内部控制审计报告 方大集团股份有限公司 容诚审字[2025]510Z0003 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2025]510Z0003 号 方大集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了方大集团股份有限公司（以下简称"方大集团公司"）2024 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是方大集团 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能 ...

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2025年4月18日对方大集团2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 关联资金情况 - 2024年初关联资金占用及往来余额为68439.61万元[7] - 2024年度关联资金占用及往来发生金额（不含利息）为31772.44万元[7] - 2024年度关联资金偿还累计发生金额为38007.92万元[7] - 2024年末关联资金占用及往来余额为162204万元[7] 子公司资金占用情况 - 深圳市方大置业发展有限公司2024年初占用资金余额46003.88万元，年末41118.40万元[7] - （江西）置地有限公司2024年初占用资金余额19389.74万元，年末18039.74万元[7] - 智源科技有限公司2024年度占用资金累计发生金额4001.81万元，年末无占用余额[7] - 工西方大智造科技有限公司2024年度占用资金累计发生金额26500.00万元，年末无占用余额[7] - 方大国际控股有限公司2024年初和年末占用资金余额均为3045.98万元[7]

根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等要求，方大集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司独立董事 曹钟雄先生、詹伟哉先生、宋明女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事曹钟雄先生、詹伟哉先生、宋明女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 方大集团股份有限公司 董事会 方大集团股份有限公司 董事会关于对独立董事独立性自查情况的专项意见 2025 年 4 月 22 日 ...

委员会组成与选举 - 委员会由三名董事组成，两名独立董事[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 召集人由独立董事担任，董事长提名，董事会选举[5] 会议规则 - 会议由召集人提前三天通知，半数以上委员提议可召开[10] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员三分之二以上通过[10] - 表决方式为举手表决或投票，可现场或电视电话会议[10] 薪酬计划 - 公司董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议[8] - 高级管理人员薪酬计划报董事会批准[8] 条例相关 - 考核董事指非独立董事，高级管理人员指特定人员[14] - 条例自董事会审议通过施行，原规则废止[14]

方大集团股份有限公司 信息披露管理制度 （公司第十届董事会第十三次会议审议通过） 2025 年 4 月修订 1 第一章 总 则 第一条 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及方大集团股份有限公司(以下简称 "公司")《章程》规定，为规范公司信息披露行为，确保信息真实、准确、完整、 及时，特制定本管理制度。 第二条 本管理制度项下的信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务， 披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何单位 和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。 信息披露义务人暂缓、豁免披露信息的，应当遵守法律、行政法规和中国证监 会的规定。 第三条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则。公司和 相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息，确保所有投资者可以平 等地获取同一信息，不得私下提前向特定对象单独披露、透露或者泄露。 ...

制度修订 - 投资者关系管理工作制度于2025年4月修订[1] - 《方大集团股份有限公司投资者关系管理工作制度》（第十届董事会第六次会议）废止[14] 管理原则 - 投资者关系管理应遵循合规、平等、主动、诚信原则[4] 沟通规范 - 公司以公开信息与投资者沟通，不泄露未公开重大信息[6] 工作方式 - 多渠道开展投资者关系管理工作，设联系电话、官网专栏等[7][8][9] 人员职责 - 董事会秘书组织协调，工作人员需具备相应素质技能[11][12] 档案与生效 - 档案保存不少于3年，制度自董事会决议通过生效[12][14]

人员任期 - 总裁、副总裁每届任期三年，可连聘连任[8] 人员任职限制 - 兼任高级职务的董事及职工代表董事总数不超董事半数[8] 会议安排 - 总裁办公会例会至少每月召开1次[15] - 总裁办公会至少提前一天通知参会人员[16] 会议记录保存 - 总裁办公会会议记录保存期不少于5年[16]

提名委员会条例 - 公司于2025年4月制定董事会提名委员会工作条例[1] - 成员由三名董事组成，独立董事应占多数[5] - 委员由董事长等提名产生[6] - 人数低于规定三分之二时董事会应增补[9] - 部分人员有权提议召开临时会议[9] - 会议应提前3日发通知[9] - 三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[12] - 会议记录保存期为十年[12] - 条例自审议通过生效，由董事会解释[14]

方大集团股份有限公司关联交易制度 （经公司第十届董事会第十三次会议审议通过， 尚需提交公司股东会审议批准） 2025 年 4 月修订 1 方大集团股份有限公司关联交易制度 第一章 总则 第一条 为保证方大集团股份有限公司（以下简称"公司"）与关联方之间 的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司 和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等有关法律、 法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定本制度。 第二条 公司与关联人之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的有关规定。 第二章 关联人和关联关系 第三条 公司关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。 方大集团股份有限公司 关联交易制度 第四条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人（或者其 他组织）： （一）直接或间接地控制公司的法人（或者其他组织）； （二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或间接控制的除公司及其控股 子公司以外的法人（或者其他组织）； （三）持有公司 ...