] - 2023年末应收账款余额15357.80万元，同比增长30.02%，2024年一季度无信用减值损失[49] - 2023年末合同负债1920.89万元，2024年一季度末为零[49] - 2023年末存货账面余额4804.13万元，未计提跌价准备[55] - 期末无形资产账面价值11734.16万元，主要为软件和数据库[60] - 2022年软件无形资产转入4964.02万元，2023年购置增加4055.51万元[60] - 2023年末开发支出1032.23万元，转入无形资产2902.90万元，2024年一季度末为0，研发费用1496.94万元[60] 其他情况 - 大信会计师事务所对公司2023年财务报告内部控制出具带否定意见审计报告[27] - 蹊由数据、鹏华科技质押借款均已结清[35][36] - 截至回复出具日，制暴器业务第一大经销商九州星云回款35%[46] - 2023年度业绩快报更正后营业收入减少5871.66万元，下降21.68%[46] - 应收账款账龄延长受政府财政和宏观经济因素影响[53] - 2023年末应收账款坏账计提谨慎合理，一季度末未计提[54] - 保荐机构对软件无形资产等进行核查[62][63] - 未发现相关主体与公司、实控人等关联及利益安排[64] - 2023年度软件资产增加因业务需求[64] - 公司无形资产摊销方法符合规定[64] - 公司开发支出结转依据合理[64]

资金状况 - 2023年期初和期末货币资金分别为4.17亿元、1.88亿元[2] - 2022、2023年公司利息收入分别为605.61万元、366.76万元[2] - 2023年末8800万元定期存单质押受限，4460万元定期保证金质押受限[11][19][20] - 2024年5月29日13800万元定期存单质押受限，6月23日违规担保解除[20] - 2023年新增银行承兑汇票2170万元用于贴现借款，新增商业承兑汇票77.27万元用于背书转让[21] 业务收入 - 2023年度公司营业收入21,210.34万元，同比下降27.12%[87] - 2023年度公司归母净利润2,502.13万元，同比下降71.31%[87] - 2023年度公司扣非归母净利润2,277.02万元，同比下降73.10%[87] - 2024年一季度销售商品、提供劳务收到现金2583.98万元，收现比49.20%，低于往年同期[34] - 2024年一季度无人机飞行服务与数据处理业务收入1254.36万元，同比下降43.84%[42] - 2024年一季度无人机系统及智能防务装备销售业务收入966.46万元，同比下降54.16%[42] - 2024年一季度制暴器产品销售业务收入281.12万元，同比增长311.36%[42] 应收账款 - 2024年一季度末海利天梦（香河）科技有限公司应收账款期末余额2214.21万元，对应年度合计收入3033.10万元[44] - 2023年12月31日应收账款余额前十大合计8010.67万元，收入金额3187.49万元，当年回款1073.40万元[45] - 2023年无人机系统及智能防务装备应收账款周转率较2022年下滑43.69%[50] - 2024年1季度无人机系统及智能防务装备年化应收账款周转率较2023年下降69.69%[50] - 2024年1季度制暴器年化应收账款周转率较2023年下降67.11%[51] 固定资产 - 2023年四季度和2024年一季度，公司购建固定资产等支付现金分别为23727.15万元、4462.82万元[58] - 2023年末联东U谷房产账面价值合计1.05亿元，2024年一季度新增在建工程1509.66万元[58] - 2024年一季度联东U谷7厂房 - 装修项目新增金额279.82万元，预计完工时间2025/5/25[70] - 2024年一季度研发中心建设项目 - 十万级洁净生产线建设项目新增金额1153.54万元，预计完工时间2024/12/31[70] 业务情况 - 2023年公司无人机飞行服务与数据处理业务部分收入确认时点不准确[90] - 2023年公司销售定价和授权审批内部控制未得到有效执行[92] - 2023年公司合同执行内部控制未得到有效执行，存在记录后补情形[94] - 2023年公司出库审批等相关内部控制未得到有效执行[95] - 2023年无人机服务类业务军方/政府/国有企业收入3338.99万元，占比48.71%；民营企业收入3515.77万元，占比51.29%[110] - 2023年无人机产品业务收入12909.45万元，较2022年的14149.21万元下降8.76%[124] - 2023年新产品智能制暴器经销收入805.53万元，毛利率55.56%[139] - 2023年制暴器业务采用直接和经销销售并举打开市场，扩大产量降成本[152] - 第三方禁毒业务与地方无人机公司合作，发挥其客户渠道优势拓展业务[154] 其他 - 公司存在未履行审核、在实际控制人授意下资金支付及对外借款情况，形成资金占用[7] - 公司自查后对有关责任人追责并制定整改计划[7] - 大信会计师事务所对公司2023年财务报告内部控制出具带否定意见审计报告[87] - 2023年公司部分财务及销售人员岗位调整，收入确认流程执行不当，季度收入披露不准确[100]

证券代码：688287 证券简称：观典防务 公告编号：2024-031 观典防务技术股份有限公司 关于前期会计差错更正及定期报告更正的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： ●本次前期会计差错更正系观典防务技术股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会 计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报 准则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定对公司资金占用事项进行更正。 ●本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正，相应对 2022 年年度报告、2023 年第一季 度报告、2023 年半年度报告、2023 年第三季度报告、2023 年年度报告、2024 年第一季度报告（以 下简称"2022 年年度报告至 2024 年第一季度报告"）财务报表进行追溯调整。 ●本次会计差错更正及追溯调整，不会导致公司已披露的相关定期报告出现盈亏性质的改变。 公司于 2024 年 7 月 1 日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过 了 ...

公司基本信息 - 公司名称为观典防务技术股份有限公司[10] - 公司注册地址为北京市东城区白桥大街22号主楼3层301-306[11] - 公司股票种类为A股，上市交易所为上海证券交易所科创板，股票简称为观典防务，股票代码为688287[11] - 公司聘请的会计师事务所为大信会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址位于北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室[11] 财务表现 - 公司2023年营业收入为212,103,380.61元，较上年同期减少27.12%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为25,021,309.49元，较上年同期减少71.31%[12] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产总额为1,005,699,234.91元，较上年末增长0.65%[13] - 公司2023年基本每股收益为0.07元，较上年同期减少75.00%[14] - 公司2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.06元，较上年同期减少73.91%[14] 业务板块 - 公司通过无人机为核心，以飞行服务与数据处理、无人机系统及智能防务装备两大业务板块为两翼的布局，在2023年实现营业收入21,210.34万元[20] - 公司自主研发的多场景智能制暴器已投放市场，得到多国军警客户的赞许[21] - 公司是国内领先的无人机禁毒服务供应商，主营业务为无人机飞行服务与数据处理和无人机系统及智能防务装备的研发、生产与销售[22] 技术优势 - 公司通过无人机提供禁毒、反恐、资源调查、环境监测等数据获取服务，以及数据解译、督导核查等服务，为各级禁毒部门提供决策依据[24] - 公司在无人机飞行服务与数据处理领域具有明显的竞争优势，尤其在禁毒领域[24] - 公司的主要业务涵盖禁毒、反恐、资源调查、环境监测等领域，同时在公安领域以外的其他领域也提供定制化数据解译分析服务[24] 研发投入 - 公司报告期内研发投入为2,615.97万元，占营业收入的12.33%，新获得各类知识产权16项[20] - 公司2023年研发投入占营业收入的比例为13.42%，较上年同期增加4.55个百分点[14] 市场竞争 - 公司作为国内领先的无人机禁毒服务供应商，具有明显的先发优势和行业壁垒[25] - 公司通过无人机等低空影像对各类细小地物、伪装地物的精准识别能力，构建了预警能力，挖掘和培育出每年可达30-40亿元的禁毒服务市场[25] 财务风险控制 - 公司应对技术研发风险的措施包括加快研发中心能力建设，加大研发投入，加强企业治理，促进技术更新换代，持续保持技术优势[62] - 公司应对市场竞争风险的措施包括持续提升技术水平、产品质量和市场开拓能力，加强对政策和行业的研究，夯实公司在禁毒领域细分市场的优势地位[63] 环保责任 - 公司已建立并通过ISO14001环境管理体系认证以及ISO45001职业健康安全管理体系认证[143] - 公司积极响应国家科技强警、智慧禁毒战略，长期与全国各地禁毒部门合作，借助无人机航测、大数据和人工智能等技术手段，率先实现对多种新型涉毒行为的精准识别，为禁毒部门提供技术支持[145]

证券代码：688287 证券简称：观典防务 公告编号：2024-032 观典防务技术股份有限公司关于上海证券交易所 《2023 年年度报告的信息披露监管问询函》回复的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 1、公司近两年存在为客户提供违规担保的情形 公司近两年存在为客户的借款提供违规担保的情形，涉及两家客户分别为蹊 由数据和鹏华科技。蹊由数据、鹏华科技曾作为被担保人，以公司的定期存单作 为质押物进行借款，借款金额分别为 900 万元和 900 万元；同时，蹊由数据和鹏 华科技通过公司的定期保证金质押分别取得 980 万元和 1,800 万元借款资金，上 述借款目前均已结清。近两年，公司对蹊由数据销售额分别为 397.90 万元和 0.00 万元，对鹏华科技的销售额分别为 488.94 万元和 590.27 万元。 2、因收入确认执行政策未有效执行，致使 2023 年年度报告数据与业绩快报 差异较大 2023 年，公司经审计的年度报告营业收入为 21,210.34 万元，业绩快报披露 的营业收入 ...

证券代码：688287 证券简称：观典防务 公告编号：2024-030 观典防务技术股份有限公司 第四届监事会第四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 观典防务技术股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第四次会议于 2024 年 7 月 1 日以现场方式召开，现场会议在公司会议室举行。本次会议的书面通 知于 2024 年 6 月 21 日送达全体监事。会议应出席监事 3 名，实际出席 3 名，会议由 监事会主席王仁发先生主持。会议的召集和召开程序符合有关法律法规、规范性文件 和《公司章程》的规定，会议决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》 经审议，监事会认为：公司因前期会计差错所进行的财务报表数据追溯调整符合 《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 19 号-财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司对相关 财务报表数据进行的更正及追溯调整，更加客 ...

资金占用 - 截至2023年12月31日，公司实际控制人及其关联方占用本金为2.31亿元，涉及2023年度期初货币资金金额1.39亿元[13] 2022年报表更正 - 2022年12月31日，合并报表货币资金更正后为2.7798463797亿元[15] - 2022年，合并报表净利润更正后为8232.597202万元[16] - 2022年12月31日，母公司报表货币资金更正后为2.770565501亿元[16] - 2022年，母公司报表资产合计更正后为10.3910117536亿元[16] - 2022年，合并报表资产合计更正后为10.3500310319亿元[15] 2023年报表更正 - 2023年12月31日，合并报表预付款项更正后为871.616195万元[16] - 2023年，合并报表净利润更正后为2115.3144万元[16] - 2023年，合并报表资产合计更正后为10.7398422223亿元[16] - 2023年，合并报表信用减值损失更正后为 - 1804.496143万元[16] - 2023年预付款项更正后为7,391,025.47元[18] - 2023年其他应收款更正后为246,013,362.80元[18] - 2023年资产合计更正后为1,068,968,929.23元[18] - 2023年负债合计更正后为66,660,088.79元[18] - 2023年盈余公积更正后为38,377,803.56元[18] - 2023年净利润更正后为22,304,021.25元[18] 其他更正 - 盈余公积更正后为36,147,401.44元[18] - 未分配利润更正后为279,135,508.42元[18] - 股东权益合计更正后为998,524,459.80元[18] - 净利润更正后为86,328,838.68元[18]