会议相关 - 2023年出席5次董事会、2次股东大会、8次董事会专门委员会会议[5] - 2023年3月10日第八届二十五次会议通过改选董事等议案[14] - 2023年3月29日第八届二十六次会议通过薪酬方案等议案[15][17] 信息披露 - 按时编制并披露《2022年年度报告》《2023年第一季度报告》[18] 审计沟通 - 2022年年度报告披露前与大华会计师事务所沟通[10] 履职情况 - 2023年关注外部影响，考察公司并与经营层沟通[12] - 管理层为独立董事履职提供条件和支持[13] 持股任职 - 本人及相关人员未持1%以上股份，不在5%以上股东单位任职[3]

选聘流程 - 选聘会计师事务所应经审计委员会同意，提交董事会审议，由股东大会决定[2] - 公司拟更换会计师事务所，应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[13] - 公司拟改聘会计师事务所，应披露前任事务所情况等信息[13] 评价要素 - 选聘会计师事务所评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应在信息披露文件中说明相关情况[10] 人员任职 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际担任公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担公司首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[10] 资料保存 - 选聘文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] 改聘情况 - 出现会计师事务所执业质量重大缺陷等三种情况，公司应改聘会计师事务所[12] 选聘方式 - 公司选聘会计师事务所应采用竞争性谈判等能充分了解胜任能力的方式[5] 关注情形 - 审计委员会应对资产负债表日后至年报出具前、连续两年或同一年度多次变更会计师事务所等情形保持关注[15] - 拟聘任的会计师事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目正被立案调查需关注[15] - 聘任期内审计费用较上一年度变动大或选聘成交价大幅低于基准价需关注[15] - 会计师事务所未按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师需关注[15] 违规处理 - 审计委员会发现选聘会计师事务所违规造成严重后果应报告董事会[16] - 承担审计业务的会计师事务所存在分包转包等行为且情节严重，经股东大会决议公司不再选聘[16] - 注册会计师出具不实或虚假内容审计报告，审计委员会通报有关部门处罚[16] - 依据规定实施的相关处罚，董事会应及时报告证券监管部门[16] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[18] 制度解释 - 本制度解释权归属公司董事会[19]

人员数据 - 截至2023年12月31日，合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券审计报告的1141人[2] 业绩数据 - 2022年业务总收入332,731.85万元，审计业务收入307,355.10万元，证券业务收入138,862.04万元[2] - 2022年上市公司审计客户488家，年报审计收费总额61,034.29万元[2] 法律纠纷与处罚 - 在奥瑞德案中被判承担5%连带赔偿责任[3] - 近三年事务所受行政处罚5次等，103名从业人员受行政处罚5次等[3] 审计费用与决策 - 本期内控审计费用85万元（含税），较上期无变化[5] - 董事会通过续聘2024年度内控审计机构议案，尚需股东大会审议[6]

会议信息 - 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司第九届监事会第五次会议于2024年4月18日上午11:00召开，6名监事全部出席[1] 议案审议 - 审议通过《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年年度报告》及其摘要等多项议案，部分需股东大会审议批准[1][2][3][4][5][6]

财务协议 - 2024年4月18日公司九届五次董事会通过签署协议议案[3] - 协议有效期自2024年1月1日至2026年12月31日[17] 存贷数据 - 2024 - 2026年公司在财务公司每日最高存款余额预计上限150亿元，存款利率0.20% - 1.55%[5] - 2024 - 2026年财务公司向公司总授信额度预计上限220亿元，日均贷款余额上限130亿元[6] - 2024 - 2026年流动资金贷款利率2% - 3.45%，固定资产贷款利率3.75% - 4.2%[6] - 2024 - 2026年财务公司其他金融服务费用总额预计上限1000万元[6] - 2023年公司在财务公司每日最高存款余额预计上限180亿元，实际发生179.1233亿元[9] - 2023年公司在财务公司全年贷款上限80亿元，实际发生80亿元[9] - 2023年公司在财务公司全年贷款利息实际发生1.7748亿元[9] 财务公司情况 - 截至2023年12月31日，财务公司存放同业70.22亿元，存放中央银行款项8.75亿元[11] - 截至2023年12月31日，财务公司实现营业收入2.41亿元，利润总额2.04亿元，税后净利润1.50亿元[11] 资金余额 - 2023年末公司合并货币资金余额126.04亿元，结构性存款及大额存单余额58.47亿元[18] - 预计2024年末至2026年末公司合并货币资金加结构性存款及大额存单余额每年约175 - 198亿元[18] 其他 - 与财务公司签署协议可提高公司资金使用效率、降低融资成本和风险[22] - 财务公司可使公司调剂内部资金余缺，加强资金集中管理[22] - 财务公司能确保公司资金管理网络安全运行、保障资金安全[24] - 财务公司将公司列为重点支持客户，提供服务条件不逊于国内主要商业银行[24] - 与财务公司合作可使公司借助资金池优势与商业银行谈判争取优惠[24] - 部分子公司可通过财务公司取得利率相对较低的周转资金[23]

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 2023年，公司董事会审计委员会按照《上市公司治理准则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《内蒙古伊泰 煤炭股份有限公司章程》以及《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会 审计委员会议事规则》等有关规定，勤勉尽责，恪尽职守，认真履行 相关职责，积极开展工作，充分发挥专业作用。现将公司董事会审计 委员会在2023年度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第八届董事会审计委员会由独立董事杜莹芬、黄显荣（2023 年5月任职期满已离任）及额尔敦陶克涛组成；公司第九届董事会审 计委员会由独立董事杜莹芬、额尔敦陶克涛、谭国明组成。第八届、 第九届董事会审计委员会召集人均为会计专业人士杜莹芬。 二、审计委员会年度会议召开情况 2023 年度，公司董事会审计委员会召开了 4 次会议，全体委员 均亲自出席会议，无缺席情况，具体召开情况如下： | 召开时间 | 会议议案 | | | | --- | --- | --- | --- | | 2023.3.27 | 1.审议关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2022 | 年年度报告》及 ...

财务审计 - 大华会计师事务所于2024年4月18日对伊泰煤炭公司2023年度财务报表签发无保留意见审计报告[3] 往来资金情况 - 科领环保股份有限公司2023年初往来资金余额127.09万元，年度累计发生435.02万元，偿还443.58万元，年末余额118.53万元[11] - 内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司2023年度往来累计发生111.83万元，偿还104.20万元，年末余额7.63万元[11] - 中科合成油工程有限公司2023年初应收账款往来余额36.30万元，偿还36.30万元[11] - 中科合成油内蒙古技术研究院有限公司2023年度往来累计发生334.30万元，偿还332.65万元，年末余额1.65万元[11] - 中科合成油内蒙古有限公司2023年初往来余额275.73万元，年度累计发生2449.68万元，偿还2497.47万元，年末余额227.95万元[11] - 中科合成油工程有限公司2023年初其他应收款往来余额21.03万元，偿还21.03万元[11] - 内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司2023年度往来累计发生327.67万元，偿还327.67万元[11] - 内蒙古伊泰集团有限公司2023年度往来累计发生138.18万元，偿还138.18万元[11] - 内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司2023年度往来累计发生12.54万元，偿还12.54万元[11] 应收账款情况 - 内蒙古伊泰投资股份有限公司应收账款为10.60[12] - 内蒙古伊泰北牧田园资源开发有限公司应收账款为6.40[12] - 内蒙古伊泰生态农业有限公司应收账款为0.06[12] - 伊泰航空服务（深圳）有限公司应收账款为0.80[12] - 公司应收账款总计期初为1,111,942.39，期末为16,844,913.57[12] 银行存款情况 - 内蒙古伊泰财务有限公司银行存款期初为1,111,482.23，期末为16,840,982.09[12] - 公司银行存款总计期初为1,111,482.23，期末为16,840,982.09[12] - 内蒙古伊泰财务有限公司银行存款增加额为15729499.86[12] 往来金额情况 - 内蒙古伊泰财务有限公司金融服务往来金额为1,125,556.41[12] - 公司总计往来金额为1,125,912.16[12]

担保情况 - 2024年2月实际发生担保1855.03万元[2] - 2023年审议通过担保总额不超70亿及商票融资担保余额不超62亿[3] - 2023年新增控股子公司借款担保不超49亿[5] - 截至2024年2月，控股子公司担保余额约63.74亿，商票融资担保余额约6.26亿[7] - 截至公告披露日，对外及对控股子公司担保总额241.74亿，占净资产48.76%[10] 子公司资产负债 - 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业2023年9月资产1377776.61万元、负债269194.93万元[8] - 伊泰能源（上海）2023年9月资产354243.38万元、负债323501.47万元[8] - 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业2024年资产1485578.67万元、负债345916.36万元[9] - 伊泰能源（上海）2024年资产372492.66万元、负债310806.16万元[9]

担保金额 - 2024年1月实际发生担保50358.71万元[2] - 2023年为控股子公司借款等提供不超70亿、49亿担保[3][4] - 2023年为部分子公司商票融资提供不超62亿担保[3] 担保余额 - 截至2024年1月，对控股子公司担保余额约63.67亿[6] - 截至2024年1月，对部分子公司商票融资担保余额约6.38亿[6] 其他数据 - 截至公告日，对外担保总额241.80亿，占净资产48.77%[9] - 部分子公司2022年末资产、负债数据[7]

担保金额 - 2023年12月实际发生担保7567.04万元，涉及5家公司[1][6] - 2023年审议通过为子公司担保预计，借款融资担保不超70亿，商票融资担保不超62亿[2] - 2023年新增为子公司借款融资担保不超49亿元[4] - 截至2023年12月，对子公司担保余额约63.74亿，商票融资担保余额约2.23亿[6] - 截至披露日，对外及对子公司担保总额241.80亿，占净资产48.77%[9] 担保情况 - 截至披露日，担保均无逾期、违规情形[9] - 被担保人均非关联人，担保为合并报表内企业，风险可控[1] 财务数据 - 被担保人2022年12月31日有相应财务数据[8] - 被担保人2023年9月30日有相应财务数据[11]