董事制度 - 董事任期三年，届满可连选连任[5] - 职工代表董事比例不超董事会人数三分之一[5] - 兼任高管和职工代表董事总计不超董事总数二分之一[8] - 董事连续两次未出席且不委托出席，董事会建议撤换[12] - 董事辞任生效或届满后，忠实义务在任期结束后六个月内有效[12] 独立董事 - 董事会中独立董事占三分之一以上，至少一名会计专业人士[17] - 独立董事需五年以上法律、会计或经济等工作经验[17] - 独立董事原则上最多在三家上市公司任职[17] 董事会构成 - 董事会由七至九名董事组成，设董事长、副董事长各一人[27] 董事会权限 - 对外投资权限低于最近一期经审计净资产的50%[28] - 收购出售资产累计交易金额低于最近一期经审计总资产的30%[30] - 委托理财累计交易金额低于最近一期经审计净资产的50%[30] - 关联交易金额占最近一期经审计净资产绝对值低于5%[30] - 对外捐赠100万元以下[30] 专门委员会 - 审计委员会成员三名，两名独立董事[32] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[33] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事过半数，由独立董事任召集人[33] 董事会会议 - 董事会每年至少召开两次会议，提前十日书面通知董事[40] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时董事会会议，董事长十日内召集[40] - 临时董事会会议提前五日书面通知，紧急情况除外[40] - 董事会会议过半数董事出席方可举行，决议经全体董事过半数通过[42] - 有关联关系董事不得表决，无关联关系董事过半数出席且过半数通过，不足三人提交股东会[43] 董事长 - 董事长和副董事长由董事会全体董事过半数选举产生[37] - 董事长为法定代表人，辞任视为辞去法定代表人，公司三十日内确定新法定代表人[37] 其他 - 董事会会议记录保存十年[44] - 提名委员会拟定董事、高管选择标准和程序，董事会未采纳需记载意见和理由并披露[35] - 本规则由股东会审议通过生效，董事会负责解释、修订[48]

投资者关系管理职责 - 公司投资者关系管理事务负责人为董事会秘书，由董事会办公室负责具体工作[5] 活动时间与方式 - 定期报告披露前十五日内应尽量避免投资者关系活动[8] - 业绩说明会等应网上直播并事先公告[9] 活动记录与管理 - 活动结束后两交易日内编制《投资者关系活动记录表》并刊载[8] - 机构投资者现场参观应两人以上陪同并记录[11] 信息沟通与保密 - 与特定对象沟通要求出具资料、签署承诺书及发布前知会核查[11][12] - 商务谈判提供未公开信息要求对方签保密协议[14] 信息披露与责任 - 再融资注意信息披露公平性[14] - 互动易网站文件需真实准确完整，有误及时更正[18] - 违规需担责[18] 办法执行与生效 - 未尽事宜按相关法规和章程执行[20] - 抵触按新规定执行[20] - 办法经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[20]

社会责任制度 - 制定适用于公司及控股子公司的社会责任管理制度[2][3] - 定期评估社会责任履行情况并披露报告[17] 公司治理 - 完善治理结构，履行信息披露义务[5] - 制定稳定利润分配政策，做好市值管理[7] 员工与商业关系 - 遵守劳动法规，健全用人制度[7] - 对供应商、客户和消费者诚实守信[10] 环境保护 - 制定整体环境保护政策，节能减排[12][13] - 超标排放子公司缴费治理[24] 社会公益 - 参加社会公益活动，协调社区关系[15]

资金占用管理 - 制定防范控股股东及关联方占用资金管理办法[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种情况[3] 关联交易与担保 - 关联交易须履行审批程序，经营性关联交易须签经济合同[5][11] - 对控股股东及关联方担保须经股东会审议，关联股东回避表决[8] 管理与监督 - 董事会负责防范资金占用管理，审计部日常监督[9] - 财务总监定期报告非经营性资金占用情况[10] - 外部审计机构审计时需出具资金占用专项说明[10] 清偿与追责 - 占用资金原则上以现金清偿[12] - 责任人违规将视情节处分或追究责任[14][16] 办法生效与执行 - 办法经股东会审议通过生效，由董事会解释、修订[18] - 办法未尽事宜遵照相关法律、法规、公司章程执行[18]

信息披露时间 - 年度报告需在每个会计年度结束之日起4个月内披露[8] - 半年度报告需在上半年结束之日起2个月内披露[8] - 季度报告需在会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内披露[8] 信息披露情形 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需及时披露[10] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[8] - 定期报告披露前出现业绩泄露等异常情况，公司应及时披露本报告期相关财务数据[9] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会应作出专项说明[9] - 重大事件发生时，公司应及时履行信息披露义务[14] - 重大事件披露后有进展或变化，公司应及时披露情况及影响[14] - 公司证券及其衍生品种交易被认定为异常交易，应及时了解因素并披露[16] - 公司变更名称等信息应立即披露[16] - 媒体报道出现未披露信息且可能影响股价或交易量时公司有澄清或报告公告责任[28] 信息披露流程 - 董事会办公室会同财务部拟定定期报告编制及披露时间表[17] - 定期报告由董事会办公室提交审计委员会审议，经董事会会议批准[18] - 临时报告由董事会办公室编制，董事会秘书审核合规性[18][19] 信息披露责任 - 董事和董事会应确保信息披露内容真实、准确、完整[20] - 控股子公司负责人为信息披露第一责任人，指定联络人负责信息收集整理[26] - 公司各部门及子公司负责人督促执行信息披露制度并及时通报重大信息[22] 信息保密 - 公司不得刊载未公开重大信息，应对内部会议内容审查[31] - 公司须与外部知情人订立保密协议或制定保密安排[31] - 信息披露前应将知悉人员控制在最小范围并严格保密[31] - 信息难以保密等情况时公司应立即披露[31] 违规处理 - 信息披露义务人失职违规公司可给予批评、警告及赔偿要求[32] - 擅自对外披露信息造成后果应承担直接责任，可给予处罚[33] - 聘请人员擅自披露公司信息，公司保留追究责任权利[33] 制度相关 - 制度未尽事宜按法律法规及章程规定执行[35] - 制度经董事会审议通过之日起生效并实施[35] - 制度由公司董事会负责解释、修订[35]

融资类型与原则 - 融资包括权益性和债务性融资[2] - 融资需遵循合法性、统一性等原则[3] 融资方案与审批 - 财务部和证券合规部拟定融资方案[6] - 预算内贷款由总经办批准，预算外由董事会批准[15] - 融资租赁资产占比30%以下由董事会批准，超30%由股东会批准[10] - 权益性融资和发行债券由董事会审议、股东会批准[10] 融资计划与使用 - 重大项目贷款及发行债券融资需制定融资计划[10] - 需按融资方案用途使用资金，变更用途需履行程序[13] 融资管理与核算 - 公司加强债务偿还和股利支付管理，准确计算应付利息并按期支付，选择合理股利分配政策[14] - 财务部根据融资合同和资金到账凭据进行会计处理，登记融资台账，计算应付利息并核对[14] - 银行借款等业务，财务部每季度与控股子公司进行内部对账[15] 文件保管与还款 - 财务部负责融资活动重要文件归档保管，业务完结交档案室[16] - 融资到期时，财务部核对偿还日期、本金和利息，无误后付款[16] 审计与责任 - 审计部对融资活动进行定期或不定期内部审计[18] - 董事、高管对违规或失当融资损失承担连带责任[21] - 擅自签订融资合同造成损害的，相关人员承担赔偿责任[21] - 相关人员怠于履职造成损失的，视情节处罚，构成犯罪移交司法机关[21]

交易审批 - 批准与关联自然人不超30万元、法人不超300万元或占净资产绝对值不超0.5%关联交易[5] - 批准成交金额占净资产10%以下或1000万元以下收购出售资产事项[5] 项目审议 - 审议年度新增100万元及以下单项固定资产投资、300万元以下技改项目[5] 会议规定 - 总经理办公会半数（含）以上经理层到会方可召开[9] - 会议纪要3个工作日内发送，存档不少于10年[11] 总经理职责 - 每半年在董事会报告重大事项安排，年初提交上年度工作报告[14]

投资决策标准 - 投资达资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等6种标准之一，提交股东会审议[9] - 投资达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等6种标准之一、未达股东会标准，董事会审议并披露[10] - 投资涉及资产总额和净额，以账面值和评估值较高者为准[9] - 投资标的营收占最近一年经审计营收50%以上且超5000万元，提交股东会审议[9] - 投资标的净利润占最近一年经审计净利润50%以上且超500万元，提交股东会审议[9] - 投资成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，提交股东会审议[9] - 投资产生利润占最近一年经审计净利润50%以上且超500万元，提交股东会审议[9] - 投资标的营收占最近一年经审计营收10%以上且超1000万元，董事会审议并披露[10] - 投资标的净利润占最近一年经审计净利润10%以上且超100万元，董事会审议并披露[10] 项目审查与决策 - 特别监管类项目审查论证外部专家人数占比超60%[15] - 投资项目内容变化或滞后两年以上实施需重新决策[18] - 初步设计概算或投资额超原估算20%（含）以上需重新决策[18] 投资计划与验收 - 年度投资计划7月底可调整一次[19] - 固定资产投资项目建成后1年内组织竣工验收[21] 项目评估与检查 - 计划经营部在项目投资完毕完整会计年度后三年内开展后评价[22] - 公司每年选部分重大投资项目开展检查[22] 重大投资要求 - 股权类重大投资项目决策前委托出风险评估报告[25] - 并购类项目不得提前支付价款、不得高溢价向关联方输送利益[25] 制度生效 - 制度经董事会审议通过之日起生效并实施[28]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东情况变化属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] 管理机制 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为保密责任人[2] - 内幕信息公开前需填知情人档案，董秘与董事长确认[9] - 重大事项需制作《重大事项进程备忘录》[13] 登记备案 - 内幕信息登记时知情人告知办公室，核实后报备[15] - 知情人登记表至少保存10年，监管部门可查询[15] 保密责任 - 全体董事等应控制知情范围，知情人负有保密责任[17] - 控股股东讨论重大事项控制范围，异动时报告[18] 违规处理 - 知情人违规核实后追责，2个工作日报宁夏证监局[21] - 违规造成损失公司处罚并报监管部门备案[21]

财务管理原则 - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[4] 财务负责人职责 - 法定代表人是财务管理第一负责人，对外报送财务资料须其签署[5] - 重大财务事项由董事会或股东会审议[5] - 财务总监是财务工作直接责任人，负责日常财务管理[8] - 财务总监主要职责包括监督财务收支、组织会计核算等[7] 财务部岗位设置 - 财务部完善岗位设置，执行不相容职务分离原则[10] - 财务部负责人原则上应具备会计师及以上专业技术资格[12] - 会计工作岗位实行定期轮换，人员变动要做好交接[13] 会计政策与估计 - 公司统一执行国家会计法规、准则及自身会计政策、估计[14] - 会计政策和估计制订、变更需经总经理办公会研究，董事会决定，特定金额变更需股东会审议[14] 预算管理 - 公司实行预算管理制度控制成本费用，确保经营和财务目标实现，预算执行情况作为绩效考核依据[19] 资金筹集与管理 - 公司可通过增资扩股、发行债券、银行贷款等方式筹集资金，需按规定权限审批[21] - 公司资金实行统一调控、分级管理，年末做好整体资金预算，子公司预算需与整体一致[21] - 会计和出纳不能由同一人担任，银行支票印章等保管需分人负责[22] - 资金支付需按规定权限和程序审批，依据有效合同和凭据[23] - 非金融投资类公司未经批准，资金不得投入证券等风险投资活动[23] 资产管理 - 公司对各项资产统一核算，业务部门管理实物资产，财务部履行监督职责[27] - 业务部门对应收款项设台账，定期清理催收，逾期长的作为重点对象[27] - 符合坏账确认条件的应收款项，按程序核销[29] - 公司对固定资产每年清查盘点一次，确保账实相符[30] 收入与成本管理 - 公司各项收入需合法，纳入法定会计账册核算并依法纳税[34] - 公司建立成本控制管理体系，按预算控制成本费用开支[34] 利润分配 - 公司当年税后利润先弥补以前年度亏损[36] - 公司按10%提取法定盈余公积金[36] - 公司可根据实际情况提取任意盈余公积金[37] - 公司对剩余利润进行分配[37] 会计档案管理 - 会计档案包括会计凭证、账簿、报表及其他核算资料[39] - 月度结账后财务部整理装订会计凭证[39] - 年度终了整理装订全年会计报表[39] - 会计档案借阅需经财务部负责人、财务总监审批[39]