审计委员会构成 - 由5名外部董事组成，含3名独立董事[4] 任期与会议 - 任期与董事会相同，届满连选可连任[5] - 每季度至少开一次定期会议[16] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知[16] 决策事项与流程 - 部分事项经全体成员过半数同意后提交董事会[10][11] - 所作决议经全体成员过半数通过方有效[19] 职责与报告 - 负责监督评估外部审计等工作[8] - 应出具内控有效性书面评估意见并报告董事会[14] 会议相关规定 - 三分之二以上成员出席方可开会[19] - 会议记录保存十年[21] - 会议通过议案及表决结果2个工作日内报董事会[21] - 委托他人出席需提交授权委托书[19] - 连续两次不出席会议，董事会可撤其职务[19] 规则相关 - 议事规则解释权归董事会，审议通过生效[24] - 未尽事宜依相关法规及章程执行[24]

制度制定 - 公司制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[2] 原则要求 - 信息发布及回复应坚守诚信、谨慎理性客观原则[4] - 不得涉及未公开重大信息、不宜公开信息[6][7] - 应保证公平性，不得选择性发布或回复[6] - 涉及不确定性事项应充分提示风险，不得迎合热点[7] - 不得配合违法违规交易，及时回应市场质疑[8] 职责安排 - 董事会办公室负责收集问题[10] - 董事会秘书安排组织问答回复及审核工作[10][11] - 各子公司、职能部门配合起草回复内容[11] 制度生效 - 制度解释权归公司董事会，审议通过后生效施行[13]

提名委员会组成 - 成员由5名董事组成，独立董事应过半数[4] - 人选由董事长等提名，经董事会选举产生[4] 会议召开 - 定期会议每年至少召开一次，可提议召开临时会议[13] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知，可豁免[13] 会议举行与决议 - 三分之二以上成员出席方可举行[16] - 决议经全体成员过半数通过有效，每人一票[16] 成员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销职务[16] 其他 - 日常工作由董事会办公室、人力资源部承担[5] - 可聘请专家列席，费用公司支付[18] - 会议记录保存十年，由董事会秘书负责[18] - 利害关系议案成员应回避表决[18] - 出席成员有保密义务[19] - 规则相关规定及解释权等说明[21][22]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后的六个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在两个月内召开[2] 股东会召集反馈与通知 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后十日内反馈，同意召开的应在作出决议后五日内发通知[6] - 单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后十日内反馈，同意召开的应在作出决议后五日内发通知[7] - 召集人应在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前以公告方式通知全体股东[12] 临时提案 - 单独或合计持有公司百分之一以上股份的股东，可在股东会召开十日前提出临时提案，召集人应在收到提案后两日内发补充通知[11] 股权登记日与会议日期 - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且一旦确认不得变更[13] 股东会延期取消 - 发出股东会通知后，无正当理由不得延期或取消，若出现该情形，召集人应在原定召开日前至少两个工作日公告并说明原因[13] 董事选举通知 - 股东会拟讨论董事选举事项，通知中应充分披露董事候选人详细资料，除累积投票制外，每位候选人应以单项提案提出[12] 股东会费用承担 - 审计委员会或股东自行召集股东会，会议费用由公司承担[9] 提案权 - 董事会、审计委员会及单独或合并持有公司百分之一以上股份的股东有权向公司提出提案[11] 投票权征集 - 公司董事会、独立董事和持有1%以上有表决权股份的股东或投资者保护机构可公开征集股东投票权[18] 投票时间 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[18] 表决权限制 - 股东买入公司有表决权股份超规定比例部分，在买入后36个月内不得行使表决权[19] 决议通过条件 - 关联事项形成决议须由出席股东会的非关联股东所持表决权股份总数的半数以上通过[20] - 股东会作出普通决议，需由参加股东会投票表决的股东所持表决权的二分之一以上通过；作出特别决议，需由参加股东会投票表决的股东所持表决权的三分之二以上通过[22] - 公司在一年内购买、出售重大资产或者向他人提供担保的金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项，由股东会以特别决议通过[22] 方案实施 - 股东会通过派现、送股或者资本公积转增股本提案，公司应在股东会结束后两个月内实施具体方案[23] 决议撤销 - 股东可自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销召集程序、表决方式违反法律等或决议内容违反公司章程的股东会决议[24] 会议记录保存 - 会议记录应保存不少于10年[26] 决议公告提示 - 提案未获通过或本次股东会变更前次股东会决议，应在股东会决议公告中作特别提示[26] 规则适用与效力 - 规则未规定时适用公司章程并参照相关法律法规，与章程不一致以章程为准[28] - 规则中“以上”“内”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[28] - 规则为公司章程附件，与章程具同等法律效力[28] - 规则由董事会制订修改，自股东会审议通过之日起实施[28]

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会审核、董事会审议和股东会决定[3] - 采用公开招标等方式保障公平公正[10] - 年报审计选聘经审计委员会提议等多道程序[11] - 非年报审计业务选聘由相关部门组织实施[14] 聘任期限 - 连续聘任同一事务所原则上不超8年，特殊情况不超10年[10] - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后，连续5年不得参与[10] 信息披露与保存 - 年报披露事务所服务年限、审计费用等信息[13] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] 更换与解聘 - 更换需在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] - 解聘或不再续聘提前20天通知[16] 监督与处罚 - 审计委员会监督检查选聘，结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 违规且后果严重报告董事会并处理[18] - 严重违规不再选聘承担年度财务审计工作[19] - 处罚及时报告证券监管部门[19]

战略投资委员会组成 - 成员由5名董事组成[4] - 人选可由董事长等提名[4] - 任期与董事会董事相同，届满可连任[5] 会议相关规定 - 每年结束后4个月内至少开一次定期会议[13] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知[13] - 三分之二以上成员出席方可举行[16] 决议相关规定 - 所作决议经全体成员过半数通过有效[17] - 定期和临时会议表决方式为举手表决等[17] - 书面议案签字同意成员符合规定人数成决议[18] 其他规定 - 会议记录保存期为十年[19] - 所议事项与成员有利害关系时成员应回避[19] - 规则修改由董事会审议，解释权归董事会[21]

控股股东行为规范 - 不得利用关联交易侵占公司资金、资产[5] - 占用资金等未解决前不转让股份，转让资金偿债除外[6] - 保证公司资产完整，不共用主要设备等[8] - 不通过非提案权、表决权方式影响人事任免[8] - 不与公司共用金融类账户，不非经营性占用资金[9] - 不以多种形式占用公司资金，如代垫费用[10] - 维护公司机构独立，不干预机构设立[11] - 维护公司业务独立，避免同业竞争[11] - 关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿原则[12] 股份交易规定 - 持有5%以上表决权股份，6个月内买卖股票收益归公司[14] - 持股比例每增减5%，3日内通知并公告，期间不得买卖[15] - 持股比例每增减1%，次日通知并公告[16] - 拟减持5%以上股份，首次卖出前15个交易日报告披露[17] - 持股达30%以上，1年后每12个月增持不超2%可免要约[17] 控制权转让要求 - 转让控制权前，调查受让人情况并解决违规[18] 信息披露职责 - 配合公司信息披露，保证真实准确完整[21] - 所持5%以上股份被质押等情况告知公司[22] - 出现特定情形及时告知公司并配合披露[22] - 按要求填报并更新关联人信息[23] 制度相关 - 制度未尽事宜依相关规定执行[25] - 制度由公司董事会负责解释[25] - 制度经董事会审议通过后生效[25]

关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人或自然人为公司关联人[4] 关联交易审议披露标准 - 关联交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产值5%以上，经独立董事专门会议、董事会审议通过后披露并提交股东会审议，还需披露审计或评估报告[7] - 与关联自然人成交金额超30万元，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[8] - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[8] 关联人信息报送 - 董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应向董事会报送关联人名单及关联关系说明[6] 交易豁免与免于履行义务 - 公司与关联人发生面向不特定对象的公开招标等交易，可申请豁免提交股东会审议[10][11] - 公司与关联人发生一方以现金认购另一方发行证券等交易，可免于履行相关义务[11] 监管要求 - 公司关联交易虽未达标准，中国证监会、深交所可要求提交股东会审议[7] 表决回避 - 董事会审议关联交易时，关联董事应回避表决[9] - 股东会审议关联交易时，关联股东应回避表决[9] 财务资助与担保 - 公司为关联参股公司提供财务资助需全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[12] - 公司为关联人提供担保需全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意并作出决议，为控股股东等提供担保其应提供反担保[13] 委托理财与日常关联交易 - 公司与关联人委托理财相关额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[13] - 公司与关联人日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议程序并披露[15] 子公司关联交易 - 公司控制或持有50%以上股份的子公司发生关联交易视同公司行为[18] 其他规定 - 本制度所称“以上”含本数，“低于”“超过”不含本数[18] - 本制度经公司股东会审议批准生效后实施，原关联交易管理办法同步废止[18] - 公司与关联人发生涉及金融机构存贷款业务以利息为准适用相关规定，与财务公司业务按深交所规定执行[13] - 公司与关联人共同投资以公司投资额作为交易金额适用规定[14] - 公司在连续十二个月内与同一关联人或不同关联人就同一交易标的交易按累计计算原则适用规定[15]

信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[10] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[10] - 季度报告应在季度结束之日起1个月内编制完成并披露[10] 信息披露内容 - 年度报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[11] - 中期报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[11] 信息披露流程 - 定期报告内容需经公司董事会审议通过[12] - 定期报告中的财务信息需经审计委员会审核[12] - 公司向证券监管部门报送报告由董事会办公室或相关部门草拟，董事会秘书审核报送并通报董高[23] - 未公开信息自重大事件最早发生时点启动流转、审核及披露流程[23] 信息披露渠道 - 公司应在深圳证券交易所网站和符合规定的媒体发布依法披露的信息[4] - 公司应将信息披露公告文稿和相关备查文件报送中国证监会甘肃监管局[8] 需披露的重大事项 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等或出现被强制过户风险，公司应披露[15] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动，应及时进行业绩预告[13] - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致证券交易异常波动，公司应披露相关财务数据[13] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[13] - 发生可能影响证券交易价格的重大事件，投资者未知时公司应立即披露[14] - 公司变更名称、简称、章程等，应立即披露[16] 信息披露后续要求 - 公司披露重大事件后有进展或变化，应及时披露[17] - 公司证券交易被认定异常，应了解因素并及时披露[18] 人员职责 - 公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[6] - 董事、高管获悉重大信息应第一时间报告董事长和董事会秘书[22] 宣传与接待管理 - 公司宣传信息不能超越公告内容，对外宣传文件需经董事会秘书书面同意[24] - 特定对象到公司参观应两人以上陪同，公司要求其签署承诺书[27] 其他规定 - 业绩说明会等活动应网上直播，提前公告，结束后及时披露主要内容[26][28] - 公司在定期报告披露前三十日内应尽量避免投资者关系活动[25] - 公司应建立财务管理和会计核算内部控制制度，确保财务信息真实准确[46] - 公司实行内部审计制度，审计法务风控部监督相关制度执行情况并向审计委员会报告[46] - 公司解聘会计师事务所应通知并允许其陈述意见，披露解聘更换原因[49] - 制度由公司董事会负责解释，自董事会批准之日起执行，原《信息披露管理制度》失效[51]

会议召开 - 出席人员超应到人数三分之二方可召开[7] - 一般会前两日发通知[7] 会议决策 - 相关议题决定需到会人员过半数同意[11] - 重大事项需党委会前置研究讨论[12] - 涉及职工利益应听取职代会或工会意见[12] - 半数以上参会人员要求修改的议题应复议[13] 会议记录与纪要 - 董事会办公室负责记录并妥善保存[10] - 会议纪要由董事长签发并保存[10] 议定事项执行 - 议定事项由董事会办公室交相关人员执行[11] - 董事长等负责督促检查[11] 议案审议 - 需提交董事会审议的议案应及时召集审议[11]