招商证券股份有限公司 关于珠海冠宇电池股份有限公司 2024 年度持续督导工作现场检查报告 上海证券交易所： 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"、"保荐机构"）作为珠海冠宇电 池股份有限公司（以下简称"珠海冠宇"、"上市公司"、"公司"）首次公开发行股票 和向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》（以下简称"《保荐办法》"）以及《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 11 号——持续督导》等相关法规规定，于 2025 年 3 月 23 日至 2025 年 3 月 24 日对公司 2024 年度（以下简称"本持续督导期"）的规范运行情况进行了现 场检查，现就本次现场检查的有关情况报告如下： 一、本次现场检查的基本情况 （一）保荐机构 招商证券股份有限公司 （二）保荐代表人 王大为、关建华 （三）现场检查时间 2025 年 3 月 23 日至 2025 年 3 月 24 日 （四）现场检查人员 关建华、王克春 （五）现场检查内容 公司治理及内部控制、信息披露、独立性、与关联方的资金往来、募集资金 使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资、公司经营状况以及承诺履行 ...

业绩总结 - 2024年公司持续完善内控体系，运行良好无重大、重要内控缺陷[33] 用户数据 - 无 未来展望 - 2025年结合战略目标及经营方针健全内控体系，提升风险防范能力[34] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 授权致同会计师事务所福州分所蔡志良等七人2025年签署法定业务报告及业务约定书[40][41] 数据相关 - 公司注册资本为5340万元[36] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[22] - 财务报告内控重大缺陷定量标准：错报金额≥利润总额5%或≥资产总额3%[28] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准：直接财务损失≥资产总额1%[29]

财务审计 - 审计认为公司2024年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[7] 资产负债 - 截至2024年12月31日，递延所得税资产为54,058.08万元[10] - 截至2024年12月31日，存货账面余额212,291.09万元，跌价准备余额23,069.24万元[13] - 期末合并流动资产92.87亿元，上年末97.04亿元，减少约4.3%[28] - 期末合并非流动资产116.66亿元，上年末118.04亿元，减少约1.2%[28] - 期末合并资产总计209.53亿元，上年末215.08亿元，减少约2.6%[28] - 期末合并流动负债80.97亿元，上年末94.73亿元，减少约14.5%[30] - 期末合并非流动负债55.90亿元，上年末48.03亿元，增加约16.4%[30] - 期末合并负债合计136.86亿元，上年末142.76亿元，减少约4.1%[30] - 期末合并股东权益72.67亿元，上年末72.33亿元，增加约0.5%[30] - 期末货币资金21.53亿元，上年末32.13亿元，减少约33.0%[28] - 期末应收账款30.54亿元，上年末31.35亿元，减少约2.6%[28] - 期末固定资产39.31亿元，上年末35.79亿元，增加约9.8%[28] 经营业绩 - 本期合并营业收入11,541,072,032.26元，上期11,445,622,179.58元，同比增长约0.83%[33] - 本期合并营业成本8,576,246,223.56元，上期8,564,229,576.04元，同比增长约0.14%[33] - 本期合并营业利润116,288,130.64元，上期96,530,589.94元，同比增长约20.47%[33] - 本期合并净利润287,464,789.46元，上期196,971,465.93元，同比增长约45.93%[33] - 归属于母公司股东本期净利润430,354,744.97元，上期344,189,429.16元，同比增长约24.99%[33] - 少数股东本期损益 - 142,889,955.51元，上期 - 147,217,963.23元，亏损幅度收窄约2.94%[33] - 本期综合收益总额288,283,396.23元，上期196,630,305.24元，同比增长约46.61%[33] - 归属于母公司股东本期综合收益总额430,954,077.14元，上期344,036,480.94元，同比增长约25.26%[33] - 基本每股收益本期0.3845，上期0.3068，同比增长约25.33%[33] - 稀释每股收益本期0.3816，上期0.3048，同比增长约25.19%[33] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期125.54亿元，上期133.79亿元[35] - 经营活动现金流出小计本期101.11亿元，上期107.75亿元[35] - 经营活动产生现金流量净额本期24.44亿元，上期26.03亿元[35] - 投资活动现金流入小计本期37.03亿元，上期20.98亿元[35] - 投资活动现金流出小计本期70.31亿元，上期51.13亿元[35] - 投资活动产生现金流量净额本期 - 33.28亿元，上期 - 30.15亿元[35] - 筹资活动现金流入小计本期33.77亿元，上期32.63亿元[35] - 筹资活动现金流出小计本期38.34亿元，上期27.11亿元[35] - 筹资活动产生现金流量净额本期 - 4.58亿元，上期5.51亿元[35] - 现金及现金等价物净增加额本期 - 12.41亿元，上期1.59亿元[35] 股本情况 - 2024年年末股本27,286,261.00元[41] - 2024年有49,000元可转债转换为公司股票，转股数294股，总股本因可转债转股增加805股[48] - 2024年对2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件激励对象归属共5,428,48股[48] - 截至2024年12月31日，注册资本1,127,286,261元，股份总数1,127,286,261股[48] 税收政策 - 增值税法定税率为5%、6%、9%、13%，城市维护建设税为7%，教育费附加为3%，地方教育费附加为2%[184] - 除部分公司外，合并范围内其他应纳税主体企业所得税税率为25%[184] - 珠海冠宇电池等多家公司企业所得税税率为15%[185] - 报告期内1 - 11月主要出口产品享受13%增值税出口退税率，12月1日起下调至9%[190] 其他财务数据 - 公司货币资金期末余额2709031015.78元，上年年末余额4250516148.23元[194] - 公司交易性金融资产期末余额150535068.48元[195] - 公司应收票据中银行承兑汇票期末账面余额2560796.34元，上年年末账面余额29647161.03元[195] - 应收账款期末余额为3,259,658,550.25元，上年年末余额为2,880,994,801.27元[198] - 坏账准备期初余额为26,017,662.16元，本期计提1,278,807.52元，其他变动 -571.53元，期末余额为27,295,898.15元[199] - 应收账款期末余额前五名单位合计1,765,915,648.65元，占应收账款期末余额合计数的54.18%，坏账准备期末余额合计4,509,659.73元[200]

招商证券股份有限公司 关于珠海冠宇电池股份有限公司 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 1、2021年首次公开发行股票募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕2944号文同意，珠海冠宇由招商 证券通过向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有 上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合 的发行方式，公开发行人民币普通股（A股）155,713,578股，每股发行价格为人民币 14.43元，募集资金总额为人民币2,246,946,930.54元，扣除不含税发行费用人民币 143,020,958.53元，实际募集资金净额为人民币2,103,925,972.01元。 截至2021年10月11日，上述募集资金已全部到位，并且已经致同会计师事务所 （特殊普通合伙）出具的致同验字（2021）第351C000675号《验资报告》予以验证。 2、2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕2139号文同意，公司由招商证券 采用向不特定对象发行可转换公司债券的方式发行30,890,4 ...

募资情况 - 2021年首次公开发行股票，发行155,713,578股，每股14.43元，募资总额22.47亿元，净额21.04亿元[16][17] - 2022年发行可转换公司债券，发行30,890,430张，每张100元，募资总额30.89亿元，净额30.57亿元[18][19] 募资投入与结余 - 截至2023年12月31日，2021年募资累计投入16.06亿元，未使用5.30亿元[21] - 截至2023年12月31日，2022年募资累计投入18.08亿元，未使用12.87亿元[22] - 2024年，2021年募资项目投入2.18亿元，期末结余3.18亿元[23][24] - 2024年，2022年募资项目投入5.24亿元，补流转出3.95亿元，期末结余3.82亿元[24] 累计收支情况 - 2021年募资截至2024年末累计项目投入18.24亿元，手续费支出2.37万元，利息收入3772.88万元[23][24] - 2022年募资截至2024年末累计项目投入23.33亿元，手续费支出2.24万元，利息收入5227.99万元[24] 特定项目资金使用 - 2022年3月30日，“补充流动资金”23392.60万元募资使用完毕，结余利息8.19万元转入公司银行存款账户[27] - 2022年9月7日，珠海聚合物锂电池生产基地建设项目15525.00万元募资使用完毕[27] - 2023年6月29日，重庆锂电池电芯封装生产线项目已投入的10893.36万元募资归还至专用账户[27] - 2023年12月29日，研发中心升级建设项目26000.00万元募资使用完毕[28] - 2024年10月30日，重庆锂电池电芯封装生产线项目26000.00万元募资及对应利息26787.44万元转账后，原账户注销[28][29] - 2022年11月8日，“补充流动资金”90000.00万元募资使用完毕，对应账户注销[30] 资金存储与管理 - 截至2024年12月31日，募集资金存储余额合计38167.70万元[33] - 截至2024年12月31日，募集资金专户已计入利息收入5227.99万元，2024年度利息收入162万元[33] - 截至2024年12月31日，募集资金专户已扣除手续费2.24万元，2024年度手续费0.30万元[33] - 2023年10月27日同意使用不超过20亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[41] - 2024年10月26日同意使用不超过10亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[42] - 截至2024年12月31日，2021年和2022年闲置募集资金现金管理余额均为0.00万元[43][45] 资金置换与节余处理 - 2021年以募集资金39045.17万元置换预先投入募投项目的自筹资金，807.78万元置换已支付发行费用的自筹资金[36] - 2022年以募集资金22683.22万元置换预先投入募投项目的自筹资金，278.00万元置换已支付发行费用的自筹资金[39] - 2022年3月30日公司将“补充流动资金项目”节余募集资金（利息收入）8.19万元转入基本结算账户[49] - 2024年8月19日公司将多个募投项目节余募集资金39536.35万元转入基本结算账户[49] 项目变更情况 - 2022年4月18日公司将“研发中心升级建设项目”实施地点变更[52] - 2024年公司将“重庆锂电池电芯封装生产线项目”26000.00万元募集资金变更投向“钢壳锂电池生产扩建项目”[55] 项目投入进度 - 珠海聚合物锂电池生产基地建设项目承诺投资35,000.00，截至期末累计投入28,999.6，投入进度95.56%[67] - 钢壳锂电池扩建项目承诺投资6,000.00，截至期末累计投入3,889.22，投入进度4.96%[67] - 研发中心升级建设项目承诺投资6,000.00，截至期末累计投入6,110.53，投入进度100.43%[67] - 聚合物锂离子电池叠片生产线建设项目（珠海生产线技改项目）承诺投资31,190.2，截至期末累计投入52,423.3，投入进度60.04%，年度实现效益1,469.9[70] - 总部高性能聚合物锂离子电池生产线技改项目承诺投资40,088.00，截至期末累计投入5,947.6，投入进度58.96%[70] - 原四、五部子电池生产线目前升级改造项目承诺投资9,980.0，截至期末累计投入21,334.1，投入进度71.16%[70] - 某项目承诺投资44,480.38，截至期末累计投入37,211.66，投入进度83.66%[70] 未来展望 - 2025年项目贡献比例为10.96%[73] 其他事项 - 授权致同会计师事务所（特殊普通合伙）福州分所七人签署法定业务报告及业务约定书，授权有效期为2025年1月1日至2025年12月31日[78][79]

会议情况 - 2024年召开12次董事会、3次股东大会[3][4] - 2024年召开8次审计等各类委员会会议[4] - 2024年召开3次独立董事专门会议[4] 合规情况 - 2024年关联交易无违规，募资使用合规[9][10][11] - 财务报告信息真实准确，内控执行有效[14] 人事与服务 - 拟聘副总经理和财务负责人程序合法[12] - 续聘致同会计师事务所提供审计服务[13] 激励计划 - 2023年限制性股票激励计划首次授予部分进入归属期[15] 未来展望 - 2025年独立董事加强与管理层沟通[17]

会议情况 - 2024年召开12次董事会、3次股东大会等会议，独立董事赵焱均出席[3][4] - 赵焱2024年召集和主持3次第二届独立董事专门会议[4] 业务合规 - 2024年关联交易符合需求，价格合理，程序合法[9] - 严格按规定使用募集资金，未变相改变用途[10][11] 人事与审计 - 拟聘任财务负责人符合资格，审议程序有效[12] - 2024年续聘致同会计师事务所，程序合规[13] 激励与报告 - 2023年限制性股票激励计划首次授予部分进入归属期[15] - 披露的财务报告及信息真实准确，内控有效[14] 未来展望 - 2025年独立董事加强沟通，提高能力，维护股东权益[17]

会议召开情况 - 2024年召开12次董事会和3次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 2024年独立董事召开2次提名委员会会议[4] - 2024年召开3次独立董事专门会议，审议关联交易等议案[4] 合规情况 - 2024年关联交易无违规，价格公平合理[9] - 严格按规定使用募集资金，不影响募投项目[10][11] 人员与报告情况 - 拟聘任高管履职能力和提名程序合规[12] - 财务报告及信息真实准确完整，内控有效[13] 沟通走访情况 - 独立董事实地走访生产基地及募投项目现场[5] - 与内部审计和会计师事务所沟通审计事项[7] - 通过股东大会与中小股东沟通[8]

担保额度 - 拟为子公司融资业务提供不超118亿元、履约类不超20亿元担保额度[3][5] - 对外担保额度有效期至2025年年度股东大会召开日[6] 担保情况 - 累计对外担保余额20.76亿元，全为对子公司担保[3][13] - 余额占净资产29.04%，占总资产9.91%[13] 子公司业绩 - 重庆冠宇2024年营收45.69亿元，净利润0.94亿元[7] - 浙江冠宇营收6.23亿元，净利润 - 2.39亿元[8]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.38元，同比增长22.58%，2023年为0.31元，2022年为0.08元 [1] - 每股净资产从5.87元降至0元，降幅100%，2022年为5.56元 [1] - 每股公积金3.3元，同比增长1.85%，2023年为3.24元，2022年为3.1元 [1] - 每股未分配利润1.56元，同比增长3.31%，2023年为1.51元，2022年为1.36元 [1] - 营业收入115.41亿元，同比增长0.83%，2023年为114.46亿元，2022年为109.74亿元 [1] - 净利润4.3亿元，同比增长25%，2023年为3.44亿元，2022年为0.91亿元 [1] - 净资产收益率6.1%，同比增长22.98%，2023年为4.96%，2022年为1.44% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持股5.37亿股，占流通股比例47.63%，较上期增加2.47亿股 [1] - 珠海普瑞达投资有限公司新进持股1.997亿股，占比17.74% [2] - 安义浙银汇嘉投资管理合伙企业持股8963.69万股，占比7.95%，持股不变 [2] - 珠海普瑞达二号投资有限公司新进持股6423.59万股，占比5.7% [2] - 深圳拓金私募股权投资基金管理有限公司持股4789.18万股，占比4.25%，持股不变 [2] - 珠海普明达投资合伙企业新进持股2127.32万股，占比1.89% [2] - 全国社保基金四零六组合持股1594.76万股，占比1.41%，增持271.2万股 [2] - 珠海科技创业投资有限公司、珠海铧盈投资有限公司、中国人寿保险股份有限公司及南方中证500ETF退出前十大股东 [2][3] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利3元（含税） [4]