深圳中华自行车（集团）股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23014760032号 华兴审字[2024]23014760032 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 深中华董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 深圳中华自行车（集团）股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业标准的相关要求， 我们审计了深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称"深中华"）2023 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计的结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。 1 我们认为，深中华 ...

（一）实际募集资金金额、资金到账时间 国金证券股份有限公司 关于深圳中华自行车（集团）股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为深圳中华自 行车（集团）股份有限公司（以下简称"深中华"或"公司"）非公开发行股票的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的要求，对深中华 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳中华自行车（集团）股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3552 号）核准，深圳中华自行车（集团）股份 有限公司（以下简称"公司"）于 2022 年 10 月 21 日由主承销商国金证券股份有限公 司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普 ...

深圳中华自行车（集团）股份有限公司 2023 年度募集资金存放与 实际使用情况的专项鉴证报告 华兴专字[2024]23014760023 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 深圳中华自行车（集团）股份有限公司 2023年度募集资金存放与 实际使用情况的专项鉴证报告 华兴专字[2024]23014760023号 深圳中华自行车（集团）股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称深 中华）《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》及《深圳证券交 易所上市公司自律监管指南第2号—公告格式》的规定编制《关于2023年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》是深中华公司董事会的责任，这种 责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重 大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核的基础上对深中华董事会编制的《关于20 ...

为进一步完善和健全深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）科 学、持续、稳定的分红决策和监督机制，增加利润分配决策透明度和可操作性，积极回 报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、中国证券监督管理委员会《进一步落实上市公司现金分红有关 事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规 范性文件，以及《公司章程》的规定，特制定公司未来三年股东回报规划，具体内容如 下： 深圳中华自行车（集团）股份有限公司 未来三年（2024—2026 年）股东回报规划 一、制定本规划的原则 公司应积极实施连续、稳定的股利分配政策，综合考虑投资者的投资回报和公司的 长远发展。公司未来三年（2024-2026年）将坚持以现金分红为主，在符合相关法律法规、 公司章程及保持利润分配政策的连续性和稳定性情况下，特制定本规划。 二、公司制定本规划考虑的因素 （一）综合分析公司盈利能力、经营发展规划、股东回报的要求和意愿、社会资金成 本和外部融资环境等因素； （二）充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资 资金 ...

证券代码：000017、200017 证券简称：深中华 A、深中华 B 公告编号：2024-017 深圳中华自行车（集团）股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本 公 司 及 董 事 会 全 体 成 员 保 证 公 告 内 容 真 实 、 准 确 和 完 整 ， 没 有 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。 注：尾差系数据四舍五入取整所致 （二）单项计提资产减值准备的具体说明 深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开第十一届董事会第十一次会议和第十届监事会第八次会议，审议通过了《关 于 2023 年度计提资产减值准备的议案》，具体情况如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，为了更加 真实、准确地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和资产价值，基于谨慎 性原则，公司及合并报表范围内子公司对各项资产进行了全面清查和资产减值测 试。公司 2023 年计提资产减值准备情况如下： （一）资产减值准备计提情况 根据《企业会计准则第 8 号 ...

证券代码：000017、200017 证券简称：深中华 A、深中华 B 公告编号：2024-023 深圳中华自行车（集团）股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本 公 司 及 董 事 会 全 体 成 员 保 证 公 告 内 容 真 实 、 准 确 和 完 整 ， 没 有 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。 深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部发布 的《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（以下简称"《会计准则解释第16 号》"）的要求变更会计政策，本次会计政策变更无需提交公司董事会及股东大会审 议，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更情况概述 本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合 有关规定，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营 成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响， 不存在损害公司及全体股东利益的情形。 1 （一）变更原因及日期 2022 年 11 月，财政部颁布了《会计准则解释第 16 号》，其中"关于单项交易 产 ...

深圳中华自行车（集团）股份有限公司 审 计 报 告 华兴审字[2024]23014760012 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 审 计 报 告 华兴审字[2024]23014760012号 深圳中华自行车（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称深中华） 财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了深中华2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深中华公司，并履 行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 ...

深圳中华自行车（集团）股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，公司监事会本着对股东负责的态度，严格按照《公司法》、《证券 法》和《公司章程》的规定，忠实履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工 作，维护公司和股东的合法权益，对公司围绕生产和经营的重大决策及时提出意见 和建议，并对公司董事、高级管理人员行使职权的行为实施监督。 一、报告期内公司监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 5 次会议： 1、2023 年 4 月 21 日以现场会议结合通讯表决的方式召开第十届监事会第二 次会议，审议通过了《<2022 年年度报告>及其摘要》等议案。 2、2023 年 4 月 27 日以通讯表决的方式召开第十届监事会第三次（临时）会 议，审议通过了《2023 年第一季度报告全文》。 3、2023 年 8 月 25 日以现场会议结合通讯表决的方式召开第十届监事会第四 次会议，审议通过了《<2023 年半年度报告>及其摘要》等议案。 4、2023 年 10 月 27 日以通讯表决的方式召开第十届监事会第五次（临时）会 议，审议通过了《2023 年第三季度报告全文》。 5、2023 年 10 月 3 ...

国金证券股份有限公司 关于深圳中华自行车（集团）股份有限公司 2023 年度保荐工作报告 | 保荐机构名称：国金证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：深中华 A（000017） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：李鸿 | 联系电话：021-68826800 | | 保荐代表人姓名：胥娟 | 联系电话：021-68826800 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限 | | | 于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制 | 是 | | 度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 次 2 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一 | 是 | | 致 | ...

公司基本信息 - 公司股票简称深中华A、深中华B，代码为000017、200017，上市于深圳证券交易所[6] - 1992年3月公司股票上市，深圳市莱英达集团等各持23.68%股份；2002年3月中国华融资管获13.58%A股法人股成第一大股东[8] - 2006年11月国晟能源收购华融持有的65,098,412股法人股成第一大股东；2011年1月国晟能源100%股权7000万元转让给纪汉飞[8] - 2017年2月纪汉飞放弃控制权，公司无实际控制人；2022年11月万胜实业认购股份占20%，成控股股东，王胜洪成实际控制人[8] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入568,481,907.92元，2022年为444,762,238.25元，本年比上年增减27.82%，2021年为165,246,577.95元[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为17901948.24元，同比增长335.05%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为29972830.62元，同比增长111.47%[10] - 2023年基本每股收益为0.03元/股，同比增长400.00%[10] - 2023年末总资产为369677494.32元，较上年末减少6.94%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为308761246.16元，较上年末增长6.42%[10] - 2023年第一至四季度营业收入分别为151527917.92元、141471244.58元、55503482.91元、219979262.51元[12] - 2023年非经常性损益合计为 - 591735.87元[13] - 2023年计入当期损益的政府补助为120500.00元[13] - 2023年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为193430.29元[13] - 2023年所得税影响额为210783.69元[13] - 营业收入同比增长28%，营业成本同比增长28%，主要因本期销售增长[23] - 信用减值损失同比减少82%，主要是上期对客户广水嘉旭应收账款计提大额坏账损失[24] - 应收账款同比减少22%，存货同比增长70%，其他流动资产同比减少68%[24] - 经营活动现金流入同比增长141%，经营活动现金流出同比增长22%，经营活动产生的现金流量净额由负转正[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 2655.52万元，主要因本期购买子公司少数股东股权，上期完成定增筹资2.9亿元[24] - 销售费用5,988,294.90元，同比增5.27%；管理费用6,762,314.00元，同比降10.14%；财务费用 -15,192.21元，同比增92.26%；研发费用1,270,512.42元，同比增37.42%[34] - 研发人员数量11人，同比降21.43%；研发投入金额1,270,512.42元，同比增37.42%；研发投入占营业收入比例0.22%，同比增0.01%[35][36] - 经营活动现金流入小计700,335,292.53元，同比增141.35%；经营活动现金流出小计670,362,461.91元，同比增21.53%[36] - 投资活动现金流入小计50,000.00元，同比降100.00%；投资活动现金流出小计191,819.97元，同比增377.59%[36] - 筹资活动现金流入小计299,292,780.18元，同比降100.00%；筹资活动现金流出小计26,555,205.60元，同比增31.41%[36] - 现金及现金等价物净增加额3,225,805.05元，同比降81.75%[36] - 本期经营活动现金净流入0.3亿元，筹资活动现金净流出0.26亿元[37] - 2023年末货币资金54,148,674.4元，占总资产比例14.65%，较年初比重增加0.88%[39] - 2023年末应收账款196,293,133.00元，占总资产比例53.10%，较年初比重减少9.85%[39] - 2023年末存货81,916,039.14元，占总资产比例22.16%，较年初比重增加10.02%[39] - 报告期投资额100,550,000元，上年同期投资额为0，变动幅度100%[40] - 2022年非公开发行股票募集资金总额29,359.28万元，净额28,882.72万元，截至2023年末已累计使用28,888.5万元[44] - 承诺投资项目补充流动资金调整后投资总额28,882.72万元，截至期末累计投入28,888.5万元，投资进度100.02%[46] - 超募资金投向不适用，金额为0[47] - 2023年营业总收入568,481,907.92元，较2022年的444,762,238.25元增长27.82%[181] - 2023年营业总成本546,646,169.07元，较2022年的434,584,382.03元增长25.79%[181] - 2023年营业利润18,905,549.30元，2022年为亏损6,049,884.46元[182] - 2023年净利润18,005,552.87元，2022年为亏损7,982,343.22元[182] - 2023年母公司营业收入234,721,203.71元，较2022年的267,241,929.51元下降12.17%[184] - 2023年母公司营业利润15,056,578.16元，2022年为亏损4,620,126.13元[185] - 2023年母公司净利润14,152,104.00元，2022年为亏损6,374,136.01元[185] - 2023年流动负债合计100,330,380.02元，较2022年的77,065,098.00元增长29.93%[181] - 2023年非流动负债合计878,000.00元，2022年同[181] - 2023年所有者权益合计311,551,070.93元，较2022年的285,300,915.17元增长9.20%[181] - 2023年经营活动现金流入小计700,335,292.53元，2022年为290,169,218.26元[186] - 2023年经营活动现金流出小计670,362,461.91元，2022年为551,588,284.29元[186] - 2023年经营活动产生的现金流量净额29,972,830.62元，2022年为 - 261,419,066.03元[186] - 2023年投资活动现金流入小计50,000元，2022年无相关数据[186] - 2023年投资活动现金流出小计191,819.97元，2022年为40,164.10元[186] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 - 191,819.97元，2022年为9,835.90元[186] - 2023年筹资活动现金流入小计299,292,780.18元，2022年无相关数据[187] - 2023年筹资活动现金流出小计26,555,205.60元，2022年为20,207,638.62元[187] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 - 26,555,205.60元，2022年为279,085,141.56元[187] - 2023年现金及现金等价物净增加额3,225,805.05元，2022年为17,675,911.43元[187] - 2023年期初归属于母公司所有者权益合计12.029369337亿元，期末为12.1055331245亿元[192][195] - 2023年母公司所有者权益期初为12.1538171579亿元，期末为12.0122961179亿元[196][198] - 2023年归属于母公司所有者权益本期增减变动额为2808.4481588万元[193] - 2023年母公司所有者权益本期增减变动额为 - 141.52104011亿元[196] - 2023年归属于母公司所有者权益综合收益总额为 - 798.234322万元[193] - 2023年母公司所有者权益综合收益总额为1415.2104万元[196] - 2023年归属于母公司所有者投入和减少资本为28882.71591万元[193] - 2023年母公司所有者投入和减少资本为1209.805176万元[196] - 2022年归属于母公司所有者权益期末余额中股本为5.51347947亿元[192] - 2022年母公司所有者权益期末余额中股本为5.51347947亿元[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为珠宝黄金业务、自行车及新能锂电池材料业务[18] - 2023年公司珠宝相关业务营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入30%以上[18] - 公司黄金珠宝业务销售模式有采购加工、定制开发、组货销售[19][20] - 公司黄金珠宝供应业务上游原材料以钻石、黄金为主，钻石供应商来自印度、香港或国内成熟批发商，黄金通过上海黄金交易所采购[20] - 公司黄金珠宝业务生产模式是将产品生产外包给专业厂商，并建立供应商管理机制与评估标准[20] - 报告期内公司黄金珠宝业务无零售实体经营门店[20] - 报告期内公司并无线上销售[20] - 公司与国内外主要钻石供应商与加工商建立稳定合作关系，在采购成本、生产周期及品质控制方面有优势[17] - 公司拥有设计、生产、加工、检测、批发一条龙产业链对接模块[17] - 2023年公司实现营业收入5.6848亿元，营业利润1891万元，净利润1801万元，归属上市公司股东净利润1790万元，珠宝黄金业务收入占比99%[23] - 珠宝黄金业务收入5.6484亿元，占比99.36%，同比增长32.06%；自行车等业务收入364.28万元，占比0.64%，同比减少78.62%[24] - 黄金珠宝行业毛利率6.12%，营业收入同比增长32.06%，营业成本同比增长31.48%，毛利率同比增加0.41%[24] - 截至报告期末，公司珠宝业务存货余额8208.82万元，较期初增加74.39%[21] - 珠宝（镶嵌/黄金饰品）销售量46,772件，同比增25.82%；库存量9400件，同比增954.99%；采购量55,281件，同比增49.55%[28] - 珠宝（黄金制品）销售量614,972.07克，同比降9.20%；库存量4,037克，同比降93.40%；采购量557,809.07克，同比降24.47%[28] - 珠宝黄金营业成本530,252,110.65元，占比99.75%，同比增31.48%；自行车等业务营业成本1,354,050.72元，占比0.25%，同比降90.05%[29][30] 公司分红与股权变动 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[84] - 公司以2555万元购买控股子公司鑫森公司少数股东持有的35%股权，鑫森公司成为全资子公司[22][23][53] - 有限售条件股份变动前数量137842262股，比例20.00%，变动后数量137836986股，比例20.00%[153] - 无限售条件股份变动前数量551342671股，比例80.00%，变动后数量551347947股，比例80.00%[153] - 人民币普通股变动前数量302979689股，比例43.96%，变动后数量302984965股，比例43.96%[153] - 境内上市外资股数量248362982股，比例36.04%，无变动[153] - 境内自然人持股变动前5276股，比例0.00%，变动后为0股[153] - 2024年5月底，郑钟焕所持公司股份解锁，限售股份减少5276股[154] 公司治理与会议情况 - 2023年5月17日通过“价值在线”线上平台参加2022年度网上业绩说明会[57] - 2023年11月15日通过全景网“投资者关系